Розрахунок показників маркетингу

 

    Витрати води на власнi потреби 

    Ов.п = Оп * Вв.п. / 100 =  33014,0 * 2 / 100 = 660,3

    Показник "Витоки та невраховані втрати води"

    Овит = Ом * Ввит /100 = 32353,7 * 5 / 100 = 1617,7

    Одним із напрямків виробничої програми має стати зменшення витоків та неврахованих витрат води у мережі. При зменьшені цього показника до 3 % за рахунок проведення своєчасних профілактичних ремонтів та оновлення мережі водопостачання зменшується і такий показник, як підйом води, що призведе до економії електроенергії, зменшення собівартості послуг та зростанню прибутку підприємства. У натуральних показниках підйом води зменшиться на 680,7 тис.куб.м.

3.План із праці та заробітної плати 

Таблиця 4. - Розрахунок рiчного фонду оплати праці .

Показники	Номер рядка	Од. виміру	Кількість
Загальна  чисельність у поточному роцi - всього	1	чол.	307
У тому числі:
- робітників	2	чол.	250
- керівників	3	чол.	7
- спеціалістів	4	чол.	20
- службовців	5	чол.	30
Середній  розмір оплати працівника за поточний рік	6	тис. грн.	14,3
У тому числі:
- робітників	7	тис. грн.	13,2
- керівників	8	тис. грн.	24
- спеціалістів	9	тис. грн.	21,6
- службовців	10	тис. грн.	18
Рiчний фонд оплати праці у поточному  роцi -всього	11	тис. грн.	4400
У тому числі:
- робітників	12	тис. грн.	3300
- керівників	13	тис. грн.	168
- спеціалістів	14	тис. грн.	432
- службовців	15	тис. грн.	540
Планова чисельнicть	16	чол	330
Плановий ФОП	17	тис. грн.	4976,6

 

    Середньооблiкова чисельнiсть працiвникiв у поточному роцi

    Чоб.баз = Ов / В  = 30736,4 / 100 = 307 чол

       планової чисельностi

     Зміна чисельності за факторами впливу  основних техніко-

     економічних чинників, чол.:

     керівники — 1

     робітники — 13

     спеціалісти — 5

     службовці — 4

     ΣЧЕ_і   = 1+13+5+4 = 23

Чобл. пл. = Чобл.баз  +ΣЧЕ_і  = 307 + 23 = 330 чол

Визначення  планового фонду оплати працi:

    ФОПпл =ФОПбаз*Iоп + ΣЧЕ_і * СЗПр =  4400 * 1,05 + (13*13,86 + 1 * 25,2 + 5 * 22,68 + 4 * 18,9) = 4620 + 180,18 + 25,2 + 113,4 + 37,8 = 4976,6 

5. Розрахунок амортизаційних відрахувань

 

    Балансову вартість основних фондів водопровідного підприємства

  Б= ( Ов * У) / Т=  (30736,4 * 500) / 365 = 42104,7  тис. грн.

  Структура основних фондів:

• 1 група ( будинки, споруди, передавальнi пристрої, вартiсть капiтального покращення землi) – 80% - 33683,8 тис. грн.
• 2 група (автомобiльний транспорт; меблi; побутовi електроннi, електромеханiчнi  i оптичнi прилади та iнструменти; iнше офiсне обладнання) – 5% - 2105,2 тис. грн.
• 3 група ( iншi основнi фонди,  не включенi до перелiку основних фондiв груп 1, 2 i 4) – 12% - 5052,6 тис. грн.
• 4 група ( ЕОМ, iншi машини для обробки iнформації, їх програмне забезпечення, телефони, рації i т.iн., вартiсть яких перевищує вартiсть малоцiнних предметiв) – 3 % - 1263,1 тис. грн.

 
 
 
 
 
 
 

    Таблиця 5- Розрахунок  величини амортизаційних відрахувань.

    А) Розрахунок вартості основних фондів на початок кварталу

Групи     ОФ	Вартість  ОФ на початок кварталу, тис. грн
	1-й   квартал	2–й квартал	3-й  квартал	4 –й квартал
1	33683,8	33010,1	32349,9	31702,9
2	2105,2	1894,7	1705,2	1534,7
3	5052,6	4749,4	4464,4	4196,5
4	1263,1	1073,6	912,6	775,7
Всього	42104,7	40727,8	39432,1	38209,8

 
 

Б)Розрахунок амортизації
Група ОФ	Квартальна    норма    амортизації,  %	Квартальні  амортизаційні відрахування, тис.грн.
		1-й   квартал	2–й квартал	3-й квартал	4 –й  квартал
1	2	673,7	660,2	647	634,1
2	10	210,5	189,5	170,5	153,5
3	6	303,2	285	267,9	251,8
4	15	189,5	161	136,9	116,4
Всього     до  заходiв		1376,9	1295,7	1222,3	1155,8
		5050,7
Всього пiсля  заходiв		5555,8

 

В даному випадку використано прямолінійний  метод розрахунку амортизаційних відрахувань.

