Строительство жилого дома общей площадью 912.39 метров кв. в г. Керчь

 

Состав  номерного фонда

Таблица 6.

    Таблица 7.

 

Прогноз заполняемости

Таблица 8.

 
 

    Расчет  валового дохода от оказания услуг по проживанию.

   Прогноз действительного валового дохода, рассчитанный на основе прогнозных показателей  цены услуг и прогнозной заполняемости номерного фонда, представлен в таблице:

Прогноз ДВД

Таблица 9.

 
 

    Определение эксплуатационных затрат.

    Прогноз затрат предприятий курортного комплекса  определяется спецификой их эксплуатации -  дифференциацией загрузки в различное время года, в связи с чем затраты классифицируются по признаку зависимости от объемов деятельности: на условно – постоянные и условно – переменные.

    Условно-переменные затраты изменяются прямо пропорционально  изменению загрузки. Условно-постоянные затраты связаны с самим существованием предприятия и должны быть оплачены, даже если предприятие не получило доход. Для прогнозируемого объекта эта часть затрат преобладает, так как содержание недвижимости, оплачиваемое независимо от интенсивности эксплуатации, включает значительное количество расходных статей.

    К условно-постоянным затратам отнесены:

• Расходы на оплату труда.
• Износ МБП.
• Общие эксплуатационные расходы:

• затраты на электроснабжение по освещению территории и служебных помещений,
• расход воды на полив и потребление персоналом,
• затраты на ремонт.

• Прочие затраты, включаемые в себестоимость и не зависящие от загрузки: арендная плата за землю, реклама, связь и пр.

     Состав  условно-переменных затрат:

• Затраты по электроснабжению.
• Затраты по водоснабжению и канализации.
• Приобретение материалов (товары сан.гигиены).
• Стирка белья.

 

     Определение величины переменных затрат.

     Прогноз удельных переменных затрат осуществляется на каждую единицу. Прогнозируемые статьи: электро-, водоснабжение (холодное и  горячее), стирка и материалы.

     Прогноз затрат по водоснабжению производится с учетом суточных норм водопотребления в соответствии со СНиП «Водоснабжение и канализация» и тарифа водоканала за данный вид услуг.  Нормы СниП указаны на 1 проживающего.

     Расчет  затрат по водопотреблению представлен в следующей таблице.

       Прогноз удельных переменных затрат по водопотреблению.

       Таблица 10.

 

     Прогноз затрат по электроснабжению производится с учетом устанавливаемых в номерах электроприборов. Расчет затрат представлен в следующей таблице.  

       Прогноз удельных переменных затрат по электроснабжению на           1 номер.

       Таблица 11.

 

    Прогноз затрат на материалы для номеров с удобствами производится с учетом норм, принятых для 3-звездочных гостиниц.  
 

       Прогноз удельных переменных затрат на  материалы  на 1

       проживающего в день.

       Таблица 12.

 

     Средняя стоимость услуг по стирке белья в прачечных составляет 10 грн. с НДС за 1 кг. Масса одного комплекта белья составляет 1.5 кг. В номерах с удобствами белье меняется каждые три дня (комплект весит 1.5 кг), а полотенца каждый день (комплект из 3-х полотенец весит 0.5кг): 10*1.5/3 + 10*0.5= 10 грн/ день. 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Прогноз общей суммы удельных переменных затрат.

       Таблица 13.

 
 

     Прогноз величины постоянных затрат. 

     Постоянные  затраты в общем случае не связаны  с загрузкой, поэтому прогнозируются по общей сумме затрат за прогнозный год по отдельным статьям.

     Прогноз затрат по статье «оплата труда» выполняется исходя из потребности в персонале и среднего уровня заработной платы по предприятиям соответствующих категорий, определенный на основании анализа рынка труда региона.

     Потребность в персонале для организации  деятельности планируемого объекта составляет 9 человек, из них 4 человека в сезон и 5 - круглогодично.

     Прогноз затрат по оплате труда представлен  в таблице.  
 
 
 
 

Расчет  затрат по оплате труда.

       Таблица 14.