Автор: Пользователь скрыл имя, 07 Марта 2013 в 02:35, контрольная работа
Поток денежных средств на предприятие можно сравнить с кровеносным потоком организма, который должен постоянно циркулировать. Насколько хорошо потоки функционируют, настолько жизнеспособно предприятие.
Цель контрольной работы разобрать политику управления оборотного капитала и финансовый менеджмент в системе управления предприятием, а так же решить задачи по данным вопросам.
4. Задача 2. Предприятие получило кредит на 9 месяцев под 60% годовых. С учетом дисконта оно должно вернуть 500 д. ед. Какую сумму получит предприятие? Чему равна сумма дисконта?
Введение……………………………………………………………………….2
Основная часть
Политика управления оборотным капиталом………………………3-5
Финансовый менеджмент в системе управления предприятием…6-18
Задача 1………………………………………………………………….19
Задача 2………………………………………………………………….19
Заключение…………………………………………………………………….20
Список литературы…………………………………………………………….21
Решение:
Предполагается, что минимальная величина дебиторской задолженности в плановом периоде возможна при отсутствии просроченной задолженности, так как она будет погашена.
Рассчитаем минимальную величину дебиторской задолженности в плановом периоде: (2300 - 1200) * 17000/14000 = 1336 тыс. д. ед.
Рассчитаем максимальную величину дебиторской задолженности в плановом периоде: 2300 * 17000/14000 = 2793 тыс. д. ед.
4. Задача 2.
Предприятие получило кредит
на 9 месяцев под 60% годовых. С учетом
дисконта оно должно вернуть 500 д. ед.
Какую сумму получит
Решение:
В данном случае сумма, которую получит предприятие, находится по следующей формуле: S = P(1+n*r) => P = S/(1+n*r)
Р = 500/(1+3/4*0,6) = 344,83 (д. ед.)
Сумма дисконта находится по формуле: D = S-P
D=500-344,83 = 155,17 (д. ед)
Заключение.
Оборотные средства являются одной из основных финансовых категорий, оказывающих существенное влияние на сферу производства, сферу обращения, состояние расчетов в народном хозяйстве и, тем самым, на денежное обращение в стране, выполняют свою вторую функцию - платежно-расчетную. В условиях перехода к рыночной экономике у большинства предприятий состояние оборотных средств серьезно ухудшилось вследствие не только локальных, но и общих причин: разрушение единого экономического пространства, падение уровня производства, рост цен и т. д. Управление оборотными средствами напрямую связано с механизмом определения плановой потребности предприятия в них, их нормированием. Для предприятия важно правильно определить оптимальную потребность в оборотных средствах, что позволит с минимальными издержками получать прибыль, запланированную при данном объеме производства. Занижение величины оборотных средств влечет за собой неустойчивое финансовое состояние, перебои в производственном процессе и, как следствие, снижение объема производства и прибыли. В свою очередь, завышение размера оборотных средств снижает возможности предприятия производить капитальные затраты по расширению производства.
«Управление - это организация, анализ, контроль. Управление - один
из главных моментов предпринимательской деятельности, важнейший фактор ее
успеха. Управление — это тяжелая работа, но это и искусство, это и наука.
Наш совет предпринимателю - будьте умным, знающим и умелым
управляющим, а если не можете - наймите умного, знающего и умеющего
менеджера. В любом случае - будьте благоразумным, чтобы соответствовать
системе цивилизованного управления».
Список литературы.