Деньги кредит банки

9.1. Сущность кредита  

Кредит - предоставление ценностей и благ в долг, как  правило, под проценты.

Кредит - это  предоставление денег, товаров, вещей, финансовых активов, услуг или иных материальных и нематериальных (интеллектуальных) ценностей в долг, как правило, с уплатой процентов. Ценой кредита и являются проценты по нему.

Исторически кредит появился еще в древние времена  с появлением бартера. Товар отдавался  на время в долг с тем, чтобы  через определенное время получить взамен другой нужный товар.

С появлением древних денег появился и связанный с ними примитивный кредит. Деньги можно было получить в храме в долг. Поначалу кредит существовал в форме ростовщичества, и поэтому в древние времена банковское дело не пользовалось уважением в обществе. В Древней Греции и Древнем Риме банковским делом занимались рабы, а не свободные граждане. 

С развитием  общества, производств и торговли в средние века появились прообразы  современных банков и кредит, который  уже не был связан с ростовщичеством, а стимулировал развитие производств, торговли и финансовой сферы. С появлением банкнот, развитием банковской системы кредит стал необходимым элементом кредитно-денежного обращения и кредитно-денежной системы экономики.

Сущностью кредита являются такие экономические отношения кредитора и заемщика, в которых на договорных условиях возвратности и платности передаются от кредитора заемщику деньги или их эквивалент в виде ценных бумаг, товаров, услуг и иных ценностей и активов.

По кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Т.е. в кредитных отношениях участвуют кредитор, заемщик, а также, при необходимости, третье лицо, способствующее реализации кредита (гарант, поручитель).

Кредитный договор  должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита  полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления.

В случае нарушения  заемщиком предусмотренной кредитным  договором обязанности целевого использования кредита (статья 814 ГК) кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

С понятием кредита  тесно связаны понятия ссуды  и займа.

Ссуда, по словарю Даля, а также по современной справочной литературе - синоним понятия кредит. В то же время понятие ссудного капитала в современной литературе вполне определено - это капитал в денежной форме. Отсюда - многие авторы учебников дают более узкое определение ссуды: ссуда - это денежный кредит.

Исходя из этого, кредит - более широкое понятие, чем ссуда, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений. Существуют товарный, коммерческий, налоговый, банковский и прочие формы кредитов. В частности, кредит может предоставить одно предприятие другому в форме отсрочки уплаты за товар.

Заем - это получение денег или вещей в долг на заранее оговоренных условиях, включая облигационные займы. Заем шире понятия ссуды, т.к. включает в соответствии с ГК получение денег в долг с помощью выпуска и реализации ценных бумаг (облигаций, векселей), а также вещей. Заем включает получение средств и других  ценностей и услуг в долг с помощью эмиссии ценных бумаг (облигаций, векселей). Заем может выдавать в соответствие с ГК  как юридическое лицо, так и физическое лицо.

По договору займа (статья 807 ГК) одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом  договора займа на территории РФ с  соблюдением законодательства.

Договор займа  между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы.

В подтверждение  договора займа и его условий  может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения  ставкой  рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Договор займа  предполагается беспроцентным, если в  нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

§     договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;

§     по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

Заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В случаях, когда  срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

Целевой заем

1. Если договор  займа представляет целевой заем, заемщик обязан обеспечить возможность  осуществления заимодавцем контроля  за целевым использованием суммы  займа.

2. В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целевом использовании суммы займа заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов.

Заем с использование векселя

В случаях, когда  в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном или простом векселе.    
 

9.2. Необходимость и функции кредита  

Необходимость кредита определяется его функциями и ролью в экономике. Кредит является необходимым источником финансирования экономических агентов,   выполняющим важнейшие функции,  перечисленные ниже. Другим альтернативным источником финансирования экономики является рынок ценных бумаг.

Кредит совместно  с деньгами является важнейшим элементом  кругооборота доходов,  товаров, услуг и ресурсов.

