Кредитные риски и способы их снижения

     Есть  страховые  общества,  которые  принимают  сто  процентов   суммы непогашенного  заемщиком  кредита  к  страхованию,   но   не   принимают   к страхованию проценты за пользование кредитом. Другие страховщики,  напротив, выплачивают  страхователю  возмещение  от   50   до   90   процентов   суммы непогашенного заемщиком кредита  и  процентов  по  нему.  Конкретный  предел ответственности  страховщика  и  срок выплаты  возмещения   устанавливается индивидуально.

     Условия  страхования  предусматривают  порядок   возмещения   убытков. Одновременно страховая организация  оставляет  за  собой  право  отказать  в выплате страхового возмещения. Свой отказ страховщик  связывает,  во-первых, с недостоверностью сообщенных страхователем сведений,  которые  могли  иметь существенное значение  для  суждения  о  страховом  риске,  во-вторых,  если страхователь  не  выполнил  обязанностей,  возложенных  на  него   условиями страхования.   В   момент   заключения   договора   эти    условия    должны формулироваться сторонами конкретно, во избежание дальнейших споров.

     Для минимизации кредитного риска может  быть  использовано  не  только страхование кредита, но и имущественное страхование, а также страхование  от несчастных случаев.

     Имущественное страхование может  иметь  следующие  формы:  страхование риска   подрядного   строительства;    страхование    грузов;    страхование оборудования, принадлежащего заемщику.

     Страхование  от  несчастных  случаев   включает:   страхование   общей

гражданской ответственности; страхование профессиональной ответственности.

     Страхование охватывает все риски, включая  войну,  забастовки,  пожар, противоправные действия третьих  лиц  и  т.д.  Выбор  того  или  иного  вида страхования, который может снизить уровень кредитного риска  определяется  в зависимости  от  специфики   деятельности   Заемщика   и   предлагаемого   к финансированию проекта.

     В настоящее время банки широко применяют страхование предмета  залога. Так в условиях кредитного договора Банка предусмотрено, что  предмет  залога должен быть застрахован в пользу Банка в страховой компании, приемлемой  для Банка, в течение определенного периода времени после  подписания  кредитного договора.

     Если  кредит предоставляется на приобретение товара,  которое  является предметом залога, то  страхование  должно  распространяться  на  перемещение товаров  со  склада  грузоотправителя  до   склада   грузополучателя,   т.е. заемщика.

     Я бы предложила также требовать от заемщиков страховать от основных рисков, таких как пожар, противоправные действия третьих  лиц  и  т.д.,  все имущество, которое вовлечено в финансируемый банком проект,  т.к.  без  него заемщику будет  сложно  получить  запланируемые  денежные  потоки,  а  также страховать все арендуемое оборудование,  т.к.  его  потеря  или  повреждение может повлечь дополнительные непредвиденные расходы.

     Эффективных инструментом управления кредитными рисками  являются:  диверсификация, концентрация, лимитирование.

     Диверсификация. Метод диверсификации состоит в распределении кредитного портфеля среди широкого круга заемщиков, которые отличаются друг от друга как по характеристикам (размер капитала, форма собственности), так и по условиям деятельности (отрасль экономики, географический регион). Рассматривают три вида диверсификации - отраслевую, географическую и портфельную.

     Отраслевая  диверсификация означает распределение  кредитов между клиентами, которые  осуществляют деятельность в различных  отраслях экономики. Для снижения общего риска портфеля решающее значение имеет  подбор отраслей, который должен основываться на результатах статистических исследований. Наивысший эффект достигается в случае выбора заемщиков, которые работают в отраслях с противоположными фазами колебаний делового цикла. С помощью корреляционного анализа выявляются такие отрасли, в которых результаты деятельности в разной степени зависят от общего состояния экономики. Если одна отрасль находится на стадии экономического роста, то другая переживает стадию спада, а со временем их позиции меняются на противоположные. Тогда снижение доходов от одной группы клиентов компенсируется повышением доходов от другой группы, которая помогает стабилизировать доходы банка и существенно снизить риск.

     Географическая  диверсификация заключается в распределении  кредитных ресурсов между заемщиками, которые находятся в разных регионах, географических территориях, странах с различными экономическими условиями. Географическая диверсификация как способ снижения кредитного риска доступна лишь крупным банкам, которые имеют разветвленную сеть филиалов и отделений на значительной территории. Это позволяет нивелировать влияние климатических и погодных условий, политических и экономических потрясений, которые влияют на кредитоспособность заемщиков. Небольшие банки применяют метод географической диверсификации основном в процессе формирования портфеля ценных бумаг, что позволяет снизить общий риск банка.

     Портфельная диверсификация означает рассредоточения  кредитов между разными категориями  заемщиков - большими и средними компаниями, предприятиями малого бизнеса, физическими лицами, правительственными и общественными организациями, домашними хозяйствами и т.п. Кредиты, предоставляемые в сфере малого бизнеса, часто сопровождаются повышенным уровнем риска, хотя и имеют более высокий уровень доходности. Такие заемщики часто ограничены в выборе кредитора, поэтому банк может диктовать свои условия кредитного соглашения. Если заемщиком является крупная компания, то кредитный риск оценивается как незначительный, но и доходность такого кредита невелика.

