Расчёт основных экономических показателей предприятия

 

V_дн.i - среднедневной выпуск i-го вида продукции, исчисленный по полной себестоимости (руб.). 
t_под. – время на оформление документов и отгрузку продукции потребителю (дни.) (табл.2.5.)

 

К_ги(А)=67096,8руб.*2дня=134193,6 руб.

 

Расчёт энергопотребления.

N_w = Д_{г *} t_cм * W₁ *H_ko

N_w – энергопотребление на всю программу, кВт. 
t_см - длительность рабочей смены (час). 
Д_г - количество рабочих дней в году (дн.) (Д_r =252 дн.). 
W₁ - Потребление электроэнергии за 1 час, кВт (табл. 3.2). 
H_ko – количество оборудования, шт. (табл. 3.2).

N_w (мастер - рекордер) = 248 *8 * 0,5 * 29=28768 кВт 
N_w (монитор) = 248*8 * 0,15 * 29=8630,4 кВт 
N_w (рекордер) = 248 * 8 * 0,25 * 520=257920 кВт 
N_w (станок упаковочный) = 248 *8 * 2,5 * 4=19840 кВт 
N_w (кондиционер) = 248*8 * 2,5 * 4=19840 кВт

∑N_w=28768+8630,4+257920+19840+19840=334998,4 кВт

Рассчитать стоимость  энергопотребления можно по формуле:

К_эп = ∑N_w * P_w

P_w – цена на электроэнергию, руб. (приложение №1).

К_эп = 334998,4 * 3,37 = 1128944,608 руб.

Таблица 3.2. 
Расчёт энергопотребления.

Наименование Оборудования	Кол-во Оборудо- вания, шт.	Потребление электроэнергии за 1 час, кВт	На всю программу, кВт	Стоимость, Руб.
Мастер - рекордер НР 7300,Panasonic VNS,SVHS.	29	0,5	28768	96948,16
Монитор	29	0,15	8630,4	29084,448
Рекордер MS-SR-70	520	0,25	257920	869190,4
Станок упаковочный ВЕГА К 95/4	4	2,5	19840	66860,8
Кондиционер LG	4	2,5	19840	66860,8
Итого			334998,4	1128944,608

 

Оборотный средства.

 

К_об.=К_пз.+К_нп.+К_ги.+К_эп

 

∑К_об=227211,1+33548,4+134193,6+1128944,608=1523897,708 руб.

 

5. Расчет начального капитала.

 

Начальный капитал образуется за счет средств учредителей предприятия, а так же привлечения заемных  средств в форме банковского кредита.

При недостатке средств для покупки производственных фондов или из соображения экономической выгоды предприятие может частично или полностью арендовать необходимое оборудование или помещения, тем самым, уменьшая потребность в начальном капитале.

Важнейший источник финансирования капитальных вложений – кредит банка. Особое значение имеет долгосрочный кредит. Он является тем гибким и  эластичным инструментом, с помощью  которого создается возможность  обеспечить осуществления мероприятий  по  дальнейшему развитию предприятия.

Банки предоставляют кредиты  строго целевым назначением под  процент на определенный срок под  залог имущества и гарантии предприятий-гарантов на условии кредитного договора.

При выполнении работы приняты  следующие ограничения на возможность  получения заёмных средств:

- использоваться может только краткосрочный кредит, получаемый на срок не более одного года по ставке кредита, (указанной в таблице 1).

- размер кредита не может превышать половины собственного капитала создаваемого предприятия.

К_н=К_ппр.+К_осн.+К_об.

 

К_н - начальный капитал (необходимый). 

 

К_н=260000+9452814+1523897,708=11236711,708 руб.

 

т.к. собственные средства составляют 30% от начального капитала (табл.2.2.), то:

К_соб.=К_н.*30%

 

К_соб=11236711,708*30%=3371013,5124 руб.

 

т.к. размер кредита не может  быть больше половины собственного капитала (условия получения кредита), то:

 

К_р=К_соб./2

 

К_р=3371013,5124 / 2=1685506,7562 руб.(можно взять).

 

Можно вычислить сумму, на которую необходимо арендовать оборудование или помещения:

 

11442733,992-3432820,1976-1716410,0988=6293503,6956 руб.

 

Я решила полностью арендовать рекордеры, мастер-рекордеры и упаковочные станки.

 

3422952+2316600+667800=6407352 руб.

 

т.к. я арендую основные средства, то величина начального капитала принимается равной:

 

К_н=К_ппр.+(К_осн.-К_о._ар)+К_об

 

К_о._ар - арендованное оборудование

 

К_н=260000+(9452814-6407352)+1523897,708=4829359,708 руб.

 

К_р=4829359,708-3371013,5124=1458346,1956 руб. (нужно взять кредит.)

 

Таблица 3.4.

Результаты расчетов потребности в начальном капитале.

Наименование показателей	Величина (руб.)
Предпроизводственные расходы	260000
Капитальные вложения в основные фонды	9452814
В том числе:                 - оборудование                                       - помещения	7216014 2236800
Капитальные вложения в оборотные  средства	1523897,708
В том числе: -        производственные  запасы - незавершенное производство - готовая продукция на складе -        энергопотребление	227211,1 33548,4 134193,6 1128944,608
Потребность в начальном  капитале	11236711,708
Собственные средства	3371013,5124
Арендуемое оборудование	6407352
В том числе:                         - рекордеры                         - мастер-рекордеры                         - упаковочные станки	3422952 2316600 667800
Сумма взятого кредита	1458346,1956

6. Труд и заработная плата.

