Сущность страхования и основы страхового дела

   Во-первых, часть получаемых взносов  по договорам страхования страховые  организации направляют на формирование  специальных резервов предупредительных  мероприятий. Средства из этих  резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение аварий, пожаров, стихийных явлений и т.д. проведение таких мероприятий снижает риск наступления неблагоприятных случайных событий, что выгодно и самим страховым организациям и их клиентам.

   Во-вторых, предупредительная функция  страхования проявляется в том,  что страховые организации требуют  от своих клиентов, чтобы они  сами осуществляли определённые  меры, направленные на снижение  вероятности наступления событий,  от которых заключаются договоры  страхования. При этом выделяют  три стадии действия договоров  страхования, когда такие требования  выдвигаются:

• При заключении договоров страховые организации проверяют состояние страхуемого имущества; проводят обследование состояния здоровья лиц, желающих застраховать свою жизнь и здоровье;
• После того как договор страхования заключен, страховые организации могут контролировать рисковость проведения своих клиентов, чтобы их деятельность на повышала риска наступления событий, от которых проводится страхование.
• После наступления страхового случая страховая организация проводит расследование его причин и обстоятельств с целью решения вопроса о возможности осуществления выплат возмещения и его размерах.

   Классификация в страховании  представляет собой систему деления  страховых услуг на сферы деятельности  на основе определённого критерия.

   Страховые отношения прежде всего  могут быть подразделены на  отношения в области социального  страхования и гражданско-правового  страхования. Основные отличия  между ними состоят в следующем.  Регулирование этих двух областей  страхования осуществляется на  разной нормативной базе. Отношения  в области гражданско-правового страхования регулируется Гражданским кодексом РФ (гл. 48), Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», нормативными актами государственного органа по надзору за страховой деятельностью и др., действие которых не распространяется на социальное страхование, которое проводится на основе Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования» и других законов.

   Операции по гражданско-правовому  страхованию осуществляют коммерческие  страховые организации, имеющие  лицензию на данный вид деятельности. А социальным страхованием обычно  занимаются специальные государственные  некоммерческие организации-фонды.

   По форме проведения различают  обязательное и добровольное  страхование. Обязательным является страхование, осуществляемое с силу закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного страхования устанавливаются соответствующими федеральными законами. Разновидностью обязательного страхования является обязательное государственное страхование.

   Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия, на которых может быть заключён такой договор, устанавливается обычно в стандартных правилах страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждаемых органом государственного страхового надзора. Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора.

   По объектам страхование подразделяется  на две отрасли- личное и  имущественное страхование. По  договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного лица, достижения ими определённого возраста или наступления в их жизни иного предусмотренного договором страхового случая. Личное страхование подразделяется на две подотрасли- страхование жизни и страхование здоровья.

   По договору имущественного страхования  страховщик обязуется за обусловленную  договором страховую премию при  наступлении предусмотренного в  договоре страхового случая возместить  страхователю или иному выгодоприобретателю  причинённые убытки. Имущественное  страхование подразделяется на  следующие три подотрасли: страхование  имущества, страхование предпринимательского  риска и страхование ответственности.

   Последним звеном классификации  является вид страхования. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них страховых рисков.

   Особенности проведения операций  по страхованию жизни вызывают  необходимость дополнительной классификации  страховых услуг. В связи с  этим по методам расчёта тарифных ставок и формирования страховых резервов все виды страхования подразделяются на страхование жизни и прочие виды страхования.

   По характеру страховых рисков выделяют страхование от стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий, от пожаров, от взрывов и других техногенных катастроф и др.

   По группам страхователей различают страховые операции с физическими лицами и страховые операции с юридическими лицами.

   По срокам проведения страховых операций, как правило, выделяют краткосрочное страхование (менее одного года), со сроком 1 год и долгосрочные договоры (более одного года).

   По порядку заключения договоров страхования различают массовые виды страхования и виды, требующие индивидуального подхода. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Теоретические основы построения страховых  тарифов.

Реальная  стоимость страховой услуги состоит  в том, что если наступил страховой  случай, то страховщик, например, оплачивает затраты страхователя, возмещая ему  тем самым ущерб, понесенный им в  связи с происшедшим. Необходимо определить, как страховщик определяет для себя данную цену, чем он руководствуется  в процессе ее установления.

Во-первых, величина премии должна быть достаточна, чтобы:

- ответить  по договору страхования в  размере предлагаемых претензий;

- создать  страховые резервы;

- покрыть  издержки страховой компании;

- обеспечить  определенный размер прибыли.

Во-вторых, цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Она варьируется  в определенном интервале, нижняя граница  которого определяется равенством между  поступлениями платежей от страхователей  и выплатами страхового возмещения (страховых сумм) по договорам плюс издержки страховой компании (Пн=А+З). Понятно, что при таком уровне цены, страховщик не получи ни какой  прибыли. Верхняя граница цены страховой  услуги определяется размером спроса на нее и величиной банковского  процента (Пв=F(Ds;i). Тогда Пн <=ПX.<=Пв. Влияние спроса подтверждается тем, что стоимость данной страховой  услуги определяется потребностью в  ней. Если спрос высокий, то растут цены на страховые услуги, вследствие этого  появляется множество страховых  фирм конкурентов, после чего страховые  тарифы приходят к определенному  уровню (выравниваются). 

