Учет зарплаты

      Структурные элементы банковской системы могут  быть классифицированы по различным  признакам. Так, как по наличию государственно-властных полномочий выделяются: центральный банк, как банк, имеющий государственно-властные полномочия, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков, таких полномочий не имеющие.

      Организации, входящие в банковскую систему, могут  иметь статус юридического лица или не иметь такого статуса.

      По  месту регистрации банки подразделяются на национальные банки и иностранные.

      В зависимости от целей стоящими перед  организациями, включенными в банковскую систему, на коммерческие, основной целью  деятельности которых является получение прибыли, и не коммерческие организации, например центральный банк, не имеющий цели получения прибыли.         

2.  Современное состояние банковской системы

 
 

     Показатель  капитализации банковской системы - один из индикаторов ее развития. Наряду с ним главными показателями, используемыми при анализе состояния банковской системы для выявления качественных и количественных аспектов ее развития, являются:

•      совокупные активы, в том числе кредитный портфель;
•      совокупный капитал;
•      совокупные прибыль и чистая прибыль банков;

•       совокупный объем привлеченных средств, в том числе остатки на счетах физических и юридических лиц; и ряд других .

     Анализ  уровня развития, макроэкономической ситуации, и в определенной степени  финансовой устойчивости банковской системы проводится по абсолютным значениям данных показателей, в разрезе структуры и в процентном отношению к ВВП.

     Наряду  с фондовым рынком банковская система  выступает источником финансирования потребностей предприятий в денежных ресурсах. А российские компании вплотную подошли к этапу, когда техническая модернизация стала насущной необходимостью: обновление основных средств, переподготовка кадров, внедрение современных методов управления - вот что поможет предприятиям выжить в обостряющейся конкурентной борьбе. В тоже время средняя величина валюты баланса (активов) российского банка без учета Сбербанка составляет $100 млн., а собственный капитал в лучшем случае $40 млн.

       Для сравнения: средняя величина  активов южно-корейского банка  - $4 млрд., британского - $5 млрд., японского - $45 млрд. Более того, если рассматривать крупнейшие банки мира с учетом показателя их рыночной капитализации, то не только отдельные российские кредитные организации, но и вся банковская система выглядят очень скромно. Международные сравнения представлены на рисунках 1,2,3. 

     

     Рис. 1. капитал банков, $ млрд. 

     Последние несколько лет российская банковская система стабильно росла: активы банков составили $310 млрд. (8,4 трлн. руб.), кредиты - до $203 млрд. (5,5 трлн. руб.), собственный капитал достиг $42 млрд. (1,2 трлн. руб.). Вкладчики держат в банках всего чуть больше $70 млрд. (2 трлн. руб.). 

     

     Рис. 2. показатели развития банковских систем, %. 

     

     Рис. 3. Активы банков, $ млрд. 

     Между тем, едва ли не главной проблемой  российской банковской системы является концентрация капитала: на пятерку крупнейших банков приходится 43% активов, 46% кредитов и 70% частных вкладов. На 20 крупнейших банков приходится уже 64% активов и 55% собственного капитала. Проблема даже не столько в этой неравномерности, сколько в том, что на фоне очень больших есть значительное число мелких и мельчайших банков, которые не участвуют в процессе слияний и поглощений. Их роль в финансировании потребностей реальной экономики чрезвычайно мала: как правило, это региональные банки, обслуживающие потребности локальных хозяйств. Между тем, само существование мелких банков служит доказательством их востребованости. Поглощение небольших местных банков крупными столичными кредитными организациями будет иметь преимущественно отрицательные последствия - московским гигантам может оказаться совсем не интересен весь спектр услуг, предоставляемых в данный момент региональными банками, но востребованных локальными предприятиями.

      Очевидно, что дальнейшее развитие банковской системы страны будет зависеть от решения двух главных проблем: неэффективности управления банками и недокапитализации. Преодолеть эти препятствия необходимо для достижения сопоставимых со странами-лидерами переходных экономик параметров развития банковской системы, обозначенных Стратегией развития банковского сектора России на 2006-20010 гг.:

•    соотношение активов банковского сектора и ВВП на уровне 45-50%;
•    соотношение капитала банковского сектора и ВВП - 5-6%;
•     соотношение кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, и ВВП - 18-20% /17/.

     Несмотря  на продолжающийся тренд поступательного  развития основных показателей банковской системы, скорее всего, период ее бурного  роста за счет экстенсивных факторов завершается. Это значит, что для дальнейшего движения вперед необходимы новые качественные преобразования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 Аналитическая характеристика состояния современной банковской системы  

2.1 Общая  характеристика банковской системы Краснодарского края 
 

     Банковская  подсистема является ведущим звеном финансового сектора региона, поскольку она играет главную роль в финансово-инвестиционном процессе и превосходит остальных субъектов данного процесса по финансовому потенциалу, экономической культуре, технологиям и человеческому фактору.

