Анализ трудовых ресурсов предприятия

Таблица 4.

 

Баланс  рабочего времени на одного среднесписочного рабочего

 

№ стр

Показатели

2001

план

2002

абс. откл.

отн. прирост, %

% вы-полне-ния  плана

от 2000

от плана

факти-ческий

по плану

1

Календарный фонд времени, в т.ч.

365

365

365

-

-

-

-

100

2 

-праздничные

10

10

11

-

-

-

-

100

3 

-выходные

106

104

104 

 

-2

-2

-

98

4

Номинальный фонд рабочего времени, дни (стр.1-стр.2-стр.3)

249

250

250

-

+1

+0,4

-

100,4

5

Неявки на работу, дни, в т.ч.:

10,8

10

12,8

+2,8

+2

+18,5

+28

92,6

6  

-ежегодные  отпуска

5,4

5,2

7,2

+2

+1,8

33

+38

96

7  

-болезни

5

5

5,4

+0,4

+0,4

+8

+8

100

8  

-прогулы

0,4

-

0,2

-0,1

-0,2

-50,

-

-

9  

-простои

-

-

-

-

-

-

-

-

10

Явочный фонд рабочего времени, дни (стр.4-стр.5)

238,2

240

237,2

-2,8

-1

-0,5

-1,2

100,8

11

Продолжительность рабочего дня, час.

8

8

8

-

-

-

-

-

12

Бюджет рабочего времени, час, (стр.10*стр.11)

1905,6

1920

1897,6

-22,4

-8

-0,5

-0,1

100,8

13

Предпраздничные сокращенные дни, час.

10

10

11

+1

+1

+10

+10

100

14

Внутрисменные простои, час.

-

-

-

-

-

-

-

-

15

Полезный фонд рабочего времени, час, (стр.12-стр.13-стр.14)

1895,6

1895,6

1886,6

-9

-9

-0,4

-0,4

100

16

Средняя продолжительность  рабочего дня, час.

7,89

7,96

7,96

-

+0,07

+0,8

-

100,8

 

По данным баланса  рабочего времени видно, что неявки на работу возросли против плана на 2,8 дня. Это увеличение вызвано:

-превышением плановой величины ежегодных отпусков    +1,8 дня

- болезнями                                                                                 + 0,4 дня

-сокращением  простоев                                                             - 0,2                                                                 

 Итого увеличение    + 2 дня.

Из всех целодневных  потерь рабочего времени особое внимание уделяется потерям рабочего времени  в результате прогулов. В 2002 г. предприятие  уволило 5 человек за  нарушение трудовой дисциплины. Проводились мероприятия по сокращению прогулов, выяснялись причины невыходов на работу и других нарушений.

 

 

2.4 Анализ производительности  труда.

 

В данном разделе  произведем анализ динамики производительности труда с оценкой выполнения плана. Для анализа данные сведем в следующую  таблицу. 

 

 

  

 

 

 

Таблица 5.      

 Показатели производительности труда на предприятии

 

№ стр

Показатели

2001г

2002г

аболютное

отклонение

относительный прирост

1

Объём призводства  в сопо-ставимых ценах, тыс.р.   

139493  

276581  

137088     

1,98

2

ССЧ ППП, чел,      

950      

1064     

+ 114       

1,12

3

-в т.ч. рабочих,  чел.      

730       

841   

+ 111       

1,15

4

Число отработанных рабочими ч/д.

1371960,5

1587902,1

+215941,6

1,16

5

Число отработанных рабочими ч/ч(тыс/ч)

10824,77

12639,7

+1814,93

1,17

6

Среднегодовая вы-работка одного ра-ботника ППП, руб. (стр.1*1000:стр.2) 

 

147130,36 

 

259808,35   

+112677,99     

 

1,77 

 

Выработка одного рабочего, руб.:  

 

 

7

-среднегодовая  (стр.1*1000:стр.3)

191079,27

328877,8

+137798,53

1,721

8

-среднедневная  (стр.1*1000:стр.4)

802,18

1386,5

+584,32

1,728

9

-среднечасовая  (стр.1*1000:стр.5)

101,67

174,18

+72,51

1,713

10

Среднее число  дней, отработанных одним рабочим  за год (стр.4:стр.3)     

