Автор: Пользователь скрыл имя, 02 Мая 2013 в 10:37, контрольная работа
1. Активы и обязательства ОАО.
2. Группировка активов ОАО по составу их и размещению.
3. Группировка активов по источникам их образования.
4. Изменения бухгалтерского баланса ОАО.
5. Перечень хозяйственных операций за декабрь 20ХХ г.
Активы (имущество) и обязательства ОАО на 01.12.20ХХ г.
Группировка активов ОАО по составу их и размещению
Группировка активов по источникам их образования
Изменения бухгалтерского баланса ОАО
Перечень хозяйственных операций за декабрь 20ХХ г.
Карточки счетов
Оборотно - сальдовая ведомость за декабрь 20ХХг.
Аналитический учет по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Отчет о прибылях и убытках
Бухгалтерский баланс
Список литературы
СЧЕТ 01-1 «Основные средства»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
24 950 000 |
||
8 |
1 003 000 |
5а |
760 000 |
Оборот |
1 003 000 |
Оборот |
760 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
25 193 000 |
||
СЧЕТ 01-2 «Выбытие основных средств»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
5а |
760 000 |
5б |
760 000 |
Оборот |
760 000 |
Оборот |
760 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 |
||
СЧЕТ 02 «Амортизация основных средств»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
12 230 500 | ||
5б |
760 000 |
32 |
267 000 |
Оборот |
760 000 |
Оборот |
267 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
11 737 500 | ||
СЧЕТ 04 «Нематериальные активы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 670 000 |
||
30 |
98 540 |
||
Оборот |
98 140 |
Оборот |
|
Сальдо на 31.12.ХХг. |
1 768 540 |
||
СЧЕТ 05 «Амортизация нематериальных активов »
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
295 000 | ||
33 |
27 000 | ||
Оборот |
Оборот |
27 000 | |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
322 000 | ||
СЧЕТ 07 «Оборудование к установке»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
740 000 |
||
3 |
740 000 | ||
Оборот |
Оборот |
740 000 | |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 |
||
СЧЕТ 08-4 «Приобретение объектов основных средств»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 650 000 |
||
3 |
740 000 |
8 |
1 003 000 |
4а |
190 000 |
||
6а |
66 000 |
||
Оборот |
996 000 |
Оборот |
1 003 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
1 643 000 |
||
СЧЕТ 08-2 «Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
0 |
||
7 |
85 000 |
30 |
98 540 |
12 |
500 |
||
25е |
10 000 |
||
27е |
3 000 |
||
28е |
40 |
||
Оборот |
98 540 |
Оборот |
98 540 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 |
||
СЧЕТ 10 «Материалы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
2 263 000 |
||
1а |
470 000 |
7 |
85 000 |
2 |
920 |
9 |
490 800 |
5г |
15 000 |
||
19а |
3 600 |
||
11 |
19000 |
||
Оборот |
508 520 |
Оборот |
575 800 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
2 195 720 |
||
СЧЕТ 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
153 305 |
||
1б |
84 600 |
31 |
355 355 |
4б |
34 200 |
||
6б |
11 880 |
||
10д |
71 370 |
||
Оборот |
202 050 |
Оборот |
355 355 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
0 |
||
СЧЕТ 20 «Основное производство»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
25 100 |
||
9а |
300 000 |
35 |
1 134 040 |
25а |
215 000 |
11 |
19000 |
27а |
64 500 |
||
28а |
860 |
||
34 |
593 280 |
||
Оборот |
1 173 640 |
Оборот |
1 153 040 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
45 700 |
||
СЧЕТ 25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
9б |
85 000 |
34 |
593 280 |
10б |
160 000 |
||
25б |
70 000 |
||
27б |
21 000 |
||
28б |
280 |
||
32а |
230 000 |
||
33 |
27 000 |
||
Оборот |
593 280 |
Оборот |
593 280 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
|||
СЧЕТ 26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
9в |
97 800 |
36 |
432 580 |
10а,в |
231 000 |
||
20а,б |
8 100 |
||
25в |
45 000 |
||
27в |
13 500 |
||
28в |
180 |
||
32б |
37 000 |
||
Оборот |
432 580 |
Оборот |
432 580 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
|||
СЧЕТ 43 «Готовая продукция»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 291 730 |
||
35 |
1 134 040 |
19б |
1 100 |
37б |
1 548 832 | ||
Оборот |
1 134 040 |
Оборот |
1 549 932 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
875 838 |
||
СЧЕТ 44 «Расходы на продажу»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
|||
9г |
8 000 |
39 |
35 668 |
10г |
5 500 |
||
25г |
17 000 |
||
27г |
5 100 |
||
28г |
68 |
||
Оборот |
35 668 |
Оборот |
35 668 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
|||
СЧЕТ 50 «Касса»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
51 500 |
||
14 |
300 000 |
15 |
261 600 |
21 |
1 900 |
17 |
38 400 |
Оборот |
301 900 |
Оборот |
300 000 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
53 400 |
||
СЧЕТ 51 «Расчетный счет»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
6 599 000 |
||
17 |
38 400 |
13 |
1 514 300 |
18 |
1 910 000 |
14 |
300 000 |
33 |
- | ||
Оборот |
1 948 400 |
Оборот |
1 814 300 |
Сальдо на 31.12.ХХг. |
6 733 100 |
||
СЧЕТ 58 «Финансовые вложения»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.ХХг. |
1 080 500 |
||
32 |
- |
||
Оборот |
Оборот |
||
Сальдо на 31.12.ХХг. |
1 080 500 |
||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"