     Иногда  банк предоставляет кредит известной в мире компании по ставкам, которые не приносят ему доходов. Но проведение подобных операций способствует росту популярности и рейтинга банка. В целом небольшие провинциальные банки не имеют возможности широко применять метод портфельной диверсификации, что приводит к повышению рискованности их кредитных портфелей. Такие портфели, сформированные в первую очередь за счет предоставления кредитов предприятиям малого бизнеса, а также потребительских кредитов, характеризуются более высоким уровнем доходности по сравнению со средними и крупными банками. Портфельная диверсификация помогает сбалансировать риск и доходность кредитного портфеля банка.

     Метод диверсификации следует применять  взвешенно и осторожно, опираясь на статистический анализ и прогнозирование, учитывая возможности самого банка и, прежде всего, уровень подготовки кадров. Диверсификация требует профессионального управления и глубокого знания рынка. Именно поэтому чрезмерная диверсификация приводит не к уменьшению, а к росту кредитного риска. Ведь даже крупный банк не всегда имеет достаточное количество высококвалифицированных специалистов, владеющих глубокими знаниями во многих отраслях экономики, знают специфику различных географических территорий, имеющих практический опыт работы с разными категориями заемщиков.

     Концентрация. Концентрация является понятием, противоположным по экономическим содержанием диверсификации. Концентрация кредитного портфеля означает сосредоточение кредитных операций банка в определенной отрасли или группе взаимосвязанных отраслей, на географической территории, или кредитование определенных категорий клиентов. Концентрация, как и диверсификация, может быть отраслевая, географическая и портфельная.

     Формируя  кредитный портфель, следует соблюдать  определенного уровня концентрации, поскольку каждый банк работает в конкретном сегменте рынка и специализируется на обслуживании определенной клиентуры. Вместе с тем чрезмерная концентрация значительно повышает уровень кредитного риска. Часто банки концентрируют свои кредитные портфели в популярных секторах экономики, таких как энергетика, нефтяная и газовая промышленность, инвестирование недвижимости. Как показывает международный опыт, именно чрезмерная концентрация кредитного портфеля стала причиной ухудшения финансового состояния и банкротства ряда банков в развитых странах в течение 70 - 80-х годов.

     Определение оптимального соотношения между  уровнями диверсификации и концентрации кредитного портфеля банка является задачей, которую должен решать менеджмент каждого банка в зависимости от выбранной стратегии, возможностей и конкретной экономической ситуации.

     Установление  лимитов. Лимитирование, как метод управления кредитным риском, заключается в установлении максимально допустимых размеров предоставленных займов, что позволяет ограничить риск. Благодаря установлению лимитов кредитования банкам удается избежать критических потерь вследствие необдуманных концентрации любого вида риска, а также диверсифицировать кредитный портфель и обеспечить стабильные доходы. Лимиты могут устанавливаться по видам кредитов, категориям заемщиков или группы взаимосвязанных заемщиков по кредитам в отдельные отрасли, географические территории, по наиболее рисковыми направлениями кредитования, такими как предоставление долгосрочных займов, кредитования в иностранной валюте и т.п. Лимитирование используется для определения полномочий кредитных работников разных рангов относительно размеров предоставленных займов. Кредитный риск банка ограничивается установлением лимита общего размера кредитного портфеля, ограничения величины кредитных ресурсов филиалов банка и т.п.

     Лимиты  определяются как максимально допустимый размер ссуды или направлении  кредитования и выражаются как в  абсолютных предельных величинах (сумма  кредита в денежном выражении), так и в относительных показателях (коэффициенты, индексы, нормативы). За базу при расчетах нормативов можно брать объем капитала банка, размер кредитного портфеля, валюту баланса и другие показатели. Например, лимит кредитования заемщиков определенной области может быть определен как максимальный совокупный размер денежных средств или как отношение суммы кредитов в отрасль в общей величины кредитного портфеля.

     Прежде чем определять лимиты кредитования, нужно определить основные сферы и факторы риска. Для разных банков, отдельных стран и регионов ключевые сферы риска отличаться. Учитывая выявленные особенности руководство банка устанавливает лимиты кредитного портфеля.

     Лимитирование как метод снижения кредитного риска  широко применяется в практике как  на уровне отдельного коммерческого банка, так и на уровне банковской системы в целом. Менеджмент банка должен определять ограничения в соответствии с выбранной кредитной политикой и с учетом конкретной ситуации. Органы банковского надзора во многих странах лимитирование регулирующих деятельность банков, в том числе кредитной, устанавливая обязательные лимиты, которые обычно выражены в относительных величинах. Примером может служить норматив НБУ «Максимальный размер риска на одного заемщика» и другие ограничения относительно кредитной деятельности банков. 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Банк  по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных  условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

     Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей  доходов банка. Но эти операции связаны  с  риском невозврата ссуды (кредитным  риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение “золотой середины”, т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

     Основные  рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

     Наиболее  распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.

     Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.