Безналичный денежный оборот

     84. Платежная система России // http://www.cbr.ru/an alytics/stan dart_system/prin t.asp?file=paymeN t_sys.html. - 2003. 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.

Для открытия расчетного (текущего) счета  организация (ее соответствующее подразделение) представляет в кредитную организацию (ее соответствующее подразделение) следующие документы (копии, удостоверенные в установленном порядке):

 

1) заявление  на открытие расчетного счета  (субсчета) организации (ее соответствующему подразделению);

2) договор  банковского счета, подписанный  уполномоченным от организации  лицом и скрепленный ее печатью; 

3) анкету  клиента; 

4) учредительные  документы организации; 

5) свидетельство  о государственной регистрации  организации; 

6) решение о создании организации;

7) свидетельства  о постановке организации (ее  соответствующего подразделения)  на учет в налоговом органе, комитете статистики, фонде социального  страхования, пенсионном фонде; 

8) карточку  с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц организации и оттиском печати организации;

9) документы,  подтверждающие полномочия должностных  лиц, указанных в карточке с  образцами подписей руководителя, главного бухгалтера организации; 

10) положение о филиале;

11) доверенность, выданную организацией руководителю  филиала на открытие текущего  счета и ведение операций по  этому счету.

 

 

 

 
     Для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитная  организация (ее соответствующее подразделение) представляет в подразделение расчетной сети Банка России, либо в другую кредитную организацию (ее соответствующее подразделение) следующие документы (копии, удостоверенные в установленном порядке):

 

1) заявление  на открытие корреспондентского  счета (субсчета) кредитной организации (ее соответствующему подразделению);

2) договор  об открытии корреспондентского  счета (субсчета), подписанный уполномоченным  от кредитной организации (ее  соответствующего подразделения)  лицом и скрепленный ее печатью; 

3) анкету  кредитной организации (ее соответствующего подразделения);

4) лицензию  кредитной организации на осуществление  банковских операций;

5) учредительные  документы кредитной организации; 

6) свидетельство  о государственной регистрации  кредитной организации; 

7) свидетельства о постановке кредитной организации (ее соответствующего подразделения) на учет в налоговом органе, комитете статистики, фонде обязательного медицинского страхования, пенсионном фонде;

8) годовой  или полугодовой отчет кредитной  организации (ее соответствующего подразделения);

9) письмо  территориального учреждения Банка  России с подтверждением согласования  кандидатур руководителя и главного  бухгалтера кредитной организации  (ее соответствующего подразделения);

10) карточку  с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации (ее соответствующего подразделения);

11) документы,  подтверждающие полномочия должностных  лиц, указанных в карточке с  образцами подписей руководителя, главного бухгалтера кредитной организации (ее соответствующего подразделения);

12) сообщение  Банка России о внесении филиала  в Книгу государственной регистрации  кредитных организаций и присвоении  ему порядкового номера;

13) положение о филиале;

14) доверенность, выданную кредитной организацией  руководителю филиала на открытие  корреспондентского субсчета и  ведение операций по этому  счету.

Приложение 32

к Положению Банка России

"О  безналичных расчетах в

Российской  Федерации"

от 3 октября 2002 г. N 2-П

 

                                                         ┌───────┐

                                                         │0401027│

                                                         └───────┘

 

                            ЗАЯВЛЕНИЕ

         НА ОТКРЫТИЕ  КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА (СУБСЧЕТА)

 

Наименование подразделения расчетной  сети Банка России

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Наименование кредитной организации/филиала (полное)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Просим открыть корреспондентский  счет (субсчет)

               Руководитель             ________________ (подпись)

М.П.           Главный бухгалтер        ________________ (подпись)

                                        "__" _____________ 20__ г.

 

        Отметка подразделения  расчетной сети Банка России

 

Документы  на   оформление  открытия    корреспондентского   счета

(субсчета) проверены.

 

Разрешаю открыть корреспондентский  счет (субсчет)

 

Начальник подразделения расчетной  сети

Банка России                            ________________ (подпись)

                                        "__" _____________ 20__ г.

 

Открыт корреспондентский счет (субсчет) N:

 

Главный бухгалтер                       ________________ (подпись)

                                        "__" _____________ 20__ г.

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2.

Пример  Договора банковского счета

 

 Договор  банковского счета как правило, содержит следующие разделы.

I.    Предмет договора.

II.   Права и обязательства сторон.

3. Оплата услуг.
4. Ответственность сторон.

5. Срок действия договора и порядок расторжения.

    VI. Особые условия.

    VII.  Юридические адреса сторон.

В разделе I договора в качестве предмета договора указывается банковское обслуживание счета клиента на условиях и в порядке, предусмотренных данным договором.

Права и обязательства банка и клиента (раздел 11 договора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются конкретными договоренностями сторон.

