Страхування домашнього майна

Продовження таблиці 2.3

По добровільним видам страхування нараховані платежі станом на кінець 2010 р. складали 96374 грн. або 39,78% від загальної суми нарахованих платежів. У структурі нарахованих платежів добровільних видів страхування найбільшу частку займає майнове страхування фізичних осіб. Їх нараховані платежі становлять 38,17%, 39,39% та 34,16% у відповідності з роками від загальної суми нарахованих платежів по добровільним видам страхування.

Договір страхування, як визначено у статті 16 Закону України «Про страхування», - це письмова угода між страхувальником і страховиком, згідно з якою страховик бере на себе зобов’язання у разі настання страхового випадку виплатити страхову суму або відшкодувати завданий збиток у межах страхової суми страхувальнику чи іншій особі, визначеній страхувальником, або на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов’язується сплачувати страхові платежі у визначені терміни та виконувати інші умови договору.

Безперечно є вірним те, що чим більше страхова компанія укладе договорів страхування зі своїми клієнтами, тим вигідніше та більш прибутковіше це буде саме для неї. Тому розглянемо на рисунку 2.1 кількість укладених договорів страховою компанією за 2008-2010 роки.

Рис. 2.1 Кількість укладених договорів за 2008-2010 роки ВАТ «СК «Оранта-Січ» Веселівського району Запорізької області

На кінець 2008 року було зафіксовано 1315 укладених договорів по добровільним видам страхування та 908 – по обов’язковим видам страхування. У 2009 році кількість договорів добровільного страхування становила 2230 договорів та 1174 у обов’язковому страхуванні. У 2010 році було укладено 2143 договори добровільного страхування та 1320 договорів обов’язкового страхування. За період досліджуваних років спостерігалося збільшення кількості укладених договорів обов’язкового страхування на 266 договорів у порівнянні 2009 р. з 2008 р. та на 146 договорів у 2009-2010рр.

Один із основних елементів фінансового аналізу страхової компанії – аналіз динаміки страхових платежів та страхового відшкодування (табл.2.4). З цією метою розраховуються такі показники:

1. Темп зростання страхового відшкодування, що відображає динаміку зростання страхового відшкодування за окремий інтервал часу.

2. Темп приросту страхового відшкодування використовується для дослідження швидкості змін,  які відбуваються у динаміці страхових платежів та страхових виплат і дають заочно оцінити динамічні процеси, які відбуваються у страхуванні.

Таблиця 2.4

Аналіз динаміки страхових платежів та страхового відшкодування ВАТ «СК «Оранта-Січ» Веселівського району Запорізької області

Темп зростання страхового відшкодування у 2009 році становить 1,34 рази та 2,95 рази у 2010 році, при цьому спостерігається його ріст за останні 2 роки на 1,61 рази або у відносному вираженні на 20,15%. Темп приросту страхового відшкодування склав у досліджуваних роках 0,33 рази та 1,95 рази, його ріст відповідає 1,62 разам.

Більш детальний аналіз рівня ризику у процесі страхування дають змогу зробити показники, які фіксують рівень ризику страхової компанії в цілому (табл. 2.4).

Таблиця 2.4

Аналіз ризиковості страхових операцій ВАТ «СК «Оранта-Січ» Веселівського району Запорізької області

Коефіцієнт ризику засвідчує ступінь фактичного ризику за звітний період і складає 0,0053 рази, 0,0044 рази та 0,0075 рази, при цьому спостерігається ріст даного коефіцієнту на 41,51%.

Коефіцієнт безпечності страхових операцій характеризує структуру ризику за видами страхування, при цьому базою оцінки є кількість договорів страхування по страховій компанії в цілому. Коефіцієнт безпечності страхових операцій  за досліджувані роки  становить 0,29 рази, 0,6 рази та 0,04 рази, тобто постійно зменшується до 0. Це свідчить про збільшення ризикованості страхування у міру збільшення кількості договорів страхування. 

Для того, щоб виявити проблеми, які зумовлюють збільшення рівня ризику в процесі страхування, необхідно проаналізувати страхові виплати, що дасть змогу оцінити збитковість різних видів страхування та розробити план дій зі зменшення страхових виплат (табл. 2.5).

Таблиця 2.5

Аналіз страхових виплат ВАТ «СК «Оранта-Січ» Веселівського району Запорізької області