Контрольная работа по «Финансированию и кредитованию инвестиций»

     1) кредитоспособность заемщика, т.  е. способность их своевременно вернуть ссуду;

     2) свои возможности предоставить  кредит в требуемых клиентами размерах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет привлечения депозитов, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в НБ.

     3. Совместная корректировка проекта  кредитного договора клиентом и банком до взаимоприемлемого варианта.

     4. Подписание кредитного договора  обеими сторонами, т. е. придание ему силы юридического документа.

     В кредитном договоре (для предоставления долгосрочных кредитов) указывается следующее. В начале договора указываются стороны по договору, их уполномоченные представители и основания, подтверждающие их полномочия. Затем содержание договора состоит из разделов.

     1. Предмет договора.

     Предметом договора является предоставление кредита. Указывается, что банк обязуется предоставить заемщику кредит в сумме руб. Заемщик обязуется принять сумму кредита и выплачивать проценты. Указывается процентная ставка. Указывается, на какие цели предоставляется кредит, способ передачи денежных средств.

     2. Срок договора.

     Указывается, на какой срок предоставляется кредит.

     3. Права и обязанности банка:

     банк  вправе:

• проверять обеспеченность выданного кредита и целевого использования кредита;
• прекращать выдачу ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиков условий кредитного договора, а также при выявлении недостоверности отчетности, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит;

     банк обязан:

• предоставлять кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;
• ежемесячно в срок до определенного числа начислять проценты за предоставленный кредит;
• информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению НБ, органов государственной власти.

     4. Права и обязанности заемщика  вытекают из действующего законодательства и ситуации на рынке кредитных ресурсов. В договоре могут быть предусмотрены права заемщика:

• обратиться в банк о внесении изменений в условия договора, подкрепить их обоснованиями и расчетами;
• досрочно погасить задолженность по ссуде;
• расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям;

     Заемщики  обязуются по договору:

• использовать кредит на цели, предусмотренные в договоре;
• погасить полученный кредит со своего расчетного счета в сумме и сроки, указанные в договоре;
• уплачивать за пользование кредитом проценты; размер процентов указывается в договоре;
• своевременно представлять в банк баланс предприятия и другие документы, необходимые для осуществления контроля за ссудой.

     Заемщик может потребовать от банка и  предусмотреть в договоре возмещение убытков, возникающих вследствие предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита.

     В то же время сам заемщик в случае неполного использования выданного ему банком кредита уплачивает неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде.

     5. Обеспечение кредита.

     6. Действие непреодолимой силы  указывает, что ни одна из сторон не имеет ответственности перед другой стороной в связи с обстоятельствами, возникшими помимо воли и желания сторон и которых нельзя избежать (объявленная война, эпидемия, блокада, землетрясение, пожары, наводнения).

     7. Порядок разрешения споров.

     Указывается, что споры разрешаются путем  переговоров между сторонами. В случае невозможности разрешения разногласий путем переговоров они подлежат рассмотрению в суде.

     8. Порядок изменения и дополнения  договора.

     Оформляются в письменном виде.

     9. Особые условия (по усмотрению  сторон). Может быть предусмотрено следующее:

• процентные ставки за пользование долгосрочным кредитом могут быть пересмотрены в зависимости от конъюнктуры рынка, инфляции;
• при возникновении у заемщика временных финансовых затруднений банк может предоставить отсрочку непогашенного платежа по кредиту на конкретный срок (до 12 месяцев).

     В "Особых условиях" может быть предусмотрено:

• предоставление банку документов (балансы, заключение экспертизы на проект и др.);
• не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц, не передавать активы в залог и др.

     Срок  действия договора устанавливается  со дня выдачи кредита и до полного его возврата. Следует отметить, что конкретные процентные ставки за кредит сейчас устанавливаются в кредитном договоре по соглашению между банком и предприятием с учетом спроса и предложения на кредитные ресурсы. В порядке исключения могут выдаваться кредиты на льготных условиях с низкими процентными ставками либо беспроцентные.

     На  основе кредитного договора предприятию  может быть открыт ссудный счет, с которого деньги на полную сумму кредита расходуются на оплату расчетных документов или перечисляются на расчетный счет. В данном случае заемщик получает полную свободу в использовании ссуды, поскольку распоряжается расчетным счетом самостоятельно. На полученную ссуду предприятие выдает банку срочное обязательство (обязательство-поручение). При наступлении срока погашения кредита, указанного в срочном обязательстве, банк автоматически взыскивает ссуду с расчетного счета заемщика.

