Разработка программы повышения производительности труда

 

Исходя из таблицы, видно, что основными направлениями  турагентской деятельности турфирмы «Скайлайн» являются продажа туров в Латвию, Эстонию и Литву. Проанализировав таблицу можно сделать вывод, что выручка от продажи туров в 2011 году выросла на 29%, т.е. на 1100 тыс.руб. Рост выручки от реализации является положительным моментом деятельности организации и приводит к росту рентабельности. Рост продаж вязан с увеличением спроса на услуги фирмы и повышением покупательской способности граждан.

Таблица 2.2

Выручка от предоставления услуг

Наименование	Выручка от реализации, тыс.руб.		Изменения
	2010	2011	+/-	%
Оформление виз	1050	945	-105	90
Оформление загран. Паспортов	200	185	-15	92,5
Оформление страховки	200	190	-10	95
Туры	3750	3695	-55	98,5
Итого	5200	5015	-185	96,4

 

Исходя из данной таблицы, видно, что фирма также оказывает  и дополнительные услуги. Выручка  от реализации дополнительных услуг  в 2011 году, по сравнению с 2010 годом, увеличилась на 47%, т.е. на 730 тыс. руб. Это связано с ростом цен на энергоносители и ростом инфляции.

При рассмотрении кадрового  потенциала организации необходимо определить количество работников в  организации, а также их производительность труда и трудоемкость.

Таблица 2.3

Штатное расписание на 2011 г.

Должность	Количество	Оклад, тыс. руб.	ФОТ годовой, тыс. руб.
Директор	1	20	240
Бухгалтер	1	17	204
Менеджер	3	12	432
Уборщица	1	4	48
Курьер	2	3	72
Охранник	2	5	120
Итого	10	61	1116

 

Таким образом, можно сделать вывод, что на предприятии заняты 10 работников. Фонд оплаты труда неизменен и составляет 1116 тыс. руб.

Таблица 2.4

Динамика производительности труда

Показатель	2010 г.	2011 г.	Изменения
			+/-	%
Валовая продукция	5200	5015	-185	0,96
Производительность труда	550	501,5	-48,8	0,91

 

На основе произведенных  расчетов можно сделать вывод, что производительность труда имеет отрицательную динамику, и показывает, что в 2011 году, по сравнению с 2010 годом снизилась на 0,96%

Таблица 2.5

Анализ основных фондов организации

Основные фонды	2010 год		% к итогу	2011 год		% к итогу
	на начало	на конец		на начало	на конец
Помещение	1798	1798	100	1798	1798	100
Оборудование	949,5	969,5	102,1	969,5	983,5	101,4
Итого	2747.5	2767.5	100	2767.5	2781.5	100,5

 

Проанализировав таблицу  можно сделать вывод, что стоимость  помещения осталась неизменной. Заметен рост оборудования как на конец 2010 года, так и на конец 2011 года. Общая стоимость основных фондов на конец 2011 года превысила их стоимость на начало 2010 года на 34 тыс.руб.

Определим показатели фондоемкости и фондоотдачи. Для наглядности  представим их в виде таблицы.

Таблица 2.6

Анализ динамики фондоемкости и фондоотдачи

Показатель	2010	2011	Изменения
			+/-	%
Фондоотдача	188	180,2	-7,8	0,95
Фондоемкость	0,53	0,55	0,02	103,7

 

Проанализировав показатели фондоемкости и фондоотдачи можно  говорить о том, что фондоотдача  в 2011 году уменьшилась на 0,95% это связано с снижением выручки.

Таблица 2.7

Анализ наличия и  эффективности использования оборотных средств

Показатель	2010 год		2011 год		Изменения
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
Денежные средства	706	19,9	815	22	109	115,4
Дебит. Задолженность	791	22,3	803	21,4	12	111,6
Кредит. Задолженность	1529	43,1	1532	40,8	3	100,1
Прочие	520	14,7	599	15,9	79	115,2
Итого	3546	100	3749	100	203	105,7

 

Проанализировав данные таблицы, можно сделать вывод о том, что дебиторская задолженность увеличилась на 12 тыс.руб., т.е. на 11,6%. Кредиторская задолженность увеличилась на 3 тыс.руб. Также заметен рост денежных средств на 109 тыс.руб. Это связано с увеличением спроса на туристические услуги.

