Кредитные отношения

Автор: Пользователь скрыл имя, 05 Ноября 2012 в 14:45, аттестационная работа

Описание работы

ООО «Оптимист» - один из крупных отечественных производителей лакокрасочных материалов и декоративных покрытий в России, и представляет торговую марку «Оптимист» в Южном федеральном округе. Свою деятельность компания начала более пяти лет тому назад с небольшого коллектива из пяти человек. С самого начала предприятие росло и развивалось исключительно за счет собственных сил и средств, опираясь на самых надежных партнеров, что было весьма непростой задачей. Для размещения нового производства была приобретена территория одного из закрывшихся и прекративших свою деятельность городских предприятий.

Содержание

Часть 1. Общество с ограниченной ответственностью «Оптимист» 4
1.1 История предприятия 4
1.2 Анализ финансовой отчетности предприятия. Рентабельность деятельности предприятия 6
1.3 Основные направления деятельности, рынки сбыта 8
1.3.1 Внешнеэкономическая деятельность предприятия 8
Часть 2. Открытое акционерное общество коммерческий банк «Центр-инвест» 10
2.1 О банке. Общая информация 10
2.2 Анализ финансовой отчетности банка 12
2.3 Направления деятельности 12
2.4 Деятельность ОАО КБ «Центр-инвест» в условиях кризиса 16
Часть 3. Кредитные отношения 20

Список литературы 29
Приложение 1 30
Приложение 2

Скачать полностью (89.96 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

РГР МВКО.doc

— 799.00 Кб (Скачать)

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Наименование	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного года
1	2	3	4
Арендованные основные средства	910	1452	1452
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920
Товары, принятые на комиссию	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960
Износ жилищного фонда	970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980
Нематериальные активы, полученные в пользование	990
Прочие ценности, учитываемые на забалансовых счетах	995	1	2

Отчет о прибылях и убытках (Отчетный год 2009)

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	176169	174265
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(144579)	(144921)
Валовая прибыль	029	31590	29344
Коммерческие расходы	030	(2561)	(2329)
Управленческие расходы	040	(23114)	(20006)
Прибыль (убыток) от продаж	050	5915	7009
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	149
Проценты к уплате	070	(1400)	(_____)
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие доходы	090	49461	1276
Прочие расходы	100	(47488)	(7248)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	6637	1037
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	(1398)	(963)
Дополнительные показатели	160
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	5239	74
СПРАВОЧНО Постоянные налоговые обязательства (активы)	200
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование показателя	Код	За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
Наименование показателя	Код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210		58	140
Прибыль (убыток) прошлых лет	220
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	6659	6284	556	3158
Отчисления в оценочные резервы	250
Списание дебиторских к кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	1141	111

Расшифровка отдельных показателей

Наименование	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
Выручка, в том числе:
готовая продукция, услуги, товар	0101	160167	146122
	0102	16002	28143
	0103
	0104
	0105
Себестоимость, в том числе:
готовая продукция, услуги, товар	0201	(132075)	(121957)
	0202	(12504)	(22964)
	0203
	0204
	0205
Прочие доходы, в том числе:
реализация материалов	0901	41468	473
реализация оборудования	0902	143
курсовые разницы	0903	6659
списание кредиторской задолженности	0904	1141
прочие	0905	50	803
Прочие расходы, в том числе:
покупная стоимость материалов, оборудования	1001	(38049)	(430)
налог на имущество	1002	(234)	(228)
курсовые разницы	1003	(6284)	(3158)
доначисленные налоги, НДС не принятый к вычету	1004	(582)	(442)
прочие	1005	(2339)	(2990)

Приложение 2

Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)

на 01.10.2009 года

кредитной организации	открытое акционерное общество коммерческий банк «Центр-инвест»
сокращенное наименование	ОАО КБ "Центр-инвест"
регистрационный номер	2225
БИК - Код	046015762
Адрес	344000 г.Ростов-на-Дону пр.Соколова 62

тыс.руб.

N п/п	Наименование статей	На конец отчетного периода	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	1 855 962	2 037 892
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	1 539 263	2 001 541
2.1	Обязательные резервы	219 314	302 404
3.	Средства в кредитных организациях	3 288 417	2 611 459
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 676 206	990 297
5.	Чистая ссудная задолженность	28 844 072	37 029 558
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	25 713	25 713
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	19 901	19 901
7.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2 477 343	2 064 869
9.	Прочие активы	3 042 161	1 081 497
10.	ВСЕГО АКТИВОВ	42 749 137	48 365 267
II	ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0
12.	Средства кредитных организаций	8 329 772	12 167 875
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	23 994 320	28 061 625
13.1	Вклады физических лиц	15 761 268	14 785 659
14.	Финансовые обязательсива, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток	0	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	4 388 880	1 522 181
16.	Прочие обязательства	1 371 498	1 688 330
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	8 072	8 624
18.	ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	38 092 542	43 448 635
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	866 000	866 000
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21.	Эмиссионный доход	1 645 586	1 645 586
22.	Резервный фонд	129 900	129 900
23.	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	0
24.	Переоценка основных средств	746 991	747 058
25.	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1 211 259	983 734
26.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	56 859	544 354
27.	ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	4 656 595	4 916 632
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.	Безотзывные обязательства кредитной организации	3 060 951	10 430 147
29.	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	797 919	2 002 992

Отчет о прибылях и убытках

за 9 месяцев 2009 года

тыс.руб.

N п/п	Наименование статей	Данные за отчетный период	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1.	Процентные доходы, всего, в том числе:	4 169 330	4 331 847
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	16 019	70 732
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	3 713 760	4 017 676
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	193 265	167 739
1.4	От вложений ценные бумаги	246 286	75 700
2.	Процентные расходы, всего, в том числе:	2 620 459	1 833 512
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	901 589	558 627
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	1 449 006	1 154 322
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	269 864	120 563
3.	Чистые процентные доходы	1 548 871	2 498 335
4.	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-563 438	-431 670
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-37 581	-13 079
5.	Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери	985 433	2 066 665
6.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	92 901	-22 969
7.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	19 309	0
8.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
9.	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	414 453	-82 523
10.	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-627 996	-287 844
11.	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	303	0
12.	Комиссионные доходы	507 304	519 851
13.	Комиссионные расходы	109 144	160 860
14.	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-27 159	180
15.	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16.	Изменение резерва по прочим потерям	-16 598	-3 295
17.	Прочие операционные доходы	123 397	22 218
18.	Чистые доходы (расходы)	1 362 203	2 051 423
19.	Операционные расходы	1 244 708	1 317 080
20.	Прибыль до налогообложения	117 495	734 343
21.	Начисленные (уплаченные) налоги	60 636	189 989
22.	Прибыль за отчетный период	56 859	544 354
23.	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24.	Неиспользованная прибыльза отчетный период	56 859	544 354

¹ Официальный сайт ОАО КБ «Центр-инвест» - Режим доступа: http://www.centrinvest.ru – Доступ свободный – рус. яз.

² Официальный сайт ОАО КБ «Центр-инвест» - Режим доступа: http://www.centrinvest.ru – Доступ свободный – рус. яз.

³ Официальный сайт ОАО КБ «Центр-инвест» - Режим доступа: http://www.centrinvest.ru – Доступ свободный – рус. яз.

⁴ "Банковское обозрение", №11 1/2, ноябрь 2008 г.

Информация о работе Кредитные отношения