Бизнес план горнолыжного курорта

1. Стоимость потребляемой воды

                  С_ВМ = Q х n х Р, где

         С_ВМ - стоимость потребляемой воды в месяц, сом.;

         Q = 70 - объем потребления воды за смену, куб. м;

         n - количество рабочих дней в месяц;

         Р =  0.33 - расценка на 1 куб. м воды, руб.

    Тогда:

                  С_ВМ = 70 х 30 х 0,33 = 693 сом. 

2. Стоимость вывоза мусора в месяц:

где

                  С_КМ = Q₁ х n х Р₁,  

         С_КМ - стоимость вывоза мусора в месяц, сом.;

         Q₁ = 20 - мусора в смену, куб. м;

         Р₁ = 0.45 - расценка за 1 куб. м вывоза мусора, сом.; 

                  С_КМ = 20 х 30 х 0.45 =  270 сом.

3. Затраты на энергию для технологических целей:

 

                  С_ЭМ = Q₃ x n x T, где 

         С_ЭМ - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;

         Q₃ =  - количество потребленной  оборудованием электроэнергии в смену, кВт/час;

         T = 0.55 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, сом.

Тогда:

                  С_ЭМ = 612 х 30 х 0.55 = 10098 сом. 

4. Арендная  плата за землю в месяц: 6000 сом.

 
 

    5. Затраты на оплату труда за месяц:

                  З_П = Ф + О_С, где 

         Ф - фонд оплаты труда  предприятия за месяц, долларов;

         О_С - отчисления на социальные нужды, долларов; 

                  Ф = Ф_П + Ф_Р, где 

         Ф_П - месячный фонд оплаты труда производственного персонала, долларов;

         Ф_Р - месячный фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников, долларов; 

                  Ф = 1560 + 1200 = 2760 долларов. 

    Отчисления  на социальные нужды складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), соцстрах (5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в фонд занятости (1,5%) и составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь период.

    Тогда: 
 

                    

                      Отсюда:

                  З_П = 2760 + 1062 =  3822 долларов. 

    6. Затраты на амортизацию основных  фондов за месяц: 1500 долларов. 

    7. Затраты на освещение: 

                  З_ОСВ = Q₄ х n х Т, где 

         Q₄ = 350 - количество потребленной электроэнергии в смену, кВт/час;

         n - количество рабочих дней в месяц;

         Т = 0.55 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, сом.

    Тогда:

                  З_ОСВ = 350 х 30 х 0.55 = 5775 сом. 

    8. Горючее для автомобиля:

                  З_ГМ = П_Д х Д х Н_Р х Ц, где 

         З_ГМ - затраты на приобретение горючего в месяц, сом.;

         П_Д = 150 - среднедневной пробег автомобиля, км;

         Д = 21 - количество дней эксплуатации;

         Н_Р - норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;

         Ц = 15 - цена 1 л горючего, сом.

    Тогда:

                  З_ГМ = 150 х 21 х 0,20 х 15 = 9450 сом.

                      9. Затраты на отопление:

     

                  З_ОМ = N х Q₆ х Ц, где 

         З_ОМ - стоимость затрат на отопление, сом.;

         N - отапливаемый период, месяцев;

         Q₆ = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;

         Ц = 116 - цена 1 Гкал тепловой энергии, сом.

    Тогда:

                  З_ОМ = 4 х 25,9 х 80 = 8228 сом. 

    10. Погашение процентов за кредит: 
 

                         

                            П - процент, выплачиваемый за  кредит в период, долларов.;

         К - величина кредита, долларов.;

         С_ПР - учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3 пункта;

         m - число периодов, за которые производятся отчисления;

         N - число периодов, за которые необходимо выплатить кредит.

    Тогда: 

 
 
 
 

Ежегодные сезонные расходы  горнолыжного курорта (4х месячный период Ноябрь-Апрель)

                                                                                                              Таблица 8. 

 

     Предполагаемый  сезонный оборот горнолыжного курорта 2005-2006гг, по нашим предварительным расчетам представлен в таблице 9. 

                         
 
 
 
 

      Сезонный оборот 2011-2012гг. гостиницы 

                                                                                                                   Таблица 9. 

                                                                   

                              Сезонный оборот 2011-2012гг. ресторана

 

                                Сезонный оборот 2011-2012гг. бара