Дознание и оперативно-розыскная деятельность таможенных органов

О каждом случае обнаружения  нарушения таможенных правил (за исключением  случаев использования упрощенной формы применения взыскания) должностное лицо докладывает начальнику и составляет протокол о нарушении таможенных правил по форме, установленной приказом ГТК России "Об утверждении новых форм протокола и постановления по делу о нарушении таможенных правил" от 09.08.93 г. № 313.

При обнаружении признаков  нарушения таможенных правил, являющегося  одновременно нарушением валютного законодательства, информация о нем немедленно передается в специализированное подразделение таможенного органа по валютному контролю.

При непосредственном обнаружении  признаков нарушения таможенных правил или при получении материалов, в которых имеются достаточные данные, указывающие на такие признаки, протокол оформляется немедленно. В иных случаях, требующих предварительной проверки поступившей информации, — в пределах сроков, установленных статьей 294 Таможенного кодекса Российской Федерации.

В отдельных случаях  составлению протокола может  предшествовать оперативная консультация со специализированным подразделением таможенного органа.

Копия протокола, составленного  должностным лицом, вручается под  расписку лицу, привлекаемому к ответственности за нарушение таможенных правил.

В случае невозможности  вручить копию протокола она  высылается указанному лицу.

Должностное лицо, составившее  протокол о нарушении таможенных правил, представляет его для регистрации в структурное подразделение по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил таможенного органа.

Проверка сообщений, заявлений  и иной информации о таких нарушениях, полученных должностными лицами при  производстве таможенного оформления и проведении таможенного контроля, осуществляется в ходе таможенного оформления и таможенного контроля.

К проведению таких проверок при необходимости должны привлекаться должностные лица, являющиеся сотрудниками других структурных подразделений  таможенного органа.

Протокол о нарушении  таможенных правил имеет исключительное значение для привлечения к ответственности за нарушение.

С момента составления  протокола дело о нарушении таможенных правил считается заведенным и произведет во по нему начатым.

Форма протокола о  нарушении таможенных правил. как указано выше, установлена ГТК РФ.

В протоколе указываются: дата и место его составления, должность и фамилия лица, его составляющего; необходимые для рассмотрения дела сведения о привлекаемом к ответственности; место, время совершения и существо нарушения таможенных правил; статья Таможенного кодекса, предусматривающая ответственность за данное нарушение таможенных правил; фамилии и адреса свидетелей, если они имеются; объяснение лица, привлекаемого к ответственности; сведения о товарах, транспортных средствах, документах и иных изъятых предметах. В протокол включаются иные сведения, необходимые для разрешения дела.

Протокол подписывается  лицом, его составляющим и привлекаемым к ответственности. Если имеются  свидетели, они также подписывают протокол.

Лицо, привлекаемое к  ответственности, вправе дать объяснения и замечания по содержанию протокола. При составлении протокола ему  разъясняются его права, о чем  в протоколе делается отметка.

Копия протокола, как отмечалось, вручается  под расписку или высылается лицу, привлекаемому к ответственности. 

Производство по делу о нарушении  таможенных правил должно быть закончено не позднее чем в месячный срок с момента его заведения. Этот срок может быть продлен, если возникает необходимость, начальником таможни РФ, либо его заместителем, либо начальником вышестоящего таможенного органа в пределах сроков наложения взыскания за нарушение таможенных правил.

Сроки наложения взыскания определяются статьей 247 ТК в два месяца со дня  обнаружения нарушения (для физических лиц) и в шесть месяцев (для юридических лиц). В этих пределах допустимо продление сроков производства по делам о нарушении таможенных правил.

Установление таких сроков существенно  превосходит сроки, установленные  для .рассмотрения административных правонарушений. Административные правонарушения должны быть рассмотрены в пятнадцатидневный срок с момента получения протокола.

Значительное расхождение в  сроках объясняется сложностью и многоаспектостью деятельности таможни. Осуществление таможенного контроля, проведение проверок, затребование документов, возможно, потребуют в отдельных случаях значительного времени. Но не может быть оправдано необоснованное затягивание производства. Оперативность является одной из характерных черт административного процесса, и этот принцип по возможности должен быть соблюден. 

