Разработка разделов текущего плана ОАО «Красный октябрь»

     Составлено  автором

 

      Численности основных рабочих-повременщиков рассчитывается так же, как и рабочих-сдельщиков по явочному и списочному составу  с учетом планируемых невыходов.

       Ч спис. = 4 / 92,98 * 100 = 4 чел.

       Ч рез = 4 – 4 = 0 чел.

       Общее количество основных производственных рабочих определяется путем суммирования явочного количество рабочих-сдельщиков и рабочих-повременщиков.

 

Чосн. = Чсдельщ  + Чповрем. + Чрез                              (13)

 

       Ч осн. = 140 + 4 + 11 = 155 чел.

       Численность вспомогательных рабочих по ремонту  и обслуживанию оборудования и производства определяется с учетом особенностей производственного процесса и форм его организации. К вспомогательным рабочим относят: слесарей-ремонтников, транспортировщиков и др.

       Численность рабочих по ремонту и обслуживанию оборудования определяется по формуле

      М * Кпер.

Чсл.рем.= -------------- * Ксм                                     (14)

      Нобс

        

       где М – количество единиц оборудования в потоке;

         Кпер – коэффициент перевода  в условные единицы ремонто-сложности  оборудования;

         Нобс – норма обслуживания  оборудования одним рабочим в  условных ремонтных единицах;

         Ксм – коэффициент сменности  работы.

       Для расчета вспомогательных рабочих  воспользуемся таблицей 9, которую  для начала заполним.

 

Таблица 9 – Объем работ по ремонту оборудования для производства обуви

Наименование оборудования	Количество единиц оборудования в цеху	Переводной коэффициент в условные единицы ремонтосложности	Объем работ по ремонту в условных единицах
04054-Р1	1	3	3
BUSP-84	3	1	3
7354H	1	2,5	2,5
CR 1/4	2	3,5	7
335 H3	1	4,2	4,2
Д 581-18	1	3	3
ХПП-0	4	5	20
Т2А	1	4,5	4,5
ПКП-25	3	2,5	7,5
Ппафф 1244кл	5	3	15
BUSP-8	8	3	24
141-23кл	8	3,5	28
8-2-0-4-0	4	2,5	10
MR 71 S	4	8	32
3806 кл	2	1	2
204 кл	2	2	4
MF 78/R4	1	2,5	2,5
G -11689	4	3	12
CSHON -603	1	2,5	2,5
CSHON -640	1	2,5	2,5
RF3 /4 - 1	4	4,2	16,8
VS-2001	2	5	10
ГТГВ-8	1	4,2	4,2
Н-100Е SAT	2	1	2
HDS-10	4	2,5	10
Ппафф 471 кл	3	5	15
135 кл	19	1	19
ZINGER	8	3,5	28
467 кл	1	8	8
Продолжение таблицы 9
UMF	6	5	30
3337 кл	1	3,5	3,5
Д581/18	4	2,5	10
Всего:	112	107,8	345,7

     Составлено  автором

 

       Определим численность слесарей – ремонтников 6 разряда, норма обслуживания (Нобс) для которых равна 140 усл.ед.

Ч сл.рем. = 345,7 / 140*2 = 5 чел.

       Численность слесарей – ремонтников 7-го разряда (Нобс = 150 усл.ед)

Ч сл.рем. = 345,7 / 150 * 2 = 5 чел.

       Численность слесарей – ремонтников 8-го разряда (Нобс = 160 усл.ед)

 Ч  сл.рем. = 345,7 / 160*2 = 4 чел.

       Расчет  численности уборщиц рассчитывается по формуле

 

Sп.

Чуб.= -------* Ксм                                             (15)

                                                                 Sn

 

       где Чуб – явочная численность уборщиц, чел;

       Sп – площадь производственного помещения, м² ;

       Sn  - норма обслуживания площади одной работницей, м² .

Ч уб = 500 / 500 * 2 = 2 чел.

       Результаты  расчетов численности вспомогательных  рабочих сводим в таблицу 10.

      Таблица 10 -  Численность вспомогательных рабочих

Профессия рабочих	Численность рабочих, чел	Разряд рабоч.	Тарифный коэффици- ент	Часов.тарифн. ставка, руб
Слесарь-ремонтник	5	6	1.9	4797,9
Слесарь-ремонтник	5	7	2,03	5126,3
Слесарь-ремонтник	4	8	2,17	5479,8
Уборщица	2	2	1,16	2929,3
Итого	16

     Составлено  автором

     Итак, численность вспомогательных рабочих составляет 16 человек.

       Численность руководителей, специалистов, служащих принимается в размере (10-15) % от численности  основных и вспомогательных рабочих.  Результаты расчетов сведем в таблицу 11.   

 

Таблица 11 - Численность руководителей, специалистов, служащих.