Так, банк, как правило, берет на себя следующие обязательства:

• открыть и вести банковский счет клиента;
• своевременно выдавать клиенту выписки с его счета;
• предоставлять клиенту счета-фактуры на оплату услуг по ведению счета;
• обеспечивать клиента бланками расчетно-денежных документов (чековыми  книжками и объявлениями на взнос наличными);
• соблюдать тайну операций по счету клиента. Предоставлять сведения о состоянии счета и операциях по нему только с согласия клиента, за исключением случаев, предусмотренных законодательством (ст. 26 ФЗ «О банках и банковской деятельности»);
• исполнять распоряжения клиента по перечислению средств со счета и зачислению средств на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа;
• выдавать наличные денежные средства со счета клиента в течение одного (двух) операционных дней после поступления в банк заявления на бронирование денежных средств на счете;
• консультировать клиента по вопросам расчетов, правил документооборота и другим вопросам, имеющим непосредственное отношение к его расчетно-кассовому обслуживанию;
• в отдельных случаях банк может взять на себя обязательство осуществлять платежи со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств (кредитование счета в режиме овердрафта). При этом овердрафтный кредит может иметь место только при условии заключения дополнительного соглашения к договору банковского счета.

Клиент обязуется:

• соблюдать действующие нормативные акты о банковской деятельности, регулирующие осуществление расчетных и кассовых операций;
• ежеквартально в установленный срок представлять в банк кассовую заявку по установленной форме для определения потребности клиента в наличных средствах;
• представлять в банк расчет лимита остатка кассы (не реже одного раза в год);
• своевременно представлять в банк заявку на бронирование денежных средств на счете;
• представлять в банк подтверждение остатка средств на счете по состоянию на 1 января каждого года не позднее 10 января (либо в другие сроки);
• поддерживать минимальный остаток денежных средств на счете в сумме, согласованной с банком.

В случае, если клиент и его кредитор в заключенный  ими договор включили условие, дающее кредитору право на бесспорное списание сумм, клиент обязан сообщить банку письменно об этом условии и о воем согласии на бесспорное списание сумм, что закрепляется в до полнительном соглашении клиента и банка к договору банковского счета.

Отдельный раздел договора банковского счета (раздел III) предусматривает порядок оплаты услуг банка по ведению счета. Стоимость оплачиваемых услуг банка определяется в соответствии с «Тарифами ставок комиссионного вознаграждения по обслуживанию счетов юридических лип в валюте РФ и иностранной валюте», являющимися неотъемлемой частью (приложением) к договору банковского счета. В данном разделе оговаривается также конкретный порядок оплаты услуг банка (в момент совершения соответствующей операции либо по совокупности услуг за определенный период; платежным поручением клиента либо безакцептным списанием самим банком со счета причитающихся с клиента сумм и др.).

За нарушение  условий договора банковского счета  в разделе IV предусматривается ответственность сторон. Так, банк отвечает за своевременное и правильное отражение операций по счету клиента. В случае несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ГК РФ (ст. 395). В соответствии с указанной статьей, за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения другая сторона должна уплатить проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства. Ответственность банка за нарушение обязательств наступает только при наличии вины банка. Клиент несет ответственность за достоверность и своевременность представления документов для открытия счета и ведения операций по нему. В случае непредставления в банк в установленные сроки бухгалтерской и статистической отчетностей, кассовых заявок, расчета лимита остатка кассы банк оставляет за собой право приостановить операции по счету.

Раздел V договора регламентирует срок действия договора и порядок его расторжения. Договор считается заключенным с момента его подписания обеими сторонами и действует, как правило, в течение одного календарного года. В случае, если ни одна из сторон не заявила о его расторжении до срока действия, договор считается продленным на следующий календарный год. Такой порядок продления действия договора распространяется и на все последующие годы.

Стороны вправе расторгнуть договор банковского  счета в порядке, предусмотренном  ГК РФ (ст. 859). По заявлению клиента  договор может быть расторгнут в любое время. Банк имеет право расторгнуть данный договор в одностороннем порядке только по решению суда в следующих случаях:

• когда сумма денежных средств, хранящихся на счетах клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения клиента об этом;
•     при отсутствии операций по счету в течение года, если иное непредусмотрено договором.

В качестве особых порядке вносить изменения в «тарифы ставок комиссионного вознаграждения по обслуживанию счета», право банка не уплачивать проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, право производить условий к договору банковского счета (раздел VI) могут выступать, например, право банка в одностороннем списание денежных средств со счета клиента без его письменного согласия в случае выявления ошибочных записей по счету. В данном разделе устанавливается также порядок разрешения споров, возникающих в ходе исполнения договора банковского счета, и др.

Договор банковского  счета составляется в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу. Один экземпляр договора остается у банка, второй — у клиента.

К расчетному  счету клиента банк может вести  две картотеки: картотеку № 1 и картотеку № 2. Ведение картотеки № 1 не связано с финансовым положением клиента, а определяется исключительно особенностями документооборота при отдельных формах межхозяйственных расчетов (платежными требованиями) и необходимостью получения согласия плательщика на оплату расчетного документа кредитора. Картотека № 1 ведется по внебалансовому счету банка «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты».

Открытие  картотеки № 2 к счету клиента, напротив, определяется исключительно финансовыми затруднениями клиента. В данную картотеку помещаются расчетные документы, срок оплаты которых истек и которые не были оплачены из-за отсутствия денежных средств на счете плательщика. Картотека № 2 ведется по внебалансовому счету банка «Расчетные документы, не оплаченные в срок».