Розрахунок показників маркетингу

ЗМIСТ 

1. Розрахунок  показників плану маркетингу 

2. Планування  показників виробничої програми 

3. План із  праці та заробітної плати 

4. Розрахунок  амортизаційних відрахувань 

5. Планування  витрат на  основні  матеріали   для технологічних

потреб 

6. Розрахунок витрат на електроенергію

7 План технiчного  i органiзацiйного розвитку  пiдприємства 

8. Планування  операцiйних  витрат 

9. Планування  прибутку й рентабельностi 

10. Розробка фiнансового  плану (балансу доходiв i видаткiв)  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Розрухунок плану показників маркетингу

     Ефективність  маркетингової стратегії підприємства визначається передусім чіткістю виокремлення цільових ринкових сегментів.

     Сегментація ринку - це поділ ринку на окремі області для збуту товарів. Сегментація  відбувається по ряді ознак:

     " Географічний (враховується розмір  регіону, щільність і кількість  населення).

     " Демографічний (враховуються всі  критерії населення).

     " Соціально-економічний (враховується  утворення, професії, прибутки населення).

     " Психологічний (враховуються особливості окремого індивіда).

     Справді, не має сенсу говорити про переваги або недоліки комплексу маркетингу (товарної політики, реклами тощо), якщо невірно визначені групи покупців, на яких його спрямовано. Таким чином, сегментація ринку є найбільш критичним елементом в маркетинговій стратегії підприємства, являє собою основу розробки комплексу маркетингу та виступає як один з головних методів конкурентної боротьби.

     Особливо  актуальна сегментація як метод  конкурентної боротьби в умовах України. Недосконалість ринкових відносин сьогодні приводить до того, що всі підприємства можна поділити на дві групи.

     До  першої групи відносяться підприємства, про які можна сказати, що вони де-факто знаходяться поза конкуренцією. Це або природні монополії, на які міжнародна конкуренція не оказує суттєвого впливу, або підприємства, які мають не завжди обгрунтовані значні податкові пільги, що дає їм суттєві конкурентні переваги. До цієї групи можна віднести й підприємства, які працюють в тіні та займаються, як правило, нелегальним імпортом товарів. Головною конкурентною перевагою цих фірм є нижча ціна відносно офіційних імпортерів або вітчизняних виробників. З точки зору базових стратегій розвитку за М. Портером такі підприємства обирають стратегію домінування за витратами.

     До  другої групи відносяться державні та приватні підприємства, які не мають  зовнішньої підтримки. Конкурувати  виключно по ціні вони, як правило, не можуть. Це зумовлено з рядом обмежень:

     " значними витратами на виробництво  в силу, в першу чергу, відсталості більшості технологій, що призводить до значно більшої відносно закордонних підприємств енергомісткості;

     " недовантаженням виробничих потужностей,  які за колишніх часів були  орієнтовані на масове виробництво,  що призводить до зростання  собівартості за рахунок умовно постійних витрат;

     " значним податковим пресом;

     " суттєвим соціальним перенавантаженням  підприємств тощо.

     Такі  обмеження призводять до того, що підприємства даної групи можуть "вижити" в ринкових умовах, наряду зі структурною  перебудовою, завдяки надання товарам особливих властивостей, дуже важливих для споживача, таких, за які споживач готовий заплатити більше, абож підприємство є монополістом на ринку.Тобто  підприємства мають забезпечити диференціацію потреб споживачів, прийняти стратегію диференціації. Таку диференціацію можна забезпечити, насамперед, завдяки більш глибокого вивчення потреб, ринкової поведінки різноманітних груп споживачів, виділення на цій основі ринкових сегментів з подальшою розробкою для них спеціального комплексу маркетингу.

     Сегмент ринку - це сукупність споживачів, які мають високу однорідності ринкової поведінки, чітко відмінної  від інших на даному ринку, і яка  вимагає специфічного комплексу  маркетингу.

     Сегментація ринку - це систематичний процес виділення  сегментів ринку, які потребують спеціально розробленого комплексу маркетингу і який спрямовано на посилення конкурентних переваг організації за рахунок реалізації економічних інтересів ринкових суб'єктів.

     Наведені  визначення містять наступні важливі  з точки зору маркетингу положення:

     1. Сегментація ринку являє собою  систематизований процес. Систематичність  процесу означає, що він має  бути цілеспрямованим, послідовним,  детально спланованим і таким,  що постійно поновлюється.

     2. Цілеспрямованість процесу сегментації означає те, що його спрямовано на виділення ринкових сегментів, а не на процес розподілу ринку на певні групи.

     3. Послідовність передбачає здійснення  сегментації у відповідності  до встановлених етапів, застосування  пов'язаних між собою методів. 

     4. Спланованість сегментації зумовлена  тим, що її проведення передбачає  застосування певного комплексу  матеріально-технічних та людських  ресурсів.

     5. Сітка сегментації ринку не  є статичною, такою, що розробляється  один раз на декілька років.  Вона має поновлюватися. Необхідність такого поновлення обумовлена змінами у маркетинговому середовищі.

     6. Сегмент ринку являє собою  не тільки сукупність споживачів  із високою спільністю потреб  чи мотивів, а групу осіб, що  характеризуються однорідністю  ринкової поведінки, що робить сегментацію ринку більш задовільною з управлінської точки зору.

