Санкт Петербургский Государственный  Университет Сервиса  и Экономики

 
 
 

Основа  Менеджмента 

Тема: Неопределённость и  Риски 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила студентка

3 курса З/О гр. 0611

Опросичева Я.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание:

Введение

Основные аспекты  и тенденции риска-менеджмента

Классификация риков

Управление рисками

Методы управления рисками

Формирование  программы риск-менеджмента компании

Карта рисков-эфективный инструмент управления

Карта рисков

Список литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Риск присущ любой форме человеческой деятельности, что связано с множеством условий  и факторов, влияющих на положительный  исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что  риск недополучения намеченных результатов  особенно проявляется при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота.

Актуальность  темы данной работы определяется процессами, происходящими в экономике. В  подобной ситуации стремление экономического субъекта стабильно и успешно развиваться сталкивается с только формирующимся аппаратом управления деятельностью субъекта.

Понятие «риск» известно с давних времен. В отечественной  экономике исследование вопросов теории риска было в определенной степени  востребовано лишь до конца 20-х годов 20 века. В дальнейшем усиливалась роль командно-административных методов управления. Все это в соединении с устранением рыночной мотивации экономики привело к отрицанию проблемы хозяйственного и социального риска. Отдельные же разработки по вопросам производственных, хозяйственных рисков не могли претендовать на право считаться научным направлением.

Организации монетарного  сектора экономики с его динамичной конъюнктурой, со спецификой работы с  высоколиквидными активами, с высокой  степенью окупаемости и краткосрочностью проектов быстро смогли накопить достаточно ресурсов для инвестиций в разработку риск-менеджмента для своего сектора экономики. Все это позволило им в кратчайшие сроки внедрить некоторые базовые принципы минимизации рисков, а так же получить обоснованности и выгоды от принятых решений.

В реальном же секторе  экономики длительные сроки реализации проектов, недостаточный объем инвестиций, низкая оборачиваемость и окупаемость  средств, относительно низкий уровень  экономической грамотности административно-управленческого персонала препятствуют объективной оценке преимуществ концепции снижения рисков в деятельности предприятия. В свою очередь, это ведет к неэффективному управлению финансовыми потоками, отсутствию прогнозирования результатов финансово-хозяйственной деятельности, ошибочному стратегическому планированию развития предприятия.

Основные  аспекты и тенденции  риск-менеджмента.

    В основе предпринимательской деятельности лежит ожидание получить доход, превышающий обычный, средний сложившийся. Эти ожидания достаточно неопределенные – могут сбываться или нет, поэтому всегда предпринимательство ассоциируется с риском.

    Предвидение и уменьшение негативных последствий  неопределенности ожиданий составляет суть управления риском.

    Процессы  управления риском включают: идентификацию и оценку риска, регулирование, документирование, манипулирование (контроллинг). 

Принимая решения  об инвестициях и финансировании, учитывают риск потери финансовой устойчивости и ликвидности. В процессе мониторинга бизнес – плана контролируют осознанный и принятый уровень риска при организации и координировании деятельности подразделений и исполнителей.

    Манипулирование риском – это разработка и проведение мероприятий, которые позволят компенсировать предстоящие риски (например, хеджирование), снизить (например, посредством решения о менее рискованной альтернативной деятельности, диверсификации) или перенести (например, при помощи страхования), уклониться от рискованных действий или осознанно пойти на риск (акцептировать).

Слово "риск" в буквальном понимании означает принятие решения, результат которого заранее не известен.

    Существует точка зрения, согласно которой о риске можно говорить только тогда, когда существует отклонение между плановыми и фактическими результатами. Данные отклонения могут быть либо положительными, либо отрицательными.

    Через риск реализуется ущерб, приобретая конкретно изменяемые и реальные очертания. Иначе – это количественная оценка (критерий) удачного или неудачного исхода. Измерение риска возможно математическим путем с помощью применения теории вероятностей и закона больших чисел на основе статистических данных.

    Целенаправленные  действия по ограничению риска в системе бизнеса носят название риск-менеджмент.