6.1. Выбор состава и численности персонала предприятия.

Трудовой коллектив любого промышленного предприятия состоит  из основных и вспомогательных рабочих, служащих и управленческого персонала.

Основные рабочие предприятия  выполняют операции основного технологического процесса.

При тиражировании дисков используется многостаночное обслуживание, один оператор обслуживает n технологических стоек.

Явочная численность операторов определена по норме обслуживания по формуле:

Ч_я=N_ст. / n * W_см.

 

N_ст. – количество стоек (шт.)

W_см. – количество смен (см.)

n – в курсовой работе =3 стойки.

 

Ч_я=26 / 3*1см.=8,6≈9(чел.)- операторы.

 

Учитывая возможные невыходы на работу по болезни и отпуска,

списочная численность составит:

 

Ч_сп=Ч_я*К_нв

 

Ч_я – явочная численность операторов.

К_нв - коэффициент, учитывающий невыходы на работу по болезни и отпуска (табл. 1).

 

Ч_сп.=9чел.*1,15=10,35≈10 человек операторов.

 

Расчет численности упаковывающего персонала:

 

Ч_у=Ч_яу*К_нв=(N_ст / n)*W_см*К_нв

 

Ч_яу – явочная численность упаковщиков.

К_нв – коэффициент, учитывающий невыходы на работу.

N_ст – количество стоек.

n – количество стоек, продукция с которых упаковывается на одном станке (n=6).

 

Ч_у=26ст. / 6ст.*1см.*1,15=4,9≈5 человек.

 

Вспомогательные рабочие  способствуют поддержанию нормальной работы основного производства на предприятии, обеспечивая рабочие места необходимым  инструментом, осуществляя ремонт оборудования, выполняя транспортные и складские  операции.

При выборе состава и численности  вспомогательных рабочих  необходимо учитывать:

- состав вспомогательных рабочих должен обеспечивать выполнение всех работ по обслуживанию производства;

- быть небольшим по численности (5-6чел.)

- для выполнения вспомогательных работ целесообразно  привлекать работников со смежными профессиями.

- следует предусмотреть взаимозаменяемость рабочих. 

 

В моей  курсовой работе вспомогательных  рабочих 6 человек:

-электрик (он же сантехник);

-2 шофера (они же грузчики);

-2 теле-радио мастера;

-сторож (он же уборщик).

 

Управленческий персонал и специалисты осуществляют управление производственно-хозяйственной деятельностью  предприятия. При небольшой численности  управленческого персонала, специалистов и служащих необходимо обеспечить  четкую их взаимозаменяемость на период отпусков, болезней и командировок.

 

В моей курсовой работе управленческий персонал составляет 4 человека:

-директор.

-бухгалтер-экономист (способный  заменить директора во время  отпуска.);

-секретарь-делопроизводитель  (со знанием бух.учета);

-мастер (он же завхоз).

 

 

6.2. Расчет фонда заработной платы предприятия.

Заработная плата есть выраженная в денежной форме часть  национального дохода, поступающая  в личное потребление трудящихся в соответствии с количеством  и качество затраченного ими труда. Организация заработной платы рабочих  на предприятии определяется на основе тарифной системы, с ее помощью осуществляется дифференциация  регулирование уровня заработной платы  разных групп рабочих  в зависимости от квалификации, условий, тяжести, интенсивности  выполняемых  ими работ, а также в зависимости  от особенностей и народнохозяйственного значения отраслей  промышленности и предприятий, их территориального размещения.

При расчете фонда заработной платы рабочих, различают прямой (тарифный) фонд, а также фонды  основной и дополнительной заработной платы.

Прямой фонд заработной платы (тарифный) включает выплаты рабочим  в соответствии с тарифной системой и количеством выработанной продукции (при сдельной форме оплаты) или  количеством отработанного времени (при повременной форме).

Прямой фонд заработной платы  операторов при сдельной форме оплаты рассчитывается по формуле:

 

ФОТ_т=∑S_ti*N_i=∑(T_ц.i / M*n)*S_i*K_t*N_i

 

ФОТ_т – прямой тарифный фонд з./пл. операторов.

S_ti – прямая (тарифная) з./пл. оператора за единицу i-го изделия (руб.).

N_i - годовая программа i-го изделия (руб.).

T_ц.i – длительность записи диска i-го вида (час).

(T_ц.i / M*n) - трудоёмкость записи i-го вида диска (час).

M -количество одновременно записываемых дисков на одной технологической стойке (шт.) (20 штук).

S_i – часовая тарифная ставка 1-го разряда (руб./час.) (табл. 1).

K_t – тарифный коэффициент, соответствующий квалификации работы оператора (табл. 1).

n=3 стойки.

 

ФОТ_т(А)(операторы)=(2часа / 20шт.*3ст.)*11,25руб./ч.*1,73*520000  =337313,6 руб.

 

Прямой фонд з./пл. упаковщиков  определяется с учетом того, что  один упаковщик обслуживает n технологических стоек (m=6cт.).

 

ФОТ_т (уп.)=∑(T_ц.i / M*m)*S_i*K_t*N_i

 

(T_ц.i / M*m)- трудоёмкость упаковки одной i-ого диска.

K_t – тарифный коэффициент, соответствующий квалификации работы упаковщика. (приложение №1).

S_i – часовая тарифная ставка 1-го разряда (руб./час.) (табл. 1).

 

ФОТ_т(А) (упаковщики)=(2часа / 20шт.*6ст.)*11,25руб./ч.*1,73*520000  =168708,7 руб.