     7. У визначенні міститься вказівка  та розкривається зв'язок з  тим, за допомогою чого підприємство  може безпосередньо управляти  поведінкою споживача на ринку,  його вибором - комплексом маркетингу підприємства. 
 

Таблиця 1. - Розрахунок обсягу водоспоживання

Показники	Номер рядка	Од. виміру	Значення
Чисельність населення міста у  плановому  роцi	1	тис. чол	425,3
Денна норма водоспоживання на душу     населення	2	м3/добу	0,18
Кiлькiсть днiв у плановому перiодi	3	днiв	365
Обсяг водоспоживання населення	4	тис.м3	27942,2
Відносне  водоспоживання iншими споживачами (у вiдсотках до водоспоживання населенням)	5	%	10
Обсяг водоспоживання iнших споживачiв  послуг підприємства	6	тис.м3	2794,2
Загальний обсяг водоспоживання у натуральних  одиницях вимiру	7	тис.м3	30736,4

 

        _n

    Д=Σ Oв_і * Т_і =                                                                                      (2.2)

ⁱ⁼¹ 
 

    Кількість груп абонентів:

1. Населення — тариф 3,16 грн.
2. Інші абоненти (промислові, комунальні приватні підприємства) — 4,04 грн.

      Загальна сума доходів водопроводу  становить:

    1. 27,9 * 3,16 = 88297,4 тис грн.

    2. 2,8 * 4,04 = 11287,8 тис. грн. 

2. Планування  показників виробничої програми

    Показник  “Загальний обсяг водоспоживання”

    Ом = Ов * 100 / ( 100 – Ввит) =  30736,4 * 100 / (100 — 5) = 32354,1 тис. м куб.

    Показник  “Підйом води”

    Оп = ( Ом * 100) /  (100 – Вв.п.) =  (32354,1 * 100) / (100 — 2) =  33014,4 тис. м куб.

   Вихідні дані для розрахунку пропускної спроможності насосних станцій

1. Кількість насосних станцій, од. - 4
2. Годинна потужність насосної станції, тис. куб.м  -  2,6

      3.   Питома вага часу перебування  обладнання в роботі в % вiд  календарного фонду часу  - 70 

Пропускна спроможність насосних станцiй = 4 * 2,6 * 24 * 365 * 70 %  = 63772,8 тис.куб.м 

Вихідні дані для розрахунку пропускної спроможності фільтрів

1. Кількість фільтрів, од. - 14
2. Площа фільтрації одного фiльтру, кв. м - 70
3. Швидкість фільтрації, м./годину. - 8
4. Питома вага часу перебування обладнання в роботі в % вiд календарного фонду часу — 90

Пропускна спроможність фiльтрiв = 14 * 70 * 8 * 24 * 365 * 90 % =  61810,6 тис.м.куб

        Вихідні дані для розрахунку пропускної спроможності відстійників

1. Кількість відстійників, од. - 9
2. Об’єм одного відстійника, тис.куб.м — 2,2
3. Час відстоювання води за технологiчним процесом, год.  - 2,6
4. Питома вага часу перебування обладнання у роботі у % вiд календарного фонду — 96

Пропускна спроможність вiдстiйникiв = 9 * 2,2 * ( 24 / 2,6) * 365 * 96 % = 64037,0 тис.м.куб

       За даними розрахунків “вузькою ланкою” у технологічному ланцюзі є пропускна спроможність фільтрів,  а саме 61810,6 тис.м.куб.

      Цей показник і визначає потужність виробництва  в цілому.

  Таблиця 2. -  Визначення пропускної спроможностi водопроводу

Показники	Номер рядка	Од. вимiру	Значення
Необхiдний пiдйом води	1	т. м3	33014,4
Рiчна  пропускна спроможнiсть:
- насосних  станцiй	2	т.м3	63772,8
- фiльтрiв	3	т. м3	61810,6
- відстійників	4	т. м3	64037
Коефіцієнти завантаження обладнання:
- насосних  станцiй	5		0,52
- фiльтрiв	6		0,53
- вiдстойнiкiв	7		0,52
Рiчна  пропускна спроможнiсть водопроводу	8	т. м3	33014,4

 

    У даному випадку маємо коефіцієнт завантаження по “вузькiй ланцi”  технологiчного  процесу  менший нiж одиниця, то це означає, що має мiсце ситуацiя, коли існуючих потужностей водопровідного підприємства достатньо для задоволення попиту на воду.

    Таблиця 3. - Виробнича програми водопроводу

ПОКАЗНИКИ	Номер рядка	Од. виміру	Кількість
			до  заходiв	пiсля заходiв
Підйом  води	1	тис. м3	33014,4	32333,7
Витрати води на власні виробничі потреби
- у натуральних показниках	2	тис.м3	660,3	646,7
- у  %   до поднятої води	3	%	2	2
Куплена вода	4	тис.м3	0	0
Загальна  подача води в мережу	5	тис.м3	32354,1	31687
Витоки й невраховані витрати води в мережi:
- у натуральних показниках	6	тис.м3	1617,7	950,6
- у % до поданої в мережу води	7	%	5	3
Загальний обсяг реалізація води споживачам –  всього.	8	тис.м3	30736,4	30736,4
у тому числі:
- населенню	9	тис.м3	27942,2	27942,2
- iншим споживачам	10	тис.м3	2794,2	2794,2