Банковский менеджмент и проблемы эффективного управления коммерческим банком в период мирового финансового кризиса

Динамика относительных  показателей, характеризующих доходность банковского сектора	01.01.06	01.01.07	01.01.08	01.01.09
Чистый доход до уплаты подоходного  налога, млрд. тенге	82,6	127,5	266,0	89,9
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA) , %	1,82	1,44	2,28	1,83
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу по балансу (ROE), %	14,06	14,65	18,68	15,77

 

Остаются востребованными  вопросы теоретического осмысления фундаментальной научной категории  как конкурентоспособность банковского  сектора, определение факторов конкурентоспособности, методы и показатели их оценки и  формирование конкурентоспособного банковского  сектора в Казахстане.

 

1.2 Понятие банковского менеджмента

Банковский менеджмент – это специфическая система  управления денежными потоками, движением  финансовых ресурсов и соответствующей  организацией финансовых отношений  в банковской организации.

Совершенствование системы  управления интегрированной банковской структуры должно осуществляться по различным направлениям, в частности, с позиции более полной реализации функций управления, применительно  к каждому виду объектов управления, путем разработки и реализации методов  современного менеджмента: контроллинга, маркетинговой логистики и др.

Как показывает практика, большинство финансово-кредитных  учреждений не уделяет должного внимания вопросам стратегического планирования, среднесрочного планирования. Основные направления совершенствования систем управления банками представлены автором на рисунке 1:

Направления совершенствования интегрированного управления с позиции

Систем управления

Контроллинг

- Учет;

-Планирование;

- Маркетинг;

Финансовый менеджмент

Маркетинговая логистика

Объектов управления

-Финансы;

-Персонал;

- Информационные 

системы

Функций управления

- планирование;

- организация;

- координация;

- регулирование;

- стимулирование;

- учет,

- контроль 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Направления совершенствования систем управления Банком

 

Направления деятельности коммерческих банков с учетом передового американского, европейского и японского  опыта дает основание утверждать, что все они могут быть условно  дифференцированы на две больших  группы:

- виды деятельности, которые связаны с денежными  потоками, обслуживающими движение  товарных потоков;  - виды деятельности, основу которых составляют самостоятель ные денежные потоки, напрямую не связанные с процессом движени товаров, работ, услуг.

Рисунок 2. Информационная система управления Банком по уровням  иерархии.

 

Кроме того, к  банковским операциям, характеризующим  специфическую форму обслуживания товарного потока, можно отнести  классические операции банков - кредитование коммерческих предприятий и ту часть  расчетно-кассового обслуживания, которая  связана с движением товаров, работ, услуг. Привлеченные же депозиты играют для банка почти ту же роль, что для промышленного предприятия  материальные ресурсы. Без этого  невозможно выполнение главной функции  банка - аккумулирование и дальнейшее распределение денежных средств.

.При решении вопросов планирования деятельности банковской группы необходимо опираться на глубокий анализ внешней среды, конъюнктуры финансовых рынков, а также всесторонний анализ финансового состояния

компаний составляющих банковскую группу для изучения их потенциальных возможностей на рынке  финансовых

Организационная структура банка тесно связана  с разработкой деловой стратегии  и степенью детализации процесса принятия управленческих решений.

В западной практике существует множество организационных  форм управления банком. В организационной  структуре банка реализуются  как оперативные, так и штабные  функции.

Важную роль в организационной структуре  банков играют основные субъекты управления деятельностью банка. К ним относятся: совет директоров и высшие менеджеры  банка.

Совет директоров. Директора банков избираются на общем  собрании акционеров сроком на один год. Совет директоров не осуществляет непосредственного  руководства повседневными операциями банка, поскольку соответствующие  полномочия переданы должностным лицам, но именно директора в конечном итоге  отвечают за успешную деятельность банка.

Выполняя свои обязанности перед вкладчиками, акционерами и органами банковского  контроля, члены совета директоров должны:

- обеспечить  компетентное управление;

- обеспечить  соответствующее планирование и  осуществление политики;

- контролировать  банковские операции, обеспечивая  соответствующий внутренний контроль  и соблюдение правил и законов;

- обеспечивать  обслуживанием банка кредитных  потребностей населения.

- контролировать  результаты деятельности;

В процессе работы члены совета директоров осуществляют многочисленные функции, которые значительно  различают все или некоторые  из следующих функций:

1. Определение  целей банка и формирование  его политики. Политика банка  характеризует основные направления  его деятельности. Можно выделить  следующие главные области политики:

а) политика управления кредитным портфелем;

б) кредитная  политика;

в) политика управления фондами / активами-пассивами;

г) инвестиционная политика;

д) трастовая  политика;

е) политика конфликта  интересов.

2. Подбор руководителей.  Важная функция совета директоров  – привлечение квалифицированных  руководящих работников. Совет подбирает  их с учетом принятой политики, поскольку эти люди будут отвечать  за проведение намеченных мероприятий  в жизнь.

3. Создание комитетов.  Использование комитетов в банковском  деле связано с несколькими  причинами. Директора банка, не  являющиеся банковскими работниками,  хорошо знают свой район и  различные деловые начинания. 

