Бизнес-план развития гостиницы Черноморье

Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Февраля 2012 в 19:59, курсовая работа

Описание работы

Целями данного проекта являются:
 Реконструкция здания, капитальный ремонт номеров и служебных помещений;
 повышение качества обслуживания;
 повышение категории гостиницы до 3*;
 оборудование номеров дополнительными услугами;

Скачать полностью (225.90 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Вариант 1 курсовой работы.docx

— 249.38 Кб (Скачать)

       

6.2 Предполагаемые источники  финансирования гостиницы Черноморье.  

Источники финансирования указаны в табл. 6.2

Таблица 6.2

Расчёт  источников финансирования

1  
 
 Источники финансирования  
 
 Единицы  
 Всего 
 
 Финансирование  по годам
1 2 3 4 5 6
1

2

3

4

5

 Инвестиции 

Акционеры

Кредит

Собственные средства

Реинвестиции

Итого

 тыс. руб.

 

  
 
6000000

55000 

61000000

  
 
 
55000 

61000000

               
 

Определить  сумму источники финансирования, она равна сумме необходимых капиталовложений. Собственные средства гостиницы Черноморье складываются из стоимости здания гостиницы. Определить сумму кредита, она равна разнице между суммой источников финансирования и суммой собственных средств. 

      6.3  Расходы по  обслуживанию кредита  гостиницы Черноморье

Таблица       6.3 

Расчёт  расходов по кредиту

Показатель ед. изм. Всего 1–й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год.
Взятый  кредит

 

 Тыс. руб. 6000000 - - - - -
Сумма основного долга кредита  6000000 6000000 4800 3600 2400 1200
Проценты  по кредиту  2340000 780000 624000 468000 312000 156000
Погашение основной суммы долга по кредиту 6000000 1200000 1200000 1200000 1200000 1200000
 

Сумма основного долга кредита выплачивается  равными частями в течение  срока кредита. Сумма процентов (по ставке 13%) начисляется на остаток  непогашенной основного долга кредита. 

6.4 Структура формирования  доходов гостиницы Черноморье

Таблица 6.4

Структура формирования доходов.

  

№

  
 
Центры  прибыли 
 Единицы

изм. 

 Всего  
  
Поступления по годам
1-й

 

 2-й 3-й 4-й 5-й 6-й 7-й 8-й 9-й 10-й
1 Продажа номеров  Тыс.

руб. 
 
 
 
 
 
 

 258536187 14732469 16500365 18480408 20698057 23181824 25963643 29079281 32568794 36477050 40854296
2 
 Доход от дополнительных услуг 38780424 2209870 2475054 2772061 3104708 3477273 3894546 4361892 4885319 5471557 6128144
3 
 Доход от кафе 
 42288228 12026880 13470105 15086517 168968 189245 211954 237388 265876 297781 333514
 
4 		 
Выручка без НДС 		339604839 28969219 32445524 36338986 23971733 26848342 30070143 33678561 37719989 42246388 47315954
 

В случае с гостиницей «Черноморье» предполагается, что реконструированные 52 номера (93мест) будут заняты 34,5% времени, среднею  стоимость койко-места определить так же, как и во второй главе  работы. В дальнейшем с учетом инфляции цена будет возрастать на 12 % в год. Доход от дополнительных услуг составит 15% от дохода продажи номеров, цены на дополнительные услуги будут расти 12% в год.  Доход от кафе = средняя стоимость 1-го посещения × посещаемость кафе × кол-во раб. дней в месяц × кол-во мест×12мес. Посещаемость = 3,6 чел. Средняя стоимость 1-го посещения = 320 руб. 

6.5 Формирование расходов (себестоимость) гостиницы Черноморье.

 

Таблица 6.5

Расчёт  общей себестоимости

№

п/п  

 Статьи  себестоимости  
 Единицы измерения  
 Всего  
 Затраты по годам
1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год
1 Материальные  затраты Тыс. руб.

