Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Марта 2011 в 00:43, курсовая работа
Для того чтобы правильно управлять деятельностью предприятия, принимать правильные и своевременные решения, надо иметь достаточный объем информации, и в первую очередь учетной информации. Информация о фактическом повседневном состоянии хозяйственной деятельности появляется в процессе хозяйственного учета, когда с помощью цифр происходит наблюдение и регистрация всех фактов и явлений в деятельности предприятия.
Таблица 2.9 – 18 НДС по приобретенным товарам, работам, услугам, руб.
| Д | К |
| Сн= 1000000,00 | |
| 1.4) 640677,97
3.2) 5110169,49 3.4) 6132203,39 3.6) 2555084,75 3.8) 3066101,69 3.10) 511016,95 3.12) 255508,47 4.2) 1281355,93 13.2) 12813559,32 13.4) 640677,97 14.2) 5110169,49 15.2) 45991525,42 25.2) 511016,95 |
29.1) 56009316,02 |
| Об.= 84619067,80 | Об.= 56009316,02 |
| Ск= 29609751,78 |
Таблица 2.13 – 25 Общепроизводственные расходы, руб.
| Д | К |
| Сн= 0,00 | |
| 3.5) 14194915,25
3.9) 2838983,05 5.3) 6860000,00 6.5) 2332400,00 6.6) 68600,00 7.3) 140000,00 8.1) 420000,00 9.1) 210000,00 15.6) 16750000,00 15.13) 1625308,32 |
21.1) 25244559,24
21.2) 20195647,39 |
| Об.= 45440206,63 | Об.= 45440206,63 |
| Ск= 0,00 |
Таблица 2.15 – 43 Готовая продукция, руб.
| Д | К |
| Сн= 0,00 | |
| 23.1) 112447268,96
23.2) 103550610,26 |
24.1) 203984545,99
24.2) 367172182,78 |
| Об.= 215997879,22 | Об.= 203984545,99 |
| Ск= 12013333,24 |
Таблица 2.17 – 50 Касса, руб.
| Д | К |
| Сн= 0,00 | |
| 12.1) 368500000,00
17.1) 33500000,00 |
12.2) 335000000,00
12.4) 16750000,00 18.1) 16750000,00 20.1) 16750000,00 |
| Об.= 402000000,00 | Об.= 385250000,00 |
| Ск= 16750000,00 |
Таблица 2.10 – 20 Основное производство, руб.
| Д | К |
| Сн= 14000000,00 | |
| 3.1) 28389830,51
3.3) 34067796,61 5.1) 7000000,00 5.2) 5600000,00 6.1) 2380000,00 6.2) 70000,00 6.3) 1904000,00 6.4) 56000,00 7.1) 1400000,00 7.2) 1680000,00 15.4) 33500000,00 15.5) 30150000,00 15.11) 3250616,64 15.12) 2925554,98 21.1) 25244559,24 21.2) 20195647,39 22.1) 32324079,82 22.2) 25859263,85 |
23.1) 112447268,96
23.2) 103550610,26 |
| Об.= 255997349,03 | Об.= 215997879,22 |
| Ск= 53999469,81 |
Таблица 2.14 – 26 Общехозяйственные расходы, руб.
| Д | К |
| Сн= 0,00 | |
| 3.7) 17033898,31
3.11) 1419491,53 5.4) 2800000,00 6.7) 952000,00 6.8) 28000,00 8.2) 210000,00 14.1) 28389830,51 15.7) 6700000,00 15.14) 650123,33 |
22.1) 32324079,82
22.2) 25859263,85 |
| Об.= 58183343,67 | Об.= 58183343,67 |
| Ск= 0,00 |
Таблица 2.16 – 44 Расходы на реализацию, руб.