Производство по таким делам, равно  как и их рассмотрение, осуществляют уполномоченные на то должностные лица таможенных органов РФ в сроки и в порядке, установленные Таможенным кодексом РФ.

Производство по делу о нарушении  таможенных правил может вестись должностным лицом, непосредственно обнаружившим правонарушение, если дело несложное и его расследование не вызывает затруднений а также если производство такого расследования не влияет на производство таможенного оформления других товаров и транспортных средств.

В иных случаях по решению начальника таможенного органа или его заместителя  ведение производства по делу о нарушении  таможенных правил поручается должностным лицам, являющимся сотрудниками структурного подразделения по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил этого таможенного органа. При этом дело о нарушении таможенных правил передается для производства в указанное подразделение после производства не терпящих отлагательства процессуальных действий по закреплению доказательств о совершенном правонарушении, принятию мер по изъятию товаров, транспортных средств и иных предметов, являющихся непосредственными объектами нарушения таможенных правил, обеспечению их сохранности и т. п.

Должностные лица на последующих после  такой передачи стадиях производства и рассмотрения дела могут привлекаться к участию в проведении конкретных процессуальных действий и рассмотрению дела.

2.3. Участники  в производстве и рассмотрении дел о нарушении таможенных правил.

Прежде всего в производстве по делу о нарушении таможенных правил участвует лицо, привлеченное к ответственности. Им может быть физическое лицо или должностное лицо. Если к ответственности привлекается несовершеннолетний либо неспособный к силу своих физических и психических недостатков осуществлять свои права по делу, их интересы могут представлять законные представители (родители, усыновители, опекуны). При необходимости законный представитель может быть опрошен в качестве свидетеля.

Включение в число  субъектов таможенных правонарушений юридических лиц потребовало определить в законодательном порядке условия их участия.

Согласно ст. 306 Таможенного  кодекса, при привлечении к ответственности предприятия, учреждения или организации в производстве по делу могут участвовать руководители или их заместители либо (с разрешения должностного лица таможенного органа, в производстве которого находится дело) другие их работники, если в их служебные обязанности входит урегулирование всех вопросов, связанных с привлечением таких юридических лиц к ответственности за нарушение таможенных правил.

Если к ответственности привлечено лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, то оно само участвует в деле.

В случае необходимости к участию  в деле допускаются и другие лица (эксперты, специалисты, переводчики, свидетели, понятые).

Получение квалифицированной помощи — конституционное право каждого человека (ст. 48 Конституции РФ). В Положении об адвокатуре Российской Федерации указывается, что адвокаты дают консультации; составляют документы по правовым вопросам, участвуют в рассмотрении уголовных, гражданских дел, а также по делам об административных правонарушениях.

Конституция расширила возможность  получения юридической помощи лицам, совершившим правонарушения. Каждый задержанный имеет право пользоваться помощью адвоката с момента задержания.

По делам о таможенных правонарушениях  адвокат принимает участие в рассмотрении дела, но в стадии производства он не участвует. Исключение сделано для случаев административного задержания физического или должностного лица на срок свыше трех часов, когда адвокат участвует при производстве по делу при условии, если об этом ходатайствует лицо, подвергнутое задержанию, либо его законный представитель. Если адвокат не может явиться в течение 24 часов с момента административного задержания, лицу может быть предложено пригласить другого адвоката. Такая помощь может быть обеспечена через юридическую консультацию. Следовательно, если лицо, привлеченное к ответственности за нарушение таможенных правил, не подвергалось административному задержанию, до рассмотрения дела оно не может воспользоваться помощью адвоката. В этой части Таможенный кодекс РФ ориентирован на общую норму административного законодательства, предусматривающую участие адвоката по делам об административных правонарушениях именно в рассмотрении дела.

Адвокат вправе иметь свидания с  лицом, подвергнутым административному задержанию, наедине без ограничения их количества и продолжительности;

— присутствовать при проведении процессуальных действий с участием лица, подвергнутого административному задержанию;

— знакомиться с протоколом административного  задержания и другими материалами, послужившими основанием для задержания;

— знакомиться с протоколами  процессуальных действий, проведенных с участием задержанного.

