Страхование в зарубежных странах, использование зарубежного опыта в России

 

1.2 Экономическая природа  и функции страхования 

 

Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело  физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между  многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который  находится в ведении страховой  организации (страховщика)  .  Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

 

Страховые отношения, закрепленные в письменном  договоре страхования  как гражданско-правовая сделка, известны, по крайней мере, с эпохи позднего Средневековья. Тогда благодаря  великим географическим открытиям  заметно расширились горизонты  морской международной торговли. Предпринимателям потребовались крупные  капиталы, чтобы использовать новые  горизонты открывшихся возможностей.

 

Исторически возникнув в  связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование  претерпело в ходе своего длительного  развития существенные изменения и  распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано  с гражданско-правовой ответственностью их причинителя. В таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных интересов. В дальнейшем наряду с  имущественным страхованием,  обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось  личное страхование,  гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

 

Страхование и предпринимательство  тесно взаимосвязаны. Для предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.

 

При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные  природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответствующих договорах  страхования, ориентируют предпринимателей на овладение перспективными формами  развития, на поиск новых сфер приложения капитала.

 

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам  при наступлении определенных событий  в их жизни.

 

Экономическую категорию  страхования характеризуют следующие  признаки:

 

• наличие перераспределительных отношений;

 

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);

 

• формирование страхового сообщества из числа страхователей  и страховщиков;

 

• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

 

• солидарная ответственность  всех страхователей за ущерб;

 

• замкнутая раскладка  ущерба;

 

• перераспределение ущерба в пространстве и времени;

 

• возвратность страховых  платежей;

 

• самоокупаемость страховой  деятельности.

 

Переход к рыночной экономике  обеспечивает существенное возрастание  роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет  сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе  управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности  и слабой экономической ответственности  руководителей и трудовых коллективов  за ее сохранность страхование никак  не могло получить подобающего ему  места в экономике и общественных отношениях.

 

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет  за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением  — обеспечением защиты от природной  стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) — объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных  явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных  форм собственности, выступающие в  качестве страхователей, испытывают потребность  не только в возмещении ущерба, выражающегося  в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и  в компенсации недополученной прибыли  или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

 

Изменения затрагивают также  сферу имущественного и личного  страхования граждан, что непосредственно  связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных  и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования  жизни, учет ценовых тенденций и  осуществление антиинфляционных мероприятий  с переходом к рыночной экономике  неизбежно становятся предметом  страховой политики. Возрастает предложение  страховых услуг. Происходит постепенное  формирование страхового рынка. Приоритет  отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется  или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

 

В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и  т.д.

 

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы  роста производительности труда  в соответствии с личным вкладом  в производство и обеспечения  собственного благополучия.

 

В специальной литературе страхование раньше часто включалось в экономическую категорию финансов, и ему приписывались характерные  для финансов функции и роль. Такое  ограничение сферы действия страхования  в теоретическом плане создавало  условия для недооценки страхования  на практике.

 

За весь период существования  бывшего советского государства  страхование, как и вся экономика, было монополизировано государством. Деятельность страховой системы  в рамках бывшего Министерства финансов СССР и союзных республик была подчинена интересам государственного бюджета, преобладали фискальные начала в ущерб развитию страхового дела. Государством допускались безвозмездные  и принудительные изъятия из страховых  фондов огромных средств на покрытие бюджетного дефицита. Страхование превратилось в подсобную отрасль финансов. По своему содержанию и происхождению  страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита.

 

Экономическая категория  “страхования” — это система  экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов  юридических и физических лиц  специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных  бедствий и других неблагоприятных  случайных явлений, а также для  оказания гражданам помощи при наступлении  различных событий в их жизни.

 

Известно, что сущность финансов как экономической категории  связана с экономическими отношениями  в процессе создания и использования  фондов денежных средств. Сущность страхования  также связана с созданием  и использованием фондов денежных средств.

 

Если для финансов всегда необходимы денежные отношения и  характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в  трактовке сущности страхования  — его замкнутая раскладка  ущерба между заинтересованными  участниками. Взаимное страхование  — классический пример этого.

 

Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления  страхового случая, т.е. страхованию  присущ обязательный признак — вероятностный  характер отношений. Использование  средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

 

Если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических  лиц, то использование этих средств в системе бюджета выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

 

Страхование же предусматривает  замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов. При страховании  возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности. Движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

 

Есть одна особенность  страхования, которая приближает его  к категории кредита — это  возвратность средств страхового фонда.

 

Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую  возвратность страховых платежей как  характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она  относится прежде всего к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

 

Таким образом, выступая в  денежной форме, закрепляя эти отношения  юридическими документами, страхование  имеет черты, соединяющие его  с категориями “финансы” и  “кредит”, и в то же время как  экономическая категория имеет  характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

 

Функции страхования и  его содержание как экономической  категории органически связаны. В качестве функций экономической  категории страхования можно  выделить следующие.

Формирование специализированного  страхового фонда денежных средств.

 

2. Возмещение ущерба и  личное материальное обеспечение  граждан. 

 

3. Предупреждение страхового  случая и минимизация ущерба.

 

Первая функция  — это  формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании. Этот фонд может формироваться  как в обязательном, так и в  добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

 

Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование  через функцию формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

 

Через функцию формирования специализированного страхового фонда  решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

 

Вторая функция страхования  — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые  являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через  указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам  в рамках имеющихся договоров  имущественного страхования. Порядок  возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.