4. Контроль за ссудами и инвестициями. Совет несет ответственность за то, чтобы кредитные инвестиционные операции осуществлялись на надежной основе, а также в соответствии с законами и инструкциями органов банковского контроля и регулирования.

5. Консультирование. Совет директоров проводит консультации, которые помогают руководящим  работникам банка принимать правильные  решения. 6. Расширение масштабов  операций.

7. Проверка банковских  операций. Проверка заключается  в периодическом рассмотрении  банковских операций, обычно на  ежемесячных заседаниях

В крупных банках к числу высших менеджеров, помимо этих основных высших руководящих должностей, относится также ревизор.

Председатель, как  правило, является исполнительным директором банка; он постоянно информирует  совет директоров о положении  банка и о практической реализации принятой политики. Президент является административной главой банка и  отвечает за управление оперативной  деятельностью.

. Для иллюстрации  приводится типовая схема организации  бесфилиального банка (рисунок 3).

 

 

 

 

Совет директоров

Президент и  председатель совета

Ревизор

Вице-президент (инвестиции)

Вице-президент (ссуды)

Вице-президент  и казначей (кассовые операции)

Вице-президент (маркетинг)

Вице-президент (операции по доверенности)

Сельское хозяйство Промышленность  и торговля Потребитель Недвижимость Кассиры, принимающие  чеки и другие документы на инкассо Кредитный отдел

Кассиры Закупки Кредитный анализ и учет издержек Хранение ценностей Кадры Бухгалтерия, проверка и сортировка документов, документы  в пути

Изучение рынка Реклама Развитие деловых  связей

1.3 Организационное устройство коммерческого  банка

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом (рисунок 4).

Общее собрание правомочно решать вынесенные на его  рассмотрение вопросы, если участники  обеспечивают необходимый кворум.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:

- внесение изменений  и дополнений в Устав общества;

- реорганизация;

- определение  количественного состава директоров;

- увеличение  уставного капитала;

- образование  исполнительного органа;

Совет банка

Кредитный комитет

Правление банка

Служба внутреннего контроля

Службы банка

Управление банка

Управление планирования и развития банковских операций

Отдел организации банковской деятельности и управления банковской ликвидностью

Отдел экономического анализа

Отдел маркетинга и связи  с клиентурой

Бухгалтерия

Юридический отдел

Отдел кадров

Административно – хозяйственный

отдел

Отдел автоматизации

Служба безопасности

Управление депозитных операций

Отдел депозитных операций

Фондовый отдел

Управление кредитных  операций

Отдел краткосрочного и долгосрочного  кредитования

Отдел кредитования населения

Отдел лизинга

Управление посреднических и других операций

Отдел гарантийных операций

Отдел банковских услуг

Отдел операций с ценными  бумагами

Управление посреднических и других операций

Отдел гарантийных операций

Отдел банковских услуг

Отдел операций с ценными  бумагами

Управление учетно-операционное

Операционный отдел

Отдел кассовых операций

Расчетный отдел

- утверждение  аудитора и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Правление банка  предоставляет в распоряжение ревизионной  комиссии все необходимые для  проведения ревизии материалы. Ревизионная  комиссия подотчетна общему собранию акционеров.

Для обеспечения  гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые  балансы банков, утвержденные Общим  собранием акционеров, а также  отчет о прибылях и убытках  должны (после подтверждения достоверности  предоставленных в них сведений аудиторской организацией) публиковаться  в печати.

Вопрос об открытии филиала или представительства  коммерческого банка должен быть согласован с территориальным управлением  НБ РК по месту нахождения банка  и месту открытия филиала или  представительства.

Филиалами банка  считаются обособленные структурные  подразделения, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций.

Управляющий филиалом

Служба внутреннего контроля

Главный бухгалтер

Заместитель управляющего

Помощник по безопасности

Юридический отдел

Административно- хозяйственный  отдел

Кредитный отдел

Касса

Отдел денежного обращения

Валютный отдел

Отдел ценных бумаг и финансовых ресурсов

Отдел клиентуры и маркетинга

Отдел обслуживания клиентов – операционный зал

Отдел внутрибанковских операций и отчетности

Отдел обработки и передачи данных

Отдел автоматизации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5. Организационная  структура управления филиалом коммерческого  банка

 

1.4 Система и функции банковского  менеджмента

Менеджмент банка  представляет собой сложную (полиструктурную) систему. Структура его, как система управленческих отношений, характеризуется взаимосвязанными отношениями основных функций, в состав которых входят [19]:

- функция подготовки  управленческого решения;

- функция принятия  управленческого решения;

- функция организации  выполнения;

- функция учета  и анализа деятельности банков;

- функция контроля  и надзора за реализацией управленческих  решений;

- функция оперативного  регулирования процесса выполнения  управленческих решений.

Маркетинговые службы банка (или привлекаемые маркетинговые  специализированные фирмы) обеспечивают необходимой информацией реализацию всех функций менеджмента.

Концентрация  банковских капиталов, образование  банковских монополий изменяется роль и значение банков. Они получают возможность сначала точно узнавать состояние дел у отдельных  капиталистов, затем