На тех же основаниях, что и адвокат, в деле может участвовать представитель лица, в отношении которого применено административное задержание, для оказания ему юридической помощи. Полномочия представителя должны быть надлежащим образом оформлены. Если полномочия адвоката удостоверяются ордером, выданным юридической консультацией, то полномочия представителя удостоверяются доверенностью, выданной лицом, интересы которого он должен представлять, заверенной нотариально. Если лицо, привлеченное к ответственности, участвует в рассмотрении дела непосредственно, к доверенности на участие в деле представителя приравнивается его письменное заявление.

 

2.4. Административное  задержание и в каких случаях

 оно может  быть применено.

Под административным задержанием  понимается принудительное, как правило, кратковременное ограничение свободы действий и передвижения лица, совершившего административное правонарушение. Возможность применения такой меры предусмотрена Кодексом РСФСР об административных правонарушениях. Целью ее является пресечение, прекращение правонарушения, когда исчерпаны другие меры воздействия. Таким образом, административное задержание является мерой пресечения. В то же время оно применяется и в качестве меры, обеспечивающей производство по делам об административных правонарушениях.

Такое же значение имеет  административное задержание и в таможенном праве.

Административное задержание применяется к нарушителям таможенных правил на срок от трех часов до десяти суток. Длительность задержания зависит от того, с какой целью оно применено, и от поведения лица, привлеченного к ответственности.

Административное задержание до трех часов возможно в целях пресечения нарушения таможенных правил, когда исчерпаны другие меры воздействия, обеспечения своевременного и правильного рассмотрения дела.

Закон допускает административное задержание на срок до десяти суток, если таможенные органы располагают сведениями, что лицо перемещает через таможенную границу товары, скрывая их в своем теле, либо оказывает сопротивление при проведении личного досмотра, либо пытается скрыться с места совершения правонарушения. Административное задержание до десяти суток возможно в случае, если лицо создает препятствия для установления его личности.

Обо всех фактах административного  задержания таможенный орган обязан уведомить прокурора. Если имеет место задержание до трех суток — прокурор уведомляется в течение 24 часов. В случае задержания на срок до десяти суток — необходима санкция прокурора.

Об административном задержании составляется протокол. На лиц, к которым применена такая  мера, распространяются порядок и правила, установленные Положением "О порядке кратковременного задержания лиц, подозреваемых в совершении преступления". Задержанный имеет право знать, в чем он подозревается, требовать проверки прокурором правомерности задержания. Требование это должно быть немедленно сообщено прокурору. Решение об административном задержании может быть обжаловано в вышестоящий таможенный орган, в районный народный суд или прокурору. 

Права лица, привлекаемого  к ответственности за нарушение таможенных правил, определены статьей 308 Таможенного кодекса. Оно вправе знать, за какое нарушение привлекается к ответственности; знакомиться с материалами дела после окончания его производства и во время его рассмотрения, делать из них выписки; давать объяснения; представлять доказательства; заявлять отводы; заявлять ходатайства; при условиях, указанных выше, пользоваться помощью адвоката; пользоваться родным языком, а в случае необходимости пользоваться услугами переводчика; обжаловать постановление по делу.

В качестве свидетеля  может дать объяснение любое лицо, которому известны какие-либо обстоятельства, подлежащие установлению по делу о нарушении таможенных правил.

В Таможенном кодексе  впервые определен круг лиц которые  не могут быть свидетелями. Адвокат  и оказывающий юридическую помощь представитель лица, привлеченного к ответственности, не могут быть опрошены об обстоятельствах, известных им в связи с оказанием таких услуг и помощи. Не может быть свидетелем лицо, которое в силу своих физических или психических недостатков не способно правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела.

Важным положением закона, основанным на Конституции, является освобождение от обязанности давать объяснения супруга и близких родственников лица, привлеченного к ответственности.

Конституция Российской Федерации признает правом каждого гражданина не свидетельствовать против самого себя, своего супруга и близких родственников (ст. 51), что полностью согласуется с международным пактом гражданских и политических правах.

Любые органы, в том числе и  таможенные, занимаясь выяснением правонарушений, не вправе требовать или какими-либо методами добиваться показаний, обвиняющих супруга или близких родственников в совершении правонарушения.

По таким делам доказательствами являются любы фактические данные, на основе которых устанавливайте наличие или отсутствие нарушений таможенных правил;