| Д | К |
| Сн= 0,00 | |
| 5.5) 1400000,00
6.9) 476000,00 6.10) 14000,00 15.8) 10050000,00 15.15) 975184,99 25.1) 2838983,05 |
26.1) 15754168,04 |
| Об.= 15754168,04 | Об.= 15754168,04 |
| Ск= 0,00 |
| Таблица 2.11 – 20А Основное производство | |||||||||||||
| № операций | Дебет | Итого по дебету счетов | № операции | Кредит | |||||||||
| По кредиту счетов | По дебету счетов | Итого по кредиту счетов | |||||||||||
| 10 | 16 | 25 | 26 | 60 | 69 | 70 | 76 | 96 | 43 | ||||
| Сальдо на 1.12.2009 | 7000000,00 | ||||||||||||
| 3.1 | 28389830,51 | 28389830,51 | 23.1 | 112447268,96 | 112447268,96 | ||||||||
| 5.1 | 7000000,00 | 7000000,00 | |||||||||||
| 6.1 | 2380000,00 | 2380000,00 | |||||||||||
| 6.2 | 70000,00 | 70000,00 | |||||||||||
| 7.1 | 1400000,00 | 1400000,00 | |||||||||||
| 15.4 | 33500000,00 | 33500000,00 | |||||||||||
| 15.11 | 3250616,64 | 3250616,64 | |||||||||||
| 21.1 | 25244559,24 | 25244559,24 | |||||||||||
| 22.1 | 32324079,82 | 32324079,82 | |||||||||||
| Оборот | 33500000,00 | 3250616,64 | 25244559,24 | 32324079,82 | 28389830,51 | 2380000,00 | 7000000,00 | 70000,00 | 1400000,00 | 133559086,20 | 112447268,96 | 112447268,96 | |
| Сальдо на 1.01.2010 | 28111817,24 | ||||||||||||
| Таблица 2.12 – 20Б Основное производство | |||||||||||||
| № операций | Дебет | Итого по дебету счетов | № операции | Кредит | |||||||||
| По кредиту счетов | По дебету счетов | Итого по кредиту счетов | |||||||||||
| 10 | 16 | 25 | 26 | 60 | 69 | 70 | 76 | 96 | 43 | ||||
| Сальдо на 1.12.2009 | 7000000,00 | ||||||||||||
| 3.3 | 34067796,61 | 34067796,61 | 23.2 | 103550610,26 | 103550610,26 | ||||||||
| 5.2 | 5600000,00 | 5600000,00 | |||||||||||
| 6.3 | 1904000,00 | 1904000,00 | |||||||||||
| 6.4 | 56000,00 | 56000,00 | |||||||||||
| 7.2 | 1680000,00 | 1680000,00 | |||||||||||
| 15.5 | 30150000,00 | 30150000,00 | |||||||||||
| 15.12 | 2925554,98 | 2925554,98 | |||||||||||
| 21.2 | 20195647,39 | 20195647,39 | |||||||||||
| 22.2 | 25859263,85 | 25859263,85 | |||||||||||
| Оборот | 30150000,00 | 2925554,98 | 20195647,39 | 25859263,85 | 34067796,61 | 1904000,00 | 5600000,00 | 56000,00 | 1680000,00 | 122438262,83 | 103550610,26 | 103550610,26 | |
| Сальдо на 1.01.2010 | 25887652,57 | ||||||||||||
Таблица 2.18 – 51 Расчетный счет руб.
| Д | К |
| Сн= 335000000,00 | |
| 1.6) 17640000,00
11.1) 6700000000,00 20.1) 16750000,00 27.1) 367172182,78 |
1.9) 4200000,00
3.13) 115575000,00 4.4) 8400000,00 12.1) 368500000,00 13.6) 88200000,00 14.3) 33500000,00 15.9) 301500000,00 16.1) 50562047,46 16.2) 65041000,00 17.1) 33500000,00 |
| Об.= 7101562182,78 | Об.= 1068978047,46 |
| Ск= 6367584135,32 |
Таблица 2.20 – 62 Расчеты с покупателями и заказчиками, руб.
| Д | К |
| Сн= 2138000000,00 | |
| 1.5) 17640000,00
24.3) 188 236 728,24 24.4) 178 935 454,53 |
1.6) 17640000,00
11.1) 6700000000,00 27.1) 367172182,78 |
| Об.= 384812182,78 | Об.= 7084812182,78 |
| Ск= 4562000000,00 |
Таблица 2.22 – 67 Расчеты по долгосрочным кредитам, руб.
| Д | К |
| Сн= 10000000 | |
| Об.= 0,00 | Об.=0,00 |
| Ск= 10000000 |
Таблица 2.24 – 69 Расчеты по социальному обеспечению и страхованию, руб.
| Д | К |
| Сн= 45000000,00 | |
| 16.2) 65041000,00 | 2.3) 11424000,00
6.1) 2380000,00 6.3) 1904000,00 6.5) 2332400,00 6.7) 952000,00 6.9) 476000,00 10.2) 572600,00 |
| Об.= 65041000,00 | Об.= 65041000,00 |
| Ск= 0,00 |