     Потенциал банковской подсистемы особенно значим для финансово-инвестиционного обеспечения развития реального сектора региона. В процессе своего функционирования банки выполняют следующие функции, имеющие приоритетное значение для развития реального сектора:

• привлечение, накопление и защита сбережений;
• обеспечение потребностей реального сектора экономической системы в финансово-инвестиционных ресурсах посредством предоставления качественных и доступных по стоимости кредитных продуктов;
• создание эффективной системы расчетов, включая валютные операции;
• поддержка клиентов в сложных ситуациях (временная неплатежеспособность и т. п.) путем предоставления гарантий, факторинга;
• предоставление консультационных и информационных услуг.

     В настоящее время банковская система Краснодарского края представлена 17 кредитными организациями, 10 региональными филиалами и 100 инорегиональными филиалами.

     Отметим, что банковская система Краснодарского края одна из самых развитых в России. Исследование аналитического центра «Эксперт-Урал»

 позволило  выделить 11 регионов с полнокровной, динамичной, конкурентной банковской средой, характеризующейся наличием большого числа независимых местных банковских брендов и сильного местного лидера либо группы лидеров: 3 – на Урале (Свердловская, Тюменская и Челябинская области), 4 – в Поволжье (Нижегородская, Самарская, Саратовская области и Татарстан), 2 – на Юге (Ростовская область и Краснодарский край) и по 1 – в Сибири (Новосибирская область) и на Дальнем Востоке (Приморский край).

     Это регионы, где активы региональной банковской системы превышают 100 млрд. руб., активы крупнейшего самостоятельного регионального банка более 10 млрд. руб., количество местных банков – свыше 10, а их доля в региональных активах – свыше 30%.

     Банковская  подсистема края обладает высокой доходностью. Общий объем прибыли по состоянию на 01.10.2009 г., полученной действующими на территории края кредитными организациями составил 1 896,99 млн. руб., что на единицу совокупных активов составляет 0,025 руб.

     Однако  банковская подсистема Краснодарского края в настоящее время не выполняет в полном объеме функцию привлечения, накопления и защиты сбережений, а также функцию обеспечения потребностей реального сектора экономической системы региона в финансово-инвестиционных ресурсах.

     Объем привлеченных на 01.10.2009 г. средств составил 162 569,3 млн. руб., из них средства юридических лиц – 21 352,7 млн. руб., физических лиц – 141 216,6 млн. руб. Удельный вес привлеченных средств в общем объеме сбережений населения достаточно низкий. По материалам Концепции развития финансового рынка России до 2020 г., в 2008 г. банки России смогли привлечь не более 40% сбережений населения. Очевидно, что в текущей кризисной ситуации данный показатель снизился.

       В исследовании рейтингового  агентства «Эксперт РА» «Рынок банковских вкладов: кризис как стимул» выделяется два основных фактора, тормозящих активный рост рынка: отсутствие сложившейся культуры сбережения и низкий уровень финансовой грамотности населения, а также недостаточное внимание к рынку со стороны государственных органов. Российские граждане отличаются очень коротким горизонтом планирования:

на начало 2009 г. на вклады со сроком более 3-х лет приходилось только 7,3%.

     В настоящее время в крае разрабатывается  проект краевой целевой программы повышения финансовой грамотности населения Краснодарского края на период с 2009 по 2015 г. Краевыми органами исполнительной власти

при активном участии банков, страховых и инвестиционных компаний, на территории каждого муниципального образования запланированы мероприятия по информационно-консультационной поддержке потребителей

финансовых  услуг, повышению уровня финансовых знаний жителей региона, формированию массового класса инвесторов.

     Однако  следует выделить действительные причины  того, что банковская подсистема Краснодарского края на сегодняшний день не обеспечивает эффективное выполнение функции привлечения, накопления и защиты сбережений. К ним относятся низкий уровень жизни населения региона, неуверенность в защите прав собственности и недостатки действующей системы страхования вкладов.

     По  данным территориального органа Федеральной  службы государственной статистики по Краснодарскому краю численность  населения, имеющего доходы ниже прожиточного минимума, в I квартале  2009г. составила 1011,6 тыс. человек или 19,8% от общей численности населения края. В сентябре 2009 г. денежные доходы на душу населения составили 14 396,4 руб., что соответствует 24 месту среди всех регионов России.

     При таких условиях неудивительно, что финансовая активность и грамотность населения Краснодарского края находятся на низком уровне. При низком уровне дохода возможность сберегать практически отсутствует.

К тому же, до сих пор большинство населения не доверяет даже таким надежным источникам сбережения своих средств, как банковские депозиты, в силу укоренившихся опасений потерять накопленные сбережения.

     Действующая на сегодняшний день система страхования вкладов действует недостаточно эффективно. Она гарантирует вкладчикам, исключительно физическим лицам, при наступлении страхового случая возврат вклада в пределах 700 000 руб. Вклады юридических лиц вообще не подлежат страхованию.

     Представляется возможным, что повышение максимальной суммы страховки или вообще отказ от такого ограничения, а также распространение системы страхования на депозиты юридических лиц даст возможность банковской подсистеме привлекать более масштабные и долгосрочные финансовые ресурсы.

     Еще одна из важнейших проблем, что между банковским и реальным секторами экономической системы сложился так называемый «барьер», препятствующий их эффективному взаимодействию. Это высокие транзакционные издержки.