Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ПОНЯТИЕ РИСКА 4

1.1 Понятие риска 4

1.2 Объекты и субъекты риска 5

1.3 Факторы риска 6

1.4 Функции риска в экономике 7

ГЛАВА 2. КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ 9

2.1 Политический риск 13

2.2 Технический риск 15

2.3 Производственный риск 16

2.4 Коммерческий риск 17

2.5 Финансовый риск 19

2.6 Отраслевой риск 22

2.7 Инновационный риск 23

ГЛАВА 3. МЕТОДЫ СНИЖЕНИЯ РИСКА 26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 35

ВВЕДЕНИЕ

 

       Предпринимательская деятельность является рисковой. Действия участников предпринимательства в условиях рыночных отношений нашей страны, конкуренции, функционирования системы экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены.

    Множество условий и факторов влияют на исход  принимаемых людьми решений, действие некоторых из них предсказать  очень сложно, многие решения  приходится принимать в условиях неопределенности. Риск присущ практически любой сфере  человеческой деятельности. Сейчас все  больше внимания уделяется исследованию, прогнозированию, анализу рисков. Умение предвидеть последствия тех или  иных действий просто необходимо для  нормального функционирования организаций.

    Целью данной работы является исследование самого понятия риска, влияния на деятельность предприятий, характеристика различных видов рисков, анализа риска и способов его снижения. К дополнительным целям можно отнести   как закрепление теоретических знаний, полученных в ходе обучения, так и овладение практическими навыками анализа.

    Проблема  управления риском очень актуальна. Деятельность любой организации  связана с опасностью возникновения  непредвиденных потерь. Именно поэтому  для каждой компании важно предусмотреть  изменение факторов и условий, способных  оказать существенное влияние на ее функционирование.

    Риском  можно управлять. Наиболее удачной  будет деятельность фирмы, правильно  рассчитавшей свои возможности, выбравшей  направление деятельности с оптимальным  соотношением риска и доходности.

    По  мере увеличения уязвимости бизнеса  от финансовых рисков многие компании признают, что поиск решений проблем  риска должен быть поставлен на профессиональную основу. Менеджер должен обеспечивать защиту всех активов и прибылей фирмы  от потерь из-за изменений и колебаний  процентных ставок и валютных курсов, управлять затратами по проценту. Только достаточно опытный и квалифицированный  управленец справится с этой нелегкой задачей.  
 

    ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ПОНЯТИЕ РИСКА

    1.1 Понятие риска

    С развитием цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.

    Риск  − вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности [10, с. 11].

    Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может  произойти или не произойти. В  случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.

    Риск  предпринимателя количественно  характеризуется субъективной оценкой  ожидаемой величины максимального  и минимального дохода (убытка) от вложения капитала. Чем больше диапазон между  максимальным и минимальным доходом (убытком) при равной вероятности  их получения, тем выше степень риска.

    Обобщая содержание приведенных выше определений, можно сформулировать основные отличительные  черты понятия "риск". К ним  относятся:

• экономическая сущность категории "риск";
• зависимость риска от социальных, политических и правовых факторов;
• наличие неопределенности в финансово-хозяйственной деятельности организации или индивидуального предпринимателя;
• отсутствие или наличие неполной либо недостоверной информации о текущем состоянии самого хозяйствующего субъекта и его внешней среды;
• невозможность с абсолютной точностью прогнозировать основные тенденции развития конъюнктуры рынка;
• вероятность получения прямых убытков в результате проведения конкретной коммерческой операции;
• возможность получения нулевого результата коммерческой деятельности, т. е. отсутствие прибыли;
• отсутствие возможности точно определить предполагаемый экономический результат планируемой коммерческой операции, [7, с. 472].

    В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно  поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

    Чистые  риски означают возможность получения  отрицательного или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как  положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся  финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

    В любом инвестировании капитала всегда присутствует риск. Место риска в  инвестировании капитала определяется самим существованием и развитием  хозяйственного процесса. Риск является обязательным элементом любой экономики. Проявление риска как неотъемлемой части экономического процесса − объективный экономический закон. Существование данного закона обусловлено элементом конечности любого явления, в том числе и хозяйственного процесса. Каждое явление имеет свой конец. Это только в математике существуют бесконечные величины. В объективных же явлениях все ограничено, все элементы имеют свой дефицит. Ограниченность (конечность) материальных, трудовых, финансовых, информационных и других ресурсов вызывает в реальности их дефицит и способствует появлению риска как элемента хозяйственного процесса.