238,2    

237,2        

-1    

0,996

11

Среднее число  часов, отработанных одним рабочим  в год (стр.5:стр.3)

1879,3

1888,1

+8,8

1,005

12

Средняя продолжи-тельность  рабочего дня,час.(стр.5:стр.4)

7,89

7,96

+0,07

1,009

 

Проанализировав производительность труда на предприятии, мы выявили следующее: среднегодовая  выработка одного работника ППП  увеличилась в 2002 году по сравнению с 2001 годом на 77%, что в абсолютном выражении составило 112677,99руб; среднегодовая выработка одного рабочего  увеличилась в 2002 году по сравнению с 2001 годом на 72%, что в абсолютном выражении составило 137798,53 руб.; по сравнению с прошлым годом увеличились показатели среднедневной и среднечасовой выработки одного рабочего на 72% и соответственно на 71%, что в абсолютном выражении это составило 584,32 руб. и 72,51 руб.

На отклонения выработки могут влиять следующие  факторы: доля рабочих, отработанные дни одним рабочим в году, средняя продолжительность рабочего дня и среднечасовая выработка. Влияние этих факторов на среднегодовую выработку можно установить способом цепной подстановки.  

ГВ= УД × Д  × П × СВ

DГВуд=(УД1-УД0) ´Д0´П 0´СВ0=(0,79-0,77)´238,2´7,89´101,67=3821,567

DГВд=(Д1-Д0)´ УД1´  П0 ´СВ0=(237,2-238,2)´0,79´7,89´101,67=-633,719

DГВп=(П1-П0)´ УД1 ´Д 1´СВ0=(7,96-7,89)´0,79´237,2´101,67=1333,622

DГВсв=(СВ1-СВ0)´УД1´П1´Д1=(174,18-101,67)´0,79´237,2´7,96=

108156,52                                                

 Всего  + 112677,99

 

Вышеприведенные данные свидетельствуют о том, что  на предприятии наблюдается рост производительности труда. Это происходит из-за увеличения доли рабочих на предприятии  в 2002году, увеличения средней продолжительности рабочего дня,  а также благодаря внедрению  в производство современных новых технологий, отвечающим европейским стандартам. Это влечет за собой одновременный рост объема выполняемых работ, поэтому тенденция увеличения выработки является благоприятной и свидетельствует об эффективном использовании трудовых ресурсов на анализируемом предприятии.

2.5 Трудовые факторы  и их влияние на объём производства.

 

В процессе анализа  производительности труда и объёма производства  решим следующие основные задачи: оценим динамику этих показателей, степень выполнения плана, определим и оценим факторы, влияющие на эти показатели и их отклонение от плана.

 

В основе анализа  лежит формула:

ТП=П*у*q*ч*вч, где

ТП – объем  товарной продукции;

П – среднесписочная численность ППП;

у – удельный вес рабочих в общей численности  ППП;

q – среднее  число дней, отработанных одним  рабочим за год;

ч –  средняя продолжительность рабочей смены;

вч – среднечасовая  выработка одного рабочего;

 

Наименование  факторов

Влияние в абс. выражении

Изменение численности  ППП

DТП п = (П1-П0) ´ у0 ´ q0  ´ ч0 ´ вч0 =

= (1064-950) ´ 0,77 ´ 238,2 ´ 7,89 ´ 101,67

= 16772,86 т.р. 

Изменение структуры  ППП

DТП у = П1  ´ (у1-у0) ´ q0 ´ ч0 ´ вч0 =

= 1064 ´ (0,79-0,77) ´ 238,2 ´ 7,89 ´ 101,67

= 4066,15т.р.   

Изменение цело-дневного использования рабочего времени

DТП q = П1 ´  у1 ´ (q1-q0) ´ ч0 ´ вч0 =

= 1064´0,79´ (237,2-238,2) ´ 7,89 ´ 101,67

= -674,28 т.р.   

Изменение внутрисменного использования рабочего времени

DТП ч = П1  ´ у1 ´ q1 ´ (ч1-ч0) ´ вч0  =

= 1064 ´ 0,79 ´  237,2 ´ (7,96-7,89) ´ 101,67

= 1216,26 т.р.   

