Страховой рынок России

Глава 1.Банковское дело.

1.1.История развития  банковского дела.

     Термин "банк" происходит от итальянского слова "банко", что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.

     С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

     Во  многих источниках, дошедших до нас, можно  встретить данные о вавилонских  банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

     Наряду  с частными банкирами крупные  денежные операции вели и храмы. В  основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

     Во  времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.

     Банковское  дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся  сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам.

     В античный Рим банковское дело было "завезено" из Греции. Как и  в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

     В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

     Корни российских банков уходят в эпоху  Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в  то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

     До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими  банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под  залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

     После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

     В 1917 результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской  революции кредитная система  России состояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые  компании; ряд специализированных институтов. В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

     В 30-е годы произошла реорганизация  кредитной системы, следствием которой  стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система "подгонялась" под политические установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

     Банковская  система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов.

     Вместо  разветвленной кредитной системы  остались три банка и система  сберкасс. За рамки кредитной системы  была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

     Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний  административный характер. Она породила больше негативных, чем позитивных моментов:

     банки продолжали базироваться на прежней  единой форме собственности - государственной;

сохранился  их монополизм, увеличилось лишь число  монополистов;

реформа проводилась  в отсутствии новых экономических  механизмов;

     не  существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;

     продолжалось  распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;

     банки по-прежнему субсидировали предприятия  и отрасли, скрывая низкую ликвидность;

не были созданы  денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;

произошло увеличение издержек на содержание банковского  аппарата;

возникла "банковская война" за разделение текущих и  ссудных счетов;

     реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений - важных кредитных источников.

     Представляется, что единственными позитивными  моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение  специализации банковской деятельности.

     Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран.

     1.2.Коммерческие банки, функции и структура.     Банк — это основная структурная единица сферы денежного обращения. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга.

        Банк  функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и  «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента. Коммерция — от лат. сommercium (торговля), отсюда происходит понятие «коммерческий банк». Банки получают прибыль от своих операций.

         С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных  центров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через инвестиции и систему кредитов в развитие экономики страны. Важную роль играет банк и как агент биржи, реализующий свое право продавать и покупать ценные бумаги и иностранную валюту     Коммерческий банк — это часть кредитной системы России. Банковская система России включает в себя Центральный банк России (ЦБР), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

      Кредитные организации могут быть банковскими  и небанковскими.   Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств, размещение указанных средств от своего имени и за свой   счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

      Небанковские кредитные операции (инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России.      Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут:

      ♦ образовывать платежные средства (банки  создают новые деньги в виде кредитов);

      ♦ выпускать платежные средства в  оборот (банки осуществляют записи на счет клиента суммы кредитных  денег);

     ♦ проводить изъятие платежных средств из оборота (банки реализуют погашение кредита заемщиком).

     Таким образом, банки кредитуют сферу  экономики, стимулируя ее развитие.

     Рассмотрим  основные принципы деятельности коммерческого  банка.

     Коммерческий  банк работает с клиентами  в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений. Это означает, что он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможность совершения специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных) жестко детерминирована, что требует от банка серьезного анализа при выборе источников формирования своих ресурсов. Отсюда возникает острая борьба за ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер их вложения.

     Банк  обладает высокой  степенью экономической  самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности. Экономическая самостоятельность предполагает свобод распоряжения средствами банка и привеченными ресурсами, произвольный и независимый выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов.

     Банк  отвечает по своим  обязательствам всеми  принадлежащими ему  средствами и имуществом, на которое в соответствии с действующим  законодательством  может быть наложено взыскание. Все риски  от своих операций банк берет на себя.

     Функции коммерческого банка - это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.

     Коммерческие  банки, имея спрос на кредитные ресурсы, должны максимально мобилизовать накопленные в хозяйстве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы к аккумулированию средств на основе ограничения текущего потребления, гибкой депозитной политики и обеспечения высоких гарантий надежности для своих клиентов.

     Выступая  в роли финансового брокера, банки  выполняют посреднические операции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет.

     Функции операции коммерческих банков представлены на схеме 1.  

     

                 Операции коммерческих банков

     пассивные

     активные

      комиссионные

                 расчетно-кассовое обслуживание