Страхование имущества юридических лиц от огня и других рисков

При расчете  тарифной ставки (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам  страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке.

Структура страхового тарифа.

Страховой тариф (брутто-ставка):

1. Нетто-ставка - часть, предназначенная для страховых выплат, формирования страховых резервов.
2. Нагрузка к нетто-ставке: - часть, предназначенная для обеспечения безубыточной работы страховщика (расходы на ведение дела);

- отчисления  в фонд превентивных мероприятий;

-  прибыль.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. Если условиями страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких, частных нетто-ставок.

Нагрузка  к нетто-ставке составляет меньшую  часть брутто-ставки. В зависимости  от формы и вида страхования она  колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; а также прибыль страховой компании.

Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включают следующие расходы  страховщика:

- оплату  труда штатных и нештатных  работников страховой организации;

- аренду  помещения;

- плату  за электроэнергию, отопление, водоснабжение,  почтово-телеграфные, телефонные  расходы;

- командировочные  расходы;

- другие  расходы компании, связанные с  выполнением ею своей деятельности.

Наиважнейшее  значение для правильности расчета  страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Вместе с тем расчет нетто-ставки является самым сложным моментом при определении страхового тарифа.

Вероятность наступления страхового события определяется апостерио, т.е. исходя из прошлого опыта. В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события. Например, если из ста объектов с одинаковой стоимостью, принятых на страхование, в среднем за период страхования гибнет один объект, то вероятность наступления такого события или, соответственно, вероятность убытков равна одному проценту. Следовательно, для того, чтобы сформировать страховой фонд, предназначенный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне одного процента от страховой суммы. Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, т.е. видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни.

Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности страховой суммы  за ряд лет, страховая компания затем  с помощью методов математической статистики оценивает устойчивость этого показателя. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая надбавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84% утверждать, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого расчетного значения. Если к среднему показателю убыточности страховой суммы прибавить двойное значение среднего квадратического отклонения, то вероятность того, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого значения, возрастает до 98%.

Определив таким образом значение нетто-ставки, к ней прибавляют нагрузку и определяют размер страхового тарифа.

Определение страхового тарифа для страхования  жизни производится на основе специальных математических расчетов, которые получили название актуарных расчетов.

4. Договор страхования.

Договор страхования является соглашением  между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется  при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Договор страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.

Для заключения договора страхования страхователь представляет страховщику письменное заявление по установленной форме  либо явным допустимым способом заявляет о своем намерении заключить договор страхования.

Договор страхования вступает в силу с  момента уплаты страхователем первого  страхового взноса, если договором  или законом не предусмотрено  иное.

Факт  заключения договора страхования может удостоверяться передаваемым страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

Страховое свидетельство должно содержать:

- наименование  документа;

- наименование, юридический адрес и банковские  реквизиты страховщика;

- фамилию,  имя, отчество или наименование  страхователя и его адрес;

- указание  объекта страхования;

- размер  страховой суммы;

- указание  страхового риска;

- размер  страхового взноса, сроки и порядок  его внесения;

- срок  действия договора;

- порядок  изменения и прекращения договора;

- другие  условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к  правилам страхования либо исключения  из них;

- подписи  сторон.

В обязанности  страховщика, обусловленные договором  страхования, входят:

- ознакомить страхователя с правилами страхования;

- в случае  проведения страхователем мероприятий,  уменьшивших риск наступления  страхового случая и размер  возможного ущерба застрахованному  имуществу, либо в случае увеличения  его действительной стоимости  перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств;

- при  страховом случае произвести  страховую выплату в установленный  договором или законом срок. Если  страховая выплата не произведена  в установленный срок, страховщик  уплачивает страхователю штраф в размере 1% от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;

- возместить  расходы, произведенные страхователем  при страховом случае для предотвращения  или уменьшения ущерба застрахованному  имуществу, если возмещение этих  расходов предусмотрено правилами страхования. При этом не подлежат возмещению указанные расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба;

- не  разглашать сведения о страхователе  и его имущественном положении,  за исключением случаев, предусмотренных  законодательством Российской Федерации.

Договором страхования могут быть предусмотрены  также другие обязанности страховщика.

Обязанности страхователя предусматривают:

- своевременную  уплату страховых взносов;

- сообщение  страховщику при заключении договора  страхования всех известных страхователю обстоятельств, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;

- принятие  необходимых мер в целях предотвращения  и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае;

- информирование  страховщика о наступлении страхового  случая в сроки, установленные  договором страхования.

Договором страхования могут быть предусмотрены  также другие обязанности страхователя.

В ряде случаев может предусматриваться замена страхователя в договоре страхования. В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования имущества, права и обязанности страхователя переходят к лицу, принявшему это имущество в порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и обязанности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если договором или законом не установлено иное.

В случае смерти страхователя, заключившего договор  личного страхования в пользу третьего лица, права и обязанности, определяемые этим договором, переходят к третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этим лицом обязанностей по договору страхования его права и обязанности могут перейти к лицам, осуществляющим в соответствии с законодательством Российской Федерации обязанности по охране прав и законных интересов застрахованного лица.

Если  в период действия договора страхования  страхователь судом признан недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого страхователя осуществляют его опекун или попечитель. При этом страхование ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения дееспособности страхователя.

При реорганизации  страхователя, являющегося юридическим  лицом, в период действия договора страхования его права и обязанности по этому договору переходят с согласия страховщика к соответствующему правопреемнику в порядке, определяемом законодательными актами Российской Федерации.

Договор определяет порядок и условия  осуществления страховой выплаты. Страховая выплата осуществляется страховщиком в соответствии с договором страхования или законом на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата). Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом. При необходимости страховщик запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков, медицинских учреждений и других предприятий, учреждений и организаций, располагающих информацией об обстоятельствах страхового случая, а также вправе самостоятельно выяснять причины и обстоятельства страхового случая.

Предприятия, учреждения и организации обязаны  сообщать страховщикам по их запросам сведения, связанные со страховым  случаем, включая сведения, составляющие коммерческую тайну. При этом страховщики несут ответственность за их разглашение в любой форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Основанием  для отказа страховщика произвести страховую выплату являются:

- умышленные  действия страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя, направленные на наступление страхового случая;

- совершение  страхователем или лицом, в  пользу которого заключен договор  страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной  связи со страховым случаем;

- сообщение  страхователем страховщику заведомо  ложных сведений об объекте  страхования;

- получение  страхователем соответствующего  возмещения ущерба по имущественному  страхованию от лица, виновного  в причинении этого ущерба;

- другие  случаи, предусмотренные законодательными актами.

Условиями договора страхования могут быть предусмотрены другие основания  для отказа в страховой выплате, если это не противоречит законодательству Российской Федерации.

Решение об отказе в страховой выплате  принимается страховщиком и сообщается страхователю в письменной форме с мотивированием причин отказа.