Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Сентября 2012 в 17:36, курсовая работа
Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в материальных, финансовых, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их возможного получения, а также уметь четко определить эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.
Введение……………………………………………………………………………
1. Резюме………………………………………………………………………….
2. Характеристика предприятия………………………………………………….
3.Описание продукции……………………………………………………………
4.Анализ рынка сбыта. Стратегия маркетинга…………………………………
5.Производственный план…………………………………………………………
6.Организационный план………………………………………………………..
7.Оценка рисков страхования…………………………………………………..
8.Инвестиционный план и стратегия финансирования……………………….
Заключение……………………………………………………………………….
Список использованных источников…………………………………………..
Основные факторы риска по проекту:
Появление новых конкурентов;
Рост цен на энергоресурсы;
Неплатежеспособность потребителей.
Основными путями снижения степени влияния данных факторов (при их возникновении) являются: снижение издержек производства, расширение ассортимента предлагаемых услуг и улучшение их качества.
В целом же риск проекта оценивается как несущественный.
8.Инвестиционный план и стратегия финансирования
Реализация и осуществление проекта будет проходить в соответствии с календарным планом. В течение первого квартала 2013 года будет проводиться создание и регистрация фирмы, аренда соответствующего помещения, анализ состояния рынка и разработка бизнес идеи. В этот период будет также произведена закупка, установка соответствующего оборудования, обучение персонала. Функционирование компьютерного клуба начнется со второго квартала.
Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в размере 86500 тыс. руб., которые будут направлены на приобретение оборудования и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами, приведенными в таблице 11.
Таблица 11. Расчет потребностей в инвестициях и источниках финансирования.
Наименование оборудования | коли- чество | стоимость единицы, тыс. руб. | Стоимость всего, тыс. руб. |
Компьютеры | 10 | 1223 | 12230 |
Столы | 10 | 80 | 800 |
Стулья | 10 | 40 | 400 |
Сканер | 1 | 110 | 110 |
Принтер | 1 | 160 | 160 |
Итого основных фондов | - | - | 13700 |
Транспортировка | - | - | 200 |
Монтаж и пуско-наладка, обучение персонала | - | - | 100 |
Всего инвестиций Из них кредитные ресурсы Собственные ресурсы | - | - | 14000 2000 12000 |
Источником финансирования проекта является кредит банка, выдаваемый сроком на 21 месяц (1,75 года) по ставке 80 % годовых. Погашение кредита будет осуществляться равными взносами в конце каждого квартала.
Порядок погашения кредита представлен в таблицах 12 и 13.
Таблица 12. График погашения кредита, тыс. руб.
|
| Оплата кредита |
|
| ||||
Месяц | Сумма | 2012 год |
| 2013 год |
| |||
| кредита | основного долга | процентов | основного долга | процентов | |||
январь |
|
|
|
| 76,2 | |||
февраль |
|
|
|
| 76,2 | |||
март | 2000 |
|
| 285,7 | 76,2 | |||
апрель |
|
| 133,3 |
| 57,1 | |||
май |
|
| 133,3 |
| 57,1 | |||
июнь |
| 285,7 | 133,3 | 285,7 | 57,1 | |||
июль |
|
| 114,2 |
| 38,1 | |||
август |
|
| 114,2 |
| 38,1 | |||
сентябрь |
| 285,7 | 114,2 | 285,7 | 38,1 | |||
октябрь |
|
| 95,2 |
| 19,1 | |||
ноябрь |
|
| 95,2 |
| 19,1 | |||
декабрь |
| 285,7 | 95,2 | 285,8 | 19,1 | |||
Итого | 2000 | 857,1 | 1028,1 | 1142,9 | 571,5 | |||
Всего погашено кредита-14500 | Всего погашено процентов-1600 | |||||||
Таблица 13. Расчет погашения долговых обязательств, тыс. руб.
Показатели |
| Всего | 2012 | 2013 |
Сумма кредита |
| 2000 |
|
|
Задолженность по кредиту на начало года |
| 2000 |
| |
Начислено % за кредит | 1600 |
|
| |
Выплата % |
|
| 1028,1 | 571,5 |
Погашение основного долга |
| 857,1 | 1142,9 | |
Задолженность по кредиту на конец года |
| 1142,9 | 0 | |
Итого стоимость обслуживания долга |
| 1885,2 | 1714,4 | |
Исходя из предполагаемых объемов оказания услуг и их тарифов, расчитаем себестоимость услуг и выручку от реализации услуг (табл. 14).
Таблица 14. Расчет себестоимости услуг и выручки от их реализации.
Виды услуг | Объем оказания услуг | Себестоимость, тыс. руб. | Выручка, тыс. руб. | |||
2012 г. | 2013 г. | 2012 г. | 2013 г. | 2012 г. | 2013 г. | |
1 час работы на компьютере, ч. | 22500 | 30000 | 8599.5 | 11466 | 14625 | 19500 |
Печать 1 стр. | 11250 | 15000 | 793.1 | 1057.5 | 1350 | 1800 |
Сканирование 1 стр. | 4500 | 6000 | 211.5 | 282 | 360 | 480 |
Итого… |
|
| 9604,1 | 12805,5 | 16335 | 21780 |
Приведем расчет прибылей и убытков за время использования кредита (табл. 15).
Таблица 15. Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.
Показатели | 2012 г. | 2013 г. |
Выручка от реализации услуг | 16335 | 21780 |
НДС (20%) | 3267 | 4356 |
Отчисления в республиканский фонд поддержкипроизводителей сельхозпродукции, продовольствия и аграрной науки и отчисления средств пользователями автомобильных дорог | 261,2 | 348,3 |
Целевые сборы в местные бюджетные фонды стабилизации экономики производителей сельхозпродукции и продовольствия, жилищно-инвестиционные фонды и целевой сбор на финансирование расходов, связанных с содержанием и ремонтом жилищных фондов | 320 | 426,6 |
Переменные издержки | 905,9 | 1207,8 |
Переменная прибыль (п.1-п.2-п.3-п.4-п.5) | 11580,9 | 15441,3 |
Постоянные издержки | 8698,2 | 11597,7 |
Прибыль от реализации продукции (п.6-п.7) | 2882,7 | 3843,6 |
Налог на недвижимость (1%) | 119 | 91 |
Прибыль, облагаемая налогом | 2763,7 | 3752,6 |
Налог на прибыль (30%) | 829,1 | 1125,8 |
Чистая прибыль, всего (п.8-п.9-п.11) | 1934,6 | 2626,8 |
Использование чистой прибыли |
|
|
Выплаты по кредиту | 857,1 | 1142,9 |
Проценты за кредит | 1028,1 | 571,5 |
Чистый доход (п.12+амортизация) | 4034,6 | 5426,8 |