Автор: Пользователь скрыл имя, 02 Мая 2013 в 10:37, контрольная работа
1. Активы и обязательства ОАО.
2. Группировка активов ОАО по составу их и размещению.
3. Группировка активов по источникам их образования.
4. Изменения бухгалтерского баланса ОАО.
5. Перечень хозяйственных операций за декабрь 20ХХ г.
Активы (имущество) и обязательства ОАО на 01.12.20ХХ г.
Группировка активов ОАО по составу их и размещению
Группировка активов по источникам их образования
Изменения бухгалтерского баланса ОАО
Перечень хозяйственных операций за декабрь 20ХХ г.
Карточки счетов
Оборотно - сальдовая ведомость за декабрь 20ХХг.
Аналитический учет по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Отчет о прибылях и убытках
Бухгалтерский баланс
Список литературы
СЧЕТ 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 005 000 | ||
13а |
1 206 000 |
1 |
554 600 |
4 |
224 200 | ||
6 |
77 880 | ||
10 |
467 870 | ||
Оборот |
1 206 000 |
Оборот |
1 324 550 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
1 123 550 | ||
СЧЕТ 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
2 170 745 |
||
37 |
2 348 200 |
18 |
1 900 000 |
Оборот |
2 348 200 |
Оборот |
1 900 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
2 618 945 |
||
СЧЕТ 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
305 000 | ||
13б,и |
154 000 |
29 |
14 000 |
Оборот |
154 000 |
Оборот |
14 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
165 000 | ||
СЧЕТ 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 000 000 | ||
Оборот |
Оборот |
||
Сальдо на 31.12.ХХг. |
1 000 000 | ||
СЧЕТ 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
395 800 | ||
13д |
40 400 |
26а |
35 400 |
31 |
355 355 |
38 |
358 200 |
42 |
4496 |
||
Оборот |
400 251 |
Оборот |
393 600 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
389 149 | ||
СЧЕТ 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
127 300 | ||
13е |
111 500 |
27 |
107 100 |
25д |
3 000 |
28 |
1 428 |
Оборот |
114 500 |
Оборот |
108 528 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
121 328 | ||
СЧЕТ 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
306 100 | ||
15а |
250 000 |
25 |
360 000 |
16 |
56 100 |
||
26 |
42 200 |
||
Оборот |
348 300 |
Оборот |
360 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
317 800 | ||
СЧЕТ 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
920 |
||
15б |
11 600 |
2 |
920 |
20а,б |
8 100 | ||
21 |
1 900 | ||
22 |
1 600 | ||
26г |
600 | ||
Оборот |
11 600 |
Оборот |
12 520 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 |
||
СЧЕТ 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 200 |
||
19в |
1 100 |
26в |
2 300 |
Оборот |
1 100 |
Оборот |
2 300 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 |
||
СЧЕТ 76-1 «Расчеты с разными дебиторами»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
15 000 |
||
18б |
10 000 | ||
Оборот |
Оборот |
10 000 | |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
5 000 |
||
СЧЕТ 76-2 «Расчеты с разными кредиторами»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
3 800 | ||
13в |
500 |
12 |
500 |
13з |
1 900 |
16 |
56 100 |
26б |
2 900 | ||
Оборот |
2 400 |
Оборот |
59 500 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
60 900 | ||
СЧЕТ 80 «Уставный капитал»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
23 200 000 | ||
Оборот |
Оборот |
||
Сальдо на 31.12.ХХг. |
23 200 000 | ||
СЧЕТ 83 «Добавочный капитал»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
500 000 | ||
Оборот |
Оборот |
||
Сальдо на 31.12.ХХг. |
500 000 | ||
СЧЕТ 84 «Нераспределенная прибыль (Непокрытый убыток)»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
795 079 | ||
43 |
2 480 437 | ||
Оборот |
Оборот |
2 480 437 | |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
3 275 516 | ||
СЧЕТ 90 «Продажи»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
36 |
432 580 |
37 |
2 348 200 |
37 |
1 548 832 |
40 |
27 080 |
38 |
358 200 |
||
39 |
35 668 |
||
Оборот |
2 375 280 |
Оборот |
2 375 280 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
|||
СЧЕТ 91 «Прочие доходы и расходы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
29 |
14000 |
5г |
15 000 |
41 |
4600 |
19а |
3 600 |
Оборот |
18 600 |
Оборот |
18 600 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
|||
СЧЕТ 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
19б |
1 100 |
19в |
1 100 |
22 |
1 600 |
26 |
1 600 |
Оборот |
2 700 |
Оборот |
2 700 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
|||
СЧЕТ 99 «Прибыли и убытки»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
2 498 421 | ||
40 |
27 080 |
41 |
4 600 |
43 |
2 480 437 |
42 |
4 496 |
Оборот |
2 507 517 |
Оборот |
9 096 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 | ||
Оборотно - сальдовая ведомость за декабрь 20ХХг.
№ счета |
Остаток на 01.12.ХХ |
Оборот |
Остаток на 31.12.ХХ | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
01.1 |
24 950 000 |
1 003 000 |
760 000 |
25 193 000 |
||
01.2 |
760 000 |
760 000 |
||||
02 |
12 230 500 |
760 000 |
267 000 |
11 737 500 | ||
04 |
1 670 000 |
98 540 |
1 768 540 |
|||
05 |
295 000 |
27 000 |
322 000 | |||
07 |
740 000 |
740 000 |
0 |
|||
08.4 |
1 650 000 |
996 000 |
1 003 000 |
1 643 000 |
||
08.8 |
98 540 |
98 540 |
||||
10 |
2 263 000 |
508 520 |
575 800 |
2 195 720 |
||
19 |
153 305 |
202 050 |
355 355 |
0 |
||
20 |
25 100 |
1 173 640 |
1 153 040 |
45 700 |
||
25 |
593 280 |
593 280 |
||||
26 |
432 580 |
432 580 |
||||
43 |
1 291 730 |
1 134 040 |
1 549 932 |
875 838 |
||
44 |
35 668 |
35 668 |
||||
50 |
51 500 |
301 900 |
300 000 |
53 400 |
||
51 |
6 599 000 |
1 948 400 |
1 814 300 |
6 733 100 |
||
58 |
1 080 500 |
1 080 500 |
||||
60 |
1 005 000 |
1 206 000 |
1 324 550 |
1 123 550 | ||
62 |
2 170 745 |
2 348 200 |
1 900 000 |
2 618 945 |
||
66 |
305 000 |
154 000 |
14 000 |
165 000 | ||
67 |
1 000 000 |
1 000 000 | ||||
68 |
395 800 |
400 251 |
393 600 |
389 149 | ||
69 |
127 300 |
114 500 |
108 528 |
121 328 | ||
70 |
306 100 |
348 300 |
360 000 |
317 800 | ||
71 |
920 |
11 600 |
12 520 |
0 |
||
73 |
1 200 |
1 100 |
2 300 |
0 |
||
76-1 |
15 000 |
10 000 |
5000 |
|||
76-2 |
3 800 |
2400 |
59 500 |
60 900 | ||
80 |
23 200 000 |
23 200 000 | ||||
83 |
500 000 |
500 000 | ||||
84 |
795 079 |
2 480 437 |
3 275 516 | |||
90 |
2 375 280 |
2 375 280 |
||||
91 |
18 600 |
18 600 |
||||
94 |
2 700 |
2 700 |
||||
99 |
2 498 421 |
2 507 517 |
9 096 |
|||
ИТОГО: |
42662000 |
42662000 |
19536606 |
19536606 |
42212743 |
42212743 |
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"