Кредит является необходимым элементом роста  экономики (ВВП), т.к.  предоставляет возможность предприятию расширять производство или организовать новое производство товаров и услуг.

Кредит выполняет  важнейшую функцию инвестирования экономики, а также обеспечивает переток средств в наиболее прибыльные и перспективные отрасли и  предприятия.

Стадиями движения кредита являются изучение надежности заемщика, размещение кредита, получение кредита заемщиками, использование кредита, высвобождение ресурсов, возврат кредита и процентов по нему, получение кредитором средств.

Кредит выполняет функции:

- аккумуляции  денежных средств;

- перераспределения  денежных средств;

- пополнения  оборотных средств экономических  агентов;

- регулирования  объема совокупного денежного  оборота;

- эмиссионную  функцию;

- контрольную  функцию;

- функцию инвестирования  экономики.

Аккумуляция денежных средств - это сосредоточение, например, средств населения в банке и объединение их в форме кредита предприятию.

Перераспределение денежных средств осуществляется следующим  образом: свободные денежные средства поступают в банки или фонды  от одних экономических агентов, а выдаются в форме кредитов другим.

За счет краткосрочных  кредитов фирмы и другие экономические  агенты пополняют свои оборотные  средства.

С помощью экономических  инструментов ЦБ (ставка рефинансирования, нормы банковских резервов и др.) регулирует через влияние на цену банковских кредитов объем совокупного денежного оборота.

Эмиссионная функция  кредита проявляется в том, что  в процессе кредитования создаются  платежные средства за счет эффекта  банковского мультипликатора, а  также вексельного кредитования.

Контрольная функция - это контроль за экономическим  состоянием заемщика, контроль за всеми  стадиями движения кредита, контроль за расходованием средств в соответствии с кредитным договором.

Инвестиционная  функция кредита состоит в  долгосрочном кредитовании  инвестиционных проектов.  

9.3. Основные принципы (законы) кредитования  

Основные принципы кредитования следующие:

-            срочность возврата;

-            дифференцированность;

-            обеспеченность;

-            платность.

Срочность кредитования - это необходимость достижения возврата кредита в установленный срок.

Дифференцированность  кредитования означает индивидуальный подход к заемщикам.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.

Принцип платности  кредита означает получение определенной платы кредитором за пользование  кредитом.

Для получения  кредита в банк предоставляются ряд обязательных документов. В случае положительного решения между банком и заемщиком заключается кредитный договор (и, возможно, договор залога), а заемщику открывают ссудный счет (или кредитную линию).

Основными источниками ссудного капитала являются:

- денежные накопления  и резервы юридических лиц;

- денежные доходы  и сбережения населения;

- государственные  денежные резервы;

- денежные резервы  специальных фондов;

- эмиссия денежных  знаков;

- кредиты международных  институтов;

- кредиты международных банков и частных лиц;

- международные трансферты.  

9.4. Кредитная система  

Кредитная система - совокупность кредитных отношений  и кредитных институтов, обеспечивающих кредитование экономики  и реализацию иных банковских и небанковских операций.

В кредитную систему государства входят ЦБ и его расчетная сеть в виде РКЦ, коммерческие банки, клиринговые центры, небанковские кредитно-финансовые организации, банковские ассоциации, ассоциации небанковских кредитных институтов. Ядром кредитной государственной системы является банковская система.

Кредитная организация - это юридическое лицо, выполняющее  все или часть банковских операций.

Небанковские  кредитно-финансовые организации (инвестиционные фонды, финансовые и страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, сберегательные кассы, ломбарды) - это юридические лица, выполняющие одну или часть банковских операций, определенных для этого типа организаций Банком России.

Коммерческие  банки - это кредитные организации, выполняющие функции и операции коммерческого универсального банка или специализированного коммерческого банка в соответствии с российским законодательством о банках и банковской деятельности.