Должность и категория работников	Разряд рабоч.	Числ-ть работник, чел	Месячный  должностн. оклад, тыс.руб.	Премия		Годовой фонд заработной платы, тыс.руб.
				%	сумма, тыс.руб.
Начальник цеха	17	1	1232,0	20	246,4	17 740,8
Начальник смены	14	1	1300,0	20	260,0	18720,0
Мастер  заготовочного уч.	12	1	1136,0	20	227,2	16358,4
Мастер пошивочного уч.	12	1	1136,0	20	227,2	16358,4
Учетчик	5	1	692,0	20	138,4	9964,8
Инженер-химик(для литьевой обуви)	11	1	1060,0	20	212,0	15264,0
Итого		6				94406,4

     Составлено  автором

 

       Рассчитаем  месячный оклад для начальника цеха, для чего тарифный коэффициент для 17 разряда (3,08) умножим на тарифную ставку

Мес.окл = 400000 * 3,08 = 1 232 000 руб.

       Аналогичным образом рассчитаем оклады для оставшихся специалистов. Тарифные коэффициенты для 14 разряда равны 3,25; для 12 разряда  – 2,84; для 11 разряда – 2,65.

       Численность руководителей, специалистов, служащих составляет 6 человек.

       Общая численность персонала составляет 177 человек.

       Рассмотрим  планирование фонда заработной платы  работников. Это планирование производится по тем же группам работающих, что  и численность персонала.

      При планировании фонда заработной платы  основных производственных рабочих, для которых устанавливается нормированное задание, последовательно рассчитываются прямой, часовой, дневной и месячный фонды заработной платы.

       Прямой  фонд заработной платы рабочих-сдельщиков рассчитывается по формуле

 

ФЗП сд = Рсд * Впл                                             (16)

 

      где Рсд – сдельная расценка за ед.выработанной продукции, руб.;

      Впл – планируемый выпуск продукции  в натуральном выражении.

 

Рсд = Тст * Ктар * tед                                          (17)

 

       где Тст – часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда, руб.;

       Ктар  – тарифный коэффициент соответствующего разряда;

       tед -  трудоемкость единицы выпускаемой продукции, час.

       Найдем  средний тарифный коэффициент

       Ктар.ср = (1,0*10 + 1,16*26 + 1,35*21 + 1,57*10 + 1,73*4) / 70 = 1,3.

       Р сд = 2525,2 * 1,3 * 1,33 = 4366,1 руб.

       ФЗП сд = 4366,1 * 200078 = 873 560 555,8 руб.

       Прямой  ФЗП рабочих-повременщиков рассчитывается по формуле :

 

                                         ФЗПповр = Тст^час * Чсп * Тпл                                  (18)

 

       где Тст^час - часовая тарифная ставка рабочего-повременщика соответствующего разряда, руб.;

       Чсп - списочная численность рабочих  соответствующего разряда, чел;

       Тпл - плановый фонд времени работы одного рабочего, час.

       ФЗП повр = (4368,7*2 + 3964,6*1 + 3409,1*2) * 1901 = 37107900,2 руб.

       Итак, прямой ФЗП основных производственных рабочих составит

 

ФЗПпр =  ФЗПсд + ФЗПповр                                    (19)

       ФЗП пр = 873 560 555,8+ 37 107 900,2 = 910 668 456 руб.

       Часовой ФЗП основных рабочих включает прямой ФЗП и доплаты:

• резервным рабочим за квалификацию, за знание нескольких профессий

 

             Чрез*Тпл* Тст^час *%Дрез

Дрез = ---------------------------------                                (20)

            100

 

       Дрез = (11*1901*3282,8*10) / 100 = 6 864 663,1 руб.

• премиальные за выполнение плановых заданий, за выпуск высококачественной продукции

 

     %П*ФЗПсд        %П*ФЗПповр

П= ----------------- + --------------------                              (21)

start="100"

 100

 

       П = (20 * 873560555,8)/100 + (20*37107900,2)/100 = 182133691,2 руб.

• за работу в вечернее и ночное время

 

Двеч =Σ(Т_час×Ч_яв/2)×К_ноч×Д×Д_ноч%/100                          (22)

 

       где Т_час – часовая тарифная ставка;

       К_ноч – количество ночных часов работы;

       Д – количество полных рабочих дней;

       Д_ноч% – процент доплат за ночное время.

 

       На  предприятии 1,5 ночных часов работы (1 смена: 6.00−14.30, обед 30 минут; 2 смена: 15.00-23.30 обед 30 минут. Ночным считается время с 22.00, следовательно, ночных − 1,5 часа), только в полные рабочие дни.

       Двеч = (3282,8*70 + 3914,1*2 + 4583,3*8) *1,5 * 235 * 20 / 100 = 274290,6 *1,5 * 235 * 20 / 100 = 19 337 487,3 руб.

       ФЗП час = 910 668 456 + 6 864 663,1 + 182133691,2 + 19 337 487,3 = 1 119 004 297,6 руб.

       Дневной ФЗП основных производственных рабочих  включает часовой ФЗП и доплаты:

• подросткам до полного рабочего дня

 

Д_под = Т_час×К×Т×Д_раб                                               (23)