Цена  страховой услуги определяется также  некоторыми специфическими факторами, такими как: состояние дел страховой  компании, величина и структура ее страхового портфеля, управленческие расходы, доходы, которые страховщик получает от инвестиций временно свободных  средств и т.д. Страховая услуга хотя и специфический, но все же товар, а, следовательно, она имеет определенный жизненный цикл, который, в свою очередь, влияет на величину стоимости страховой  услуги. Жизненный цикл страховой  услуги имеет вид параболы, который  определяет тенденцию изменения  размера страхового тарифа во времени.

Цена  страховой услуги на языке страхования  называется страховой премией, и  имеет определенную структуру, элементы которой должны обеспечивать финансирование страховщика.

Структура страховой премии:

-Элемент премии; 

-Назначение; 

-Нетто премия по риску + Страховая надбавка;

-Покрытие ущерба при наступлении страхового случая и формирование страховых резервов + Надбавка на покрытие расходов З(X); 

-Оплата расходов страховщика + Надбавка на прибыль V; 

-Формирование прибыли; 

Итого: Брутто-премия (страховой тариф) П(X) Все вышеперечисленное.  
 
 

Нетто-премия - самая необходимая и неопределенная часть страхового тарифа. Она необходима для того, чтобы вовремя и сполна рассчитаться с клиентом, то есть возместить его потери после наступления  страхового случая. Однако, в момент калькуляции цены величина ущерба неопределенна. На основе данных об ущербах за прошлый  период рассчитывается частота наступления  страховых случаев, к ним приведших, и их вероятность(q), после чего определяется средняя величина ущерба и их распределение. Другими словами, согласно договору страхования страхователь уплачивает страховщику определенную сумму (страховую  премию), после чего он имеет право  получить страховую сумму S после  наступления страхового события. Так  как вероятность страхового случая определена, то размер страховой премии определяется как: П=S*q (принцип финансовой эквивалентности). Нетто-премия - аванс  за оказание услуги, по возмещению ущерба, минимальная оплата за риск, с ним  связанный.

Техника расчета страховых тарифов совершенна с математической точки зрения, однако, она не подтверждается при ее практическом применении. Даже при очень хорошей  информации об ущербах, реальные ущербы превосходят его реальную величину в 50% случаев. Для того чтобы гарантировать  клиентам страховую защиту, страховым  организациям приходится перестраховываться, и к собственно нетто-премиям  по риску добавлять страховую  надбавку. Она необходима, чтобы  финансировать случайные отклонения реального ущерба над ожидаемыми показателями. Кроме того, она страхует ущербы, связанные с информационными  ошибками.

Остальные составляющие тарифной ставки относятся  к экономике страхового предприятия, их определение - это задача экономистов  и бухгалтеров. Их расчеты схожи  с подобными расчетами в других организациях и не имеют особых отличий. Другое дело обстоит с расчетом нетто-премии, исчисление которой можно отнести  к страховой математике. Для страховщика данная задача является самой важной, самой сложной и самой ответственной. Главная проблема состоит в неопределенности ущерба на момент калькуляции тарифа. Определение-нетто ставки неразрывно связано со всей деятельностью страховой компании, она влияет на затраты, на прибыль и на уровень ее развития.

Расчет  нетто-премии состоит в установлении закономерности для калькулируемого  риска. В общем случае это вероятностное  распределение общего ущерба от риска  на калькулируемый период. Кроме того, устанавливаются некоторые параметры, характеризующие данное распределение, такие как средняя величина, рассеяние  и т.д.  

S1,S2,…,Sn. - Страховые суммы. 

q1,q2,…,qn - вероятности ущербов.  

P1,P2,…,Pn - премии от страхователей. 

X1,X2,…,Xn - ущербы. 

P1,p2,…, pn - вероятность того, что страховое  событие не наступит, и не приведет  к затратам на покрытие ущерба. 

Для определения  вероятностей ущербов необходима статистическая информация за предыдущие периоды по подобным страховым случаям. Чем  больше анализируемый период, то есть чем длиннее история страховых событий, а, следовательно, чем больше совокупность исследуемых данных, тем точнее определяются вероятности и устанавливаются закономерности рисков.  

Также важно определить факторы риска, такие как число ущербов и  затраты на их ликвидацию. Если определены наиболее важные факторы, дающие объяснение закономерности риска, то они представляют собой тарифные факторы. Однородные факторы объединяются в группу тарифных факторов. В общем, при формировании исходной базы для тарифных расчетов используются три вида информации: данные индивидуальных ущербов по единичным  рискам, ущербы по тарифным группам, и  данные по всей рисковой совокупности.  

В теории риска существуют отлаженные методы расчета страховой премии, которые  полагаются на методы теории вероятностей и статистики. Итак, страховая премия, представляющая собой сумму нетто-премии и страховой надбавки, выражается следующей формулой: П(X)=Е1(X)+Н(X).