     Может быть другая форма выдачи кредита  — путем открытия так называемой кредитной линии. Предприятию открывается ссудный счет, по которому устанавливается лимит кредитования. В случае отсутствия средств на расчетном счете банк автоматически в пределах лимита производит оплату расчетных документов по товарным операциям с ссудного счета, если характер платежа соответствует цели кредита, оговоренной в кредитном договоре. Такой кредит может быть погашен перечислением средств с расчетного счета либо по срочному обязательству в оговоренный срок.

       Погашение (возврат) кредита, уплата  процентов и платы за пользование  им производятся как в безналичной  форме, так и наличными денежными  средствами в соответствии с  кредитным договором и законодательством  Республики Беларусь.

     Индивидуальные  предприниматели, осуществляющие предпринимательскую  деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, могут погашать кредит, уплачивать проценты и плату  за пользование им наличными денежными  средствами путем внесения в кассу  банка без ограничения размеров платежа.

       При неисполнении кредитополучателем  обязательств по погашению кредита,  уплате процентов и (или) платы  за пользование им задолженность  на следующий рабочий день  после наступления срока ее  погашения отражается в бухгалтерском  учете на соответствующих счетах  по учету просроченной задолженности.

     При кредитовании с использованием банковских пластиковых карточек в кредитном  договоре может устанавливаться  иной срок отражения задолженности  на счетах по учету просроченной задолженности.

       При согласии банка-кредитодателя  кредитополучатель может заключить  договор о переводе долга по  кредитному договору на третье  лицо в соответствии с законодательством  Республики Беларусь.

     При соблюдении требований, установленных  законодательством Республики Беларусь, кредитополучатель может заключить  с банком договор об уступке своих  требований к лицу, по отношению  к которому кредитополучатель является кредитором.

     Банк-кредитодатель  обязан проверить правоспособность и оценить кредитоспособность нового должника и предусмотреть способ обеспечения исполнения обязательств.

       Исполнение обязательств по кредитному  договору может быть возложено  кредитополучателем в соответствии  с законодательством Республики  Беларусь на третье лицо.

       Если иное не установлено законодательством  Республики Беларусь, по соглашению  между банком и кредитополучателем  обязательства кредитополучателя  по кредитному договору могут  быть прекращены полностью или  частично путем предоставления  банку взамен их исполнения  отступного, зачетом встречного  однородного требования либо  иными способами, предусмотренными  законодательством Республики Беларусь.

       Банк вправе уступить требования  к кредитополучателю другому  юридическому лицу, в том числе  банку, заключив с ним в соответствии  с законодательством Республики  Беларусь договор об уступке  требований.

       В случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения кредитополучателем  обязательств перед банком по  кредитному договору погашение  (взыскание) задолженности производится  в порядке, установленном кредитным  договором и законодательством  Республики Беларусь.

       Изменение условий кредитного  договора, в том числе предоставление  отсрочки (рассрочки) погашения задолженности  по кредитному договору, осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору.

       По решению уполномоченного органа  банка начисление процентов за  пользование кредитом может быть  приостановлено или прекращено  при наличии судебного постановления  о принудительном взыскании долга  или в иных случаях, предусмотренных  законодательством.

       Срок, в течение которого кредитополучатель  - физическое лицо или субъект  малого предпринимательства обязан, если это предусмотрено кредитным  договором, досрочно возвратить (погасить) кредит в случае неисполнения  им условия кредитного договора  о заключении к нему дополнительного  соглашения об увеличении размера  процентов и (или) платы за  пользование кредитом, должен составлять  не менее трех месяцев со  дня предъявления банком-кредитодателем  требования о досрочном возврате (погашении) кредита.

     Кредиты служат основным источником доходов  банка и одновременно главной причиной риска. Поэтому все коммерческие банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, осуществляют кредитный мониторинг. Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредита, а также разработку и принятие мер по погашению кредита. В банковской практике используются различные способы кредитного мониторинга, но все они основаны на следующих принципах:

     1. Периодическая проверка погашения  кредитов. Обычно каждые 30, 60 и 90 дней проверяются все крупные кредиты и выборочно — мелкие.

     2. Подробная разработка этапов  кредитного контроля с тем, чтобы проверить выполнение условий по каждому кредиту, в том числе оценка изменений финансового положения заемщика.

     3. Использование внутреннего аудита  кредитования. Внутренний аудит кредитования осуществляется отделом банка (как негласно, так и открыто). Контролер находится в непосредственном подчинении председателя (президента) банка либо лица, его заменяющего. Аудиторская проверка имеет целью определить:

• состояние остатков средств по просроченным кредитам;
• реальную ситуацию с обеспечением возвратности кредитов и сокращением кредитного риска;
• правильность отражения выдачи ссуд в учетных документах, возврата их процентов.