Оновлення мережі водопостачання призведе до підвищення вартості 1 групи основних фондів та зростання амортизаційних відрахувань  у плановому році. 

5.Планування витрат на матеріали для технологiчних потреб

Таблиця 6. Розрахунок потреби і вартості матеріалів

Види  водозаборiв i матерiалiв Номер рядка Підьом води, тис.м3 Питомі витрати  матеріалів, кг/тис. м3 Потреба в матеріалах, т Ціна за 1 т реагентів, грн. Витрати на матеріали для виробничих потреб, тис. грн. Річний  водозабiр - хлор - коагулянт 1 2 26411,2 18,3 3,7 483,3 97,7 170,0 98,0 82,2 9,6 Артезіанскiй  водозабiр - хлор 3 6602,8 2,4 15,8 170 2,7 Iнші матеріали 4 х х х х 1,1 Всього  до заходiв 5 х х х х 95,6 Всього  пiсля заходiв 6 х х х х 92,5

 

Річковий  забір (80 % ):

• до заходів — 33014,0 * 80 % = 26411,2 тис.куб.м
• після заходів — 32333,7 * 80 % = 25867,0 тис.куб. м

Артезіанський забір (20 % ) -

• до заходів — 33014,0 * 20 % = 6602,8 тис.куб.м
• після заходів — 32333,7 * 20 % = 6466,7 тис.куб.м

6. Розрахунок витрат  на електроенергію  для технологiчних  цiлей

Таблиця 7. Розрахунок витрат на електроенергію для технологiчних  цiлей

Показники	Номер рядка	Одиниця виміру	Кількість
1	2	3	4
Підйом  води по артезiанському водопроводу	1	тис.м3	6602,8
Підйом  води по рiчному водопроводу	2	тис.м3	26411,2
Придбано  води у стороннiх організацій	3	тис.м3	-
Питомі  витрати електроенергії по:
- річному водопроводу	4	кВт.-год/м3	0,5
- артезіанському водопроводу	5	кВт.год/м3	0,3
- "купленій воді"	6	кВт.год/м3	-
Витрати електроенергії :
- по річному водопроводу	7	млн. кВт.год	13,2
- по артезіанському водопроводу	8	млн. кВт.год	1,96
- по  покупній воді	9	млн. кВт.год	-
Вcього витрат електроенергії	10	млн. кВт.год
Тариф за 1 кВт.-год. електроенергії	11	грн.	0,99
Сума  за споживану електроенергію до заходiв	12	тис.грн.	15034,5
Сума  за споживану електроенергію пiсля  заходiв	13	тис.грн.	14724,8

 

6. План  технiчного i органiзацiйного  розвитку  пiдприємства
1. Заміна 10 % мереж водопостачання
2. Будівництво додаткового відстіника

    Вартість  проекту 8864,3 тис. грн.

    Джерела фінансування інвестицій: власний прибуток — 7864,3 тис. грн.

                                                                 кредит — 1000,0 тис. грн.

    Розрахунки по кредиту (ставка НБУ — 7,75%):

    відсоток  — 1000,0 * 7,75 % = 77,5 / 12міс * 6 міс = 38,8 тис. грн

    Таблиця 8 Розрахунок впливу заходів на поточні витрати

Статтi  калькуляції, що змiнюються	№ рядка у табл. 2.9	Зміна поточних витрат вiд заходiв  ("+" – економія; "-"–  додаткові витрати)
		№1	№2
Сировина  та матеріали	071		-9,6
Амортизація	072		-505,1
Прямі матеріальні витрати На ремонт і утримання водопроводної мережі	081	+24,3
Оплати  праці	083	+99,5
Відрахування  на соціальні заходи	085	+38,6
Загальна  економiя		162,4	-514,7

 
 

    Термiн  окупності заходiв

    № 1 Річна економія становить 162,4 тис. грн.

    Термін  окупності заходів 1038,8 / 162,4 = 6,4 роки

    № 2 Не доцільно вживати цей захід