Изменение сред-нечасовой  выра-ботки рабочего

DТП вч = П1  ´ у1 ´ q1 ´ ч1´ (вч1 – вч0) =

=1064 ´ 0,79 ´  237,2 ´ 7,96 ´ (174,18-101,67)=115080 т.р.

Итого сумма  всех изменений

DТП п +DТП уD+ТП q+DТП ч +DТП вч=+136460,93

Итого

DТП = ТП1 – ТП0  = 276581-139493 =

= 137088 т.р.

 

Объем товарной продукции в 2002 году по сравнению  с 2001 годом увеличился на 98%  или на  137088 тыс. рублей. На данное изменение повлияло несколько факторов. Рост численности ППП на 114 человек увеличил объем товарной продукции по сравнению с 2001 годом на 16772,86 руб. Увеличение удельного веса рабочих в ППП привело к увеличению объема ТП на 4066,15 руб. Неэффективное использование целодневного  рабочего времени привело к снижению объема ТП на 674,28 т.руб., изменение внутрисменного использования рабочего времени привело к увеличению ТП на 1216,26 т. рублей. Рост среднечасовой выработки в 2002 году по  сравнению с 2001 годом на 72,51 тыс.рублей увеличил объем ТП на 115080 т. рублей. Таким образом, на предприятии существуют резервы увеличения величины ТП как за счет экстенсивных, так и за счет интенсивных факторов.

 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе методики анализа использования трудовых ресурсов были исследованы:

 

1. обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами предприятия;

2. показатели  движения и постоянства кадров;

3. использование  фонда рабочего времени;

4. производительность  труда;

5.трудовые факторы  и их влияние на объем производства.

Проанализировав состав работающих по категориям персонала результаты показали, что состав работающих в ОАО ДОК «Красный Октябрь» значительно изменился.  Численность ППП в отчетном году по сравнению с прошлым годом увеличилась на 112 %. Удельный вес рабочих в общей численности работников предприятия увеличился на 15%  в 2002 г. по сравнению с 2002г. очевидно за счет того, что увеличилась доля рабочих. К штату руководителей прибавился 1 человек.

Следующим этапом нашего анализа стало  изучение движения рабочей силы, которое показало, что по ОАО ДОК «Красный Октябрь» коэффициент общего оборота  увеличился на 5,3 %. Коэффициент оборота по приему в 2002 г. выше коэффициента выбытия. Количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины уменьшилось в 2 раза. Зато по собственному желанию в 2002 году уволилось на 7 человек меньше – 138 человек. Увеличилось и количество работников, проработавших на предприятии весь год. Коэффициент постоянства кадров уменьшился на 4,6 %.

Проведенный нами анализ использования фонда рабочего времени показал, что на анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени больше прошлогоднего на 215941,6 ч. Имеющиеся трудовые ресурсы      ОАО ДОК “Красный Октябрь” использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи с чем  целодневные потери рабочего времени по сравнению с прошлым годом составили на одного рабочего 1 день, а на всех – 841день.

Снижение целодневных  потерь рабочего времени предусматривалось  в результате проведения мероприятий  по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. В целом по предприятию выработка как среднегодовая, так и среднедневная выросла по сравнению с прошлым годом, что могло быть вызвано повышением эффективности работы как ППП, так и основных рабочих; увеличением численности, а также внедрение в производство новейших технологий. При этом по сравнению с прошлым годом показатели производительности также выросли.

В процессе анализа  влияния отдельных трудовых факторов на объем ТП было выявлено, что объем  товарной продукции в 2002 году по сравнению с 2001 годом увеличился на 98% или на  137088 тыс. рублей. На данное изменение повлияло несколько факторов. Рост численности ППП на 114 человек увеличил объем товарной продукции по сравнению с 2001 годом на 16772,86 т. руб. Увеличение  удельного веса рабочих в ППП привело к увеличению объема ТП на 4066,15т. руб. Изменение использования внутрисменного рабочего времени привело к росту объема ТП соответственно на 1216,26 т.рублей, а целодневного к снижению на 674,28 т. Рублей. Рост среднечасовой выработки в 2002 году по  сравнению с 2001 годом на 72,18 рублей увеличил объем ТП на 137088 т. рублей. Таким образом, на предприятии существуют резервы увеличения величины ТП как за счет экстенсивных, так и за счет интенсивных факторов.