Себестоимость предоставленных  услуг

Статья затрат	2010 г., тыс.руб.	2011 г., тыс.руб.	Изменения
			+/-	%
-амортизация	288,2	298,1	9,9	103,4
-зар.плата	1116	1116	-	100
-отчисл. на соц. нужды	290,16	290,16	-	100
-прочие расходы	94,64	176	81,36	185,9
Итого постоянные затраты	1789	1880,26	91,26	105,1
-реклама	250	287,6	37,6	115
- коммерческие расходы	739	944,14	205,14	127
Итого переменные затраты	989	1231,74	242,4	124
Себестоимость	2778	3112	334	112
Постоянные затраты	1789	1880,26	91,26	105
Переменные затраты	989	1231,74	242,74	124

 

В 2011 году виден рост затрат на коммерческие расходы, рекламу и прочие расходы. Это связано с ростом цен на энергоносители и инфляцией. Себестоимость представляет собой сумму постоянных и переменных затрат. По произведенным расчетам видно, что в 2011 году себестоимость услуг увеличилась на 334 тыс.руб., т.е. на 12%.

Таблица 2.8

Факторный анализ прибыли  от реализации

Показатель	2010 г., тыс.руб.	2011 г., тыс.руб.	Изменения
			+/-	%
Выручка	5200	5015	-185	0,96
Полная себестоимость	2778	3112	334	112
Прибыль	2722	1209	1513	0,44

 

Проанализировав показатели прибыли за 2010 и 2011 годы, можно сделать вывод о том, что прибыль организации в 2011 году увеличилась на 1750 тыс.руб., т.е. на 60%. Это связано с увеличением спроса на туристические услуги и повышением уровня жизни.

Таблица 2.9

Анализ прибыли и  рентабельности

Показатели	Период, тыс.руб.		Изменения
	2010 г.	2011 г.	+/-	%
Выручка	5200	5015	-185	96,4
Себестоимость	2778	3112	334	112
Стоимость ОФ	2767.5	2781.5	14	100,5
Численность работников	10	10	-	100
ФОТ	1116	1116	-	100
Балансовая прибыль	2422	1903	-519	78,5
Рентабельность производства	0,8	0,6	-0,2	х
Рентабельность продаж	0,4	0,3	-0,1	х
Производительность труда	550	501,5	-48,8	91,1
Фондоотдача	188	180,2	-7,8	0,95
Средняя заработная плата	111,6	111,6	-	100

 

При анализе таблицы, можно сделать вывод, что все  показатели деятельности организации снижаются. Немаловажным показателем также является снижение выручки, увеличение себестоимости на 12%, а также снижение производительности труда, который составил 48,8%, и фондоотдачи – 37%. Все эти показатели говорят о том, что предприятие работает не эффективно.

 

2.2 Анализ производительности труда на предприятии «Скайлайн»

 

Уровень производительности труда - один из важнейших показателей  эффективности деятельности организации. В сложившейся в наше время  экономической ситуации каждое предприятие  стремится максимально повысить уровень производительности труда, так как с ним напрямую связан уровень выручки, а соответственно и уровень рентабельности.

В туристической фирме «Скайлайн» повышению уровня производительности труда не уделяется должного внимания. Таким образом налицо необходимость разработки методов повышения производительности труда. Побуждение персонала к большей производительности труда может осуществляться двумя основными методами: материальными и нематериальными.

Применительно для туристической  фирмы «Скайлайн» к материальным методам стимулирования можно отнести:

• премии, надбавки, вознаграждения;
• дополнительная заработная плата.

К нематериальным методам  стимулирования относятся:

• дружный коллектив;
• хорошие условия труда;
• взаимоподдержка и взаимозаменяемость работников;
• возможность карьерного роста.

Для оценки производительности труда ООО «Скайлайн» необходимо повести факторный анализ производительности труда.

Таблица 3

Исходные данные для  факторного анализа производительности труда

Показатель	2010 тыс.руб.	2011 тыс.руб.	Изменения
			+/-, тыс.руб.	%
Среднегодовая численность	10	10	-	100
Отработано дней одним работником за год (Д)	226,6	228,6	+2	101
Отработано часов всеми работниками (Ч) (1*4*2)	17675	17831	+56	101
Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П)	7,8	7,8	-	100
Объем реализации услуг, тыс.руб	5200	5015	-185	-3
Среднегодовая выработка 1-го работника, тыс.руб	520	501,5	-18,5	0,9
Выработка рабочего:
7.1.Среднегод., тыс.руб.(ГВ) (5/1)	520	501,5	-18,5	0,9
7.2.Среднедневн.тыс. руб.(ДВ) (5/10/2)	2,3	2,2	-0,1	0,9
7.3.Среднечас. руб.(ЧВ) (5/3)	294,2	281,2	-13	0,9