Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2012 в 16:21, контрольная работа
работа содержит составление корреспонденции и отчетности по "Бухгалтерскому учету"
Стр.
1. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций
2. Активы (имущество) и обязательства
3. Группировка активов по их составу и размещению ОАО и видам
4. Группировка обязательств ОАО по источникам образования активов
2
10
11
12
5. Изменения бухгалтерского баланса ОАО под влиянием отдельных хозяйственных операций
6. Ведомость остатков по синтетическим счетам ОАО на 01.12.200Х г.
12
15
7. Перечень хозяйственных операций за декабрь 200Хг.
16
8. Формирование Главной книги счетов
9. Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 200Х г.
21
37
10. Открытие счетов аналитического учета к синтетическому Счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
38
10.1. Расшифровка начального остатка на 1 декабря 200Х г.
38
10.2. Хозяйственные операции с подотчетными лицами за декабрь 200Х г.
38
10.3. Карточки аналитических счетов
39
10.4. Оборотно-сальдовая ведомость по счетам аналитического учета за декабрь 200Х г.
40
11. Отчет о прибылях и убытках за отчетный 200Х г.
41
12. Бухгалтерский баланс Открытого Акционерного Общества на 31.12.200Х г.
13. Список использованной литературы
42
44
СЧЕТ 44 «РАСХОДЫ НА ПРОДАЖУ» (А)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
- |
||
9г |
10 000 |
39 |
30 112 |
12г |
10 000 |
||
21г |
8 000 |
||
23г+25г |
2 112 |
||
Оборот |
30 112 |
Оборот |
30 112 |
Сальдо на 31.12.0Х |
0 |
||
СЧЕТ 50 «КАССА» (А)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
51 500 |
||
15 |
305 000 |
16а |
255 000 |
28 |
500 |
16б |
12 500 |
18 |
37 500 | ||
Оборот |
305 500 |
Оборот |
305 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
52 000 |
||
СЧЕТ 51 «РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ» (А)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
6 249 000 |
||
18 |
37 500 |
14а- и |
1 633 150 |
19а |
2 100 000 |
15 |
305 000 |
19б |
10 000 |
33 |
45 600 |
Оборот |
2 147 500 |
Оборот |
1 983 750 |
Сальдо на 31.12.0Х |
6 412 750 |
||
СЧЕТ 58 «ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ» (А)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 080 500 |
||
32 |
45 600 |
||
Оборот |
45 600 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 126 100 |
||
СЧЕТ 60 «РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ» (А-П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 005 000 | ||
14а |
1 276 000 |
1а+б |
590 000 |
4а+б |
206 500 | ||
6а+б |
118 000 | ||
12а,б,в,д |
259 600 | ||
Оборот |
1 276 000 |
Оборот |
1 174 100 |
Сальдо на 31.12.0Х |
903 100 | ||
СЧЕТ 62 «РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ И ЗАКАЗЧИКАМИ» (А-П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
2 170 745 |
||
37а |
2 714 000 |
19а |
2 100 000 |
Оборот |
2 714 000 |
Оборот |
2 100 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
2 784 745 |
||
СЧЕТ 66 «РАСЧЕТЫ ПО КРАТКОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ» (П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
305 000 | ||
14б |
14 000 |
13 |
14 000 |
14и |
150 000 |
||
Оборот |
164 000 |
Оборот |
14 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
155 000 | ||
СЧЕТ 67 «РАСЧЕТЫ ПО ДОЛГОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ» (П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 000 000 | ||
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 000 000 | ||
СЧЕТ 68 «РАСЧЕТЫ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ» (А-П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
395 800 | ||
14г |
32 000 |
22а |
37 100 |
14д |
42 600 |
38 |
414 000 |
26 |
184 500 |
42 |
105 274 |
Оборот |
259 100 |
Оборот |
556 374 |
Сальдо на 31.12.0Х |
693 074 | ||
СЧЕТ 69 «РАСЧЕТЫ ПО СОЦИАЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ» (А-П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
127 300 | ||
14е+ж |
115 000 |
23а-д |
92 300 |
21д |
10 000 |
24а-д |
49700 |
24 а-д |
49700 |
25а-д |
1420 |
Оборот |
174 700 |
Оборот |
143 420 |
Сальдо на 31.12.0Х |
96 020 | ||
СЧЕТ 70 «РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА» (П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
306 100 | ||
16а |
255 000 |
21а-е |
365 000 |
17 |
7 400 |
||
22а-в |
46 200 |
||
31 |
2 000 |
||
Оборот |
310 600 |
Оборот |
365 000 |
Сальдо на 31.12.0Х |
360 500 | ||
СЧЕТ 71 «РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ» (А-П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
920 |
||
16б |
12 500 |
2 |
920 |
27 |
10 000 | ||
28 |
500 | ||
30 |
2 000 | ||
Оборот |
12 500 |
Оборот |
13 420 |
Сальдо на 31.12.0Х |
0 |
||
СЧЕТ 73 «РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ПРОЧИМ ОПЕРАЦИЯМ» (А)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
1 200 |
||
20в |
2 500 |
22в |
2 500 |
Оборот |
2 500 |
Оборот |
2 500 |
Сальдо на 31.12.0Х |
1 200 |
||
СЧЕТ 76 «РАСЧЕТЫ С РАЗНЫМИ ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ» (А-П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
15 000 |
Сальдо на 01.12.0Х |
3 800 |
14з |
3 050 |
17 |
7 400 |
33 |
45 600 |
19б |
10 000 |
22б |
6 600 | ||
32 |
45 600 | ||
6а,б |
118 000 | ||
12 г+е |
11 800 | ||
Оборот |
48 650 |
Оборот |
84 400 |
Сальдо на 31.12.0Х |
17750 |
Сальдо на 31.12.0Х |
26 550 |
СЧЕТ 80 «УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ» (П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
23 350 000 | ||
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.0Х |
23 350 000 | ||
СЧЕТ 83 «ДОБАВОЧНЫЙ КАПИТАЛ» (П)
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.0Х |
500 000 | ||
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.0Х |
500 000 | ||
СЧЕТ 84 «НЕРАСПРЕДЕЛЕНАЯ ПРИБЫЛЬ (НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК)» (А-П)
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"