    Категорию «риск» можно определить как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Другими словами, риск − это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

    Хотя  последствия риска чаще всего  проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получения  ожидаемой прибыли, однако риск —  это не только нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах предпринимательских  проектов существует не только опасность  не достичь намеченного результата, но и вероятность превысить ожидаемую  прибыль. В этом и заключается  предпринимательский риск, который  характеризуется сочетанием возможности  достижения как нежелательных, так  и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.

    1.2 Объекты и субъекты риска

    Хозяйствующие субъекты и граждане, осуществляющие вложение капитала, неоднозначно относятся  к принятию риска. По отношению к  степени риска хозяйствующие  субъекты и граждане подразделяются на предпринимателей, инвесторов, спекулянтов, игроков, [3, с.113].

    Предприниматель − это тот, кто вкладывает свой собственный капитал при определенном риске.

    Инвестор  − это тот, кто при вложении капитала, большей частью чужого, думает, прежде всего, о минимизации риска. Это посредник в финансировании капиталовложений.

    Спекулянт − это тот, кто готов идти на определенный, заранее рассчитанный риск.

    Игрок − это тот, кто готов идти на любой риск (ва-банк). Страсть к игре, желание рисковать являются неотъемлемой чертой психологии любого человека.

    Фирма должна установить для себя допустимый уровень риска (например, полная потеря прибыли). Критический уровень риска  – это вероятность потери затрат на производство (т.к. теряется вся предполагаемая выручка). Катастрофический уровень  риска – вероятность потери всего  имущества и банкротство.

    Риск  непосредственным образом связан с  управлением и находится в  прямой зависимости от эффективности  и обоснованности принимаемых управленческих решений. Ни один руководитель в процессе своей деятельности не в состоянии  полностью устранить риск. Это  происходит потому, что реальная ситуация практически никогда полностью  не соответствует запланированным  или заданным параметрам. Поэтому  любой менеджер или предприниматель  всегда вынужден идти на определенный риск, начиная то или иное дело.

    1.3 Факторы риска

    Следует отметить, что, во-первых, факторов риска, опасностей и угроз, которые могут повлиять на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, бесконечное множество; во-вторых, в зависимости от условий развития бизнеса значимость тех или иных факторов может измениться; в-третьих, все факторы риска, опасности и угрозы могут быть сгруппированы по различным классификационным признакам.

    

    Наибольшее  распространение в науке получило выделение опасностей и угроз  в зависимости от сферы их возникновения. По этому признаку различают внутренние и внешние факторы, [2, с.67].  

    К наиболее важным внешним факторам относятся: инфляция (значительный  и неравномерный рост цен как на  сырье,  материалы,  топливо, энергоносители, комплек-тующие изделия, транспортные и другие услуги, так и  на  продукцию  и услуги  предприятия);  изменение  банковских  процентных  ставок  и  условий кредитования, налоговых ставок и таможенных пошлин; изменения  в  отношениях собственности и аренды, в трудовом законодательстве и др.  Не  менее  опасно для деятельности предприятия влияние внутренних факторов, которые связаны  с ошибками и упущениями руководства и персонала. Так,  по  оценкам  зарубежных экспертов,  90%  различных  неудач  малых  фирм   связано   с   неопытностью руководства,  его  неумением   адаптироваться   к   изменяющимся   условиям, консерватизмом   мышления,   что   ведет   к    неэффективному    управлению предприятием, к принятию ошибочных решений, потере позиций на рынке.

    К субъективным факторам можно отнести  и фактор отношения к риску.  Люди различаются по своей готовности пойти  на  риск.  Так,  одним  руководителям нравится рисковать, другие рисковать не хотят, а иные к  риску  безразличны.

    От  поведения  конкретных  людей  зависит  и  выбор  рисковой  стратегии   в деятельности  предприятия.  Руководитель,  который  предпочитает стабильный доход,   в   предпринимательской   деятельности   выбирает   стратегию,   не расположенную  к риску. При таком антирисковом поведении обычно  имеет  место  невысокий доход (прибыль) предприятия. Руководитель, нейтрально  относящийся  к риску, ориентируется на ожидаемый  доход,  невзирая  на  возможные  убытки.

    Руководители  готовы  рисковать  в  надежде  получить большую  прибыль,  т.е.  готовы  бороться  за  минимизацию  потерь  с  целью максимизации результата.

    1.4 Функции риска в экономике

    В современном бизнесе риск выполняет  такие основные функции, как инновационная, регулятивная, защитная и аналитическая.

    Инновационную функцию предпринимательский риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед  предпринимателем. Большое количество компаний добиваются успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной  экономической деятельности, связанной  с риском. Рисковые решения приводят к более эффективному производству, от которого выигрывают и предприниматели, и потребители, и общество в целом