    Применение  риск-менеджмента в современной хозяйственной деятельности включает три основные позиции:

1. Выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;
2. Умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;
3. Разработка и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятные негативные результаты предпринимаемых действий.

    Содержательная  сторона риск-менеджмента включает следующие основные этапы:

• подготовительный этап управления риском, который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска;
• выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска.

    Одним из вариантов, позволяющих своевременно реагировать на отрицательные последствия деятельности в ситуации риска, служит специально разработанный ситуационный план, в котором содержатся предписания по поводу реализаций рисков решений в той или иной ситуации и каких последствий следует ожидать. Тем самым, ситуационные планы являются средством уменьшения неопределенности и оказывают положительное воздействие на деятельность субъектов в условиях рынка.

    Система риск-менеджмента включает в себя следующие основные элементы:

• выявление расхождений в альтернативах риска;
• разработку планов, позволяющих оптимальным образом действовать в ситуациях, связанных с риском;
• разработку конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий;
• подготовку к принятию подзаконных и нормативных актов, касающихся рисковой деятельности;
• учет и анализ психологического восприятия рисковых решений и программ.

 

 

Классификация рисков. 

Для того чтобы  охарактеризовать существующее положение и снизить процент неопределенности, необходимо классифицировать риски по их функциональной направленности. 

      По характеру последствий риски подразделяют на чистые и спекулятивные.

    Особенность чистых рисков (статистических или простых) заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности.

    Причины возникновения подобных рисков:

• стихийные бедствия;
• несчастные случаи;
• недееспособность руководящих сотрудников и т.п.

    Спекулятивные риски (динамические или коммерческие) – несут в себе либо потери, либо дополнительную прибыль для предпринимателя.

    Причины возникновения спекулятивных рисков:

• изменение курсов валют;
• изменение конъюнктуры рынка;
• изменение условий инвестиций;
• изменение условий поставки и др.

    По  сфере возникновения (отрасли деятельности) различают следующие виды рисков.

    Производственный  риск (риск невыполнение своих обязательств и нормативных планов по производству товаров, работ, услуг в результате воздействия как внешней среды, так и внутренних факторов;

    Коммерческий  риск (риск потерь в процессе финансово – хозяйственной деятельности).

    Причины возникновения коммерческого риска:

• снижение объемов реализации;
• непредвиденное снижение объемов закупок;
• повышение закупочных цен товара;
• повышение издержек обращения;
• потеря товара в процессе обращения.

    Финансовый  риск (риск невыполнения фирмой своих финансовых обязательств).

    Причины возникновения финансовых рисков:

• неосуществление платежей от дебиторов;
• инфляция и дефляция;
• изменение валютных курсов.

    В зависимости от основной причины возникновения рисков они подразделяются на следующие категории:

• природно – естественные риски (риски проявления стихийных сил природы);
• экологические риски (риски наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде);
• политические риски (риски возникновения убытков, сокращения размеров прибыли по причине изменения государственной политики);
• транспортные риски (риски перевозки грузов различными видами транспорта);
• имущественные риски (риски потри имущества предпринимателя по независящим от него причинам);
• торговые риски (риски убытков задержки платежей, отказа от платежа, не поставки товара);

 
 
 
 

    Риски, связанные с покупательной  способностью денег:

• инфляционные риски (риски обесценивания реальной покупательной способности денег, вследствие чего предприниматель несет существенные убытки);
• дефляционный риск (риск падения уровня цен и снижения доходов);
• валютные риски (риски изменения валютных курсов). Относятся к спекулятивным т.к. при потерях одной стороны – другая сторона получает прибыль или наоборот.
• риск ликвидности (риск потерь при операциях с ценными бумагами или другими активами, качество которых может измениться и вследствие чего снизится возможность их реализации в конечный промежуток времени).

    Инвестиционные  риски включают в  себя следующие подвиды:

• риск упущенной выгоды (риск финансового ущерба в результате неосуществления определенного финансового мероприятия);
• риск снижения доходности (риск уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям).

    Данный  риск, в свою очередь подразделяется на следующие:

• риск превышения процентных ставок, выплачиваемых по привлеченным средствам над ставками по предоставленным кредитам;