  
 
 
 
 
 
 

 273052490,4 15559668 17426828,1 19518047,5 21860213,2 24483438,8 27421451,3 30712025,5 34397468,6 38525164,8 43148184,6
2 Амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов 13453530 1359223 1359223 1359223 1359223 1359223 1331483 1331483 1331483 1331483 1331483
3 Зарплата персонала 37197948,8 2334000 2567400 2824140 3106554 3417209,4 3758930,3 4134823,3 4548305,7 5003136,2 5503449,9
4 Начисление  на заработную плату- ЕСН 9671466,53 606840 667524 734276,4 807704,04 888474,4 977321,8 1075054,08 1182559,48 1300815,43 1430896,9
5 Выплата процентов  по кредиту 2340000 780000 624000 468000 312000 156000 0 0 0 0 0
6 
 Себестоимость 335715435,7 20639731 22644975,1 24903686,9 27445694,24 30304345,6 33489186,4 37253385,88 41459816,78 46160599,43 51414014,4
 
 

6.6 Формирование и  распределение прибыли  проекта реконструкции гостиницы Черноморье.

Таблица 6.6

Формирование  и распределение  прибыли.

Показатель Всего

тыс.руб.

 Величина  показателей по годам

тыс. руб.

1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год
Выручка (доход) от реализации услуг гостиницы 339604839 28969219 32445524 36338986 23971733 26848342 30070143 33678561 37719989 42246388 47315954
себестоимость услуг  335715435,7 20639731 22644975,1 24903686,9 27445694,24 30304345,6 33489186,4 37253385,88 41459816,78 46160599,43 51414014,4
прибыль от продаж 3889403,3 8329488 9800548,9 11435299,1 -3473961,24 -3456003,6 -3419043,4 -3574824,88 -3739827,78 -3914211,43 -4098060,4
Результат от внереализационных, операционных и  прочих расходов и доходов  0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Прибыль до налогооблаже

ния

 3889403,3 8329488 9800548,9 11435299,1 -3473961,24 -3456003,6 -3419043,4 -3574824,88 -3739827,78 -3914211,43 -4098060,4
Налог на прибыль 777880,6 1665897,6 1960109,78 2287059,82 -694792,2 -691200,72 -683808,68 -714964,9 -747965,5 -782842,2 -819612,08
чистая  прибыль  3111522,7 6663590,4 7840439,12 9148239,28 -4168753,44 -2764802,88 -2735234,72 -2859859,9 -2991862,2 -3131369,23 -3278448,32
покрытие  кредита 6000000 1200000 1200000 1200000 1200000 1200000 0 0 0 0 0
Реинвестирование 1000 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Доходы  учредителей от проекта (дивиденды) -2889477,3 5462590,4 6640439,12 7948239,28 -5368753,44 -3964802,88 -2735234,72 -2859859,9 -2991862,2 -3131369,23 -3278448,32

 

 

6.7 Расчёт NPV проекта  

Таблица 6.7

Расчёт  показателя NPV проекта реконструкции гостиницы Черноморье

Показатель Всего

тыс.руб.

 Величина  показателей по годам

тыс. руб.

1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год
Чистая  прибыль  3111522,7 6663590,4 7840439,12 9148239,28 -4168753,44 -2764802,88 -2735234,72 -2859859,9 -2991862,2 -3131369,23 -3278448,32
Амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов 13453530 1359223 1359223 1359223 1359223 1359223 1331483 1331483 1331483 1331483 1331483
денежный  поток 16565052,7 8022813,4 9199662,12 10507462,28 -2809530,44 -1405579,88 -1403751,72 -1528376,9 -1660379,2 -1799886,23 -1946965,32
q(t) при r=0.13   0,88 0,78 0,69 0,61 0,54 0,48 0,42 0,37 0,33 0,29
PV 15924494 7060075 7175736 7250148 -1713813 -759013 -673800 -641918 -614340 -593962 -564619
Объём инвестиций 61000000                    
NPV -45075506
q(t) при r=0,5   0,66 0,44 0,29 0,18 0,12 0,08 0,05 0,03 0,02 0,01
PV 11421692 5295056 4047851 3047164 -505715 -168669 -112300 -76418 -49811 -35997 -19469
NPV -49578308

Информация о работе Бизнес-план развития гостиницы Черноморье