Страхование и перестрахование

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

      Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. 
Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

      Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

      В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.   

      Актуальность  данной темы заключается в том, что  для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, необходим институт перестрахования.

     Объектом  исследования являются общественные отношения, возникающие при перестраховании, а также заключении и исполнении договора перестрахования, система правовых норм, регулирующих данные отношения.

     Предметом настоящего исследования является договор  перестрахования, рассматриваемый  как сделка, как правоотношение, а также как форма фиксации данных правоотношений.

      Цель  курсовой работы - раскрыть сущность вопроса, связанного с перестрахованием, а так же перестраховочным рынком России.

      Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

      1. Изучить понятие и историю  страхования, элементы страховых отношений, страховой рынок.

      2. Изучить понятие перестрахования,  историю, виды, механизм осуществления  перестраховочных операций

      3. Рассмотреть договор перестрахования,  совершенствование перестраховочной  деятельности.

Исследование  предмета происходит посредством изучения истории перестрахования, изучения видов и механизмов осуществления перестрахования

     Кроме того, предмет исследования раскрывается на основе изучения подходов, теорий, предложений, изложенных в литературе.  
В.Ю. Абрамов, С.В. Дедиков, Д.И. Деевой, М.И Баскаков, И.П. Денисова, М.А. Зайцева и другие авторы уделяли внимание вопросам перестрахования, исследуя в своих работах перестрахование как с экономической, так и с правовой точек зрения, в том числе с учетом зарубежного опыта. 
 
 
 
 

      1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СТРАХОВАНИЯ 

      

1.   Понятие и история страхования

 

      Под страхованием принято  понимать способ возмещения убытков  потерпевшему лицу посредством их распределения  между многими лицами. Для организации  этих процессов создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Из этого фонда производится возмещение ущерба участникам страхования. Подобное солидарное замкнутое распределение основано на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Поэтому чем шире круг участников страхования, тем доступнее и эффективнее становится страхование.

      Согласно  статьи 2-й федерального закона «О страховании».

      Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).[2; c.5]

      Страхование в России имеет давнюю историю. К началу ХХ века на российском страховом рынке функционировало несколько десятков страховых компаний, в том числе и иностранных, которые предоставляли страховые услуги по всем известным в то время видам страхования. Более 100 лет назад, в 1894 году, т.е. раньше, чем во многих других промышленно развитых странах, было учреждено и российское ведомство страхового надзора.

      Страхование в нашей стране прошло несколько  этапов в дореволюционный и послереволюционный периоды. Основной формой страхования  в дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях  становления рыночной экономики.

      При государственной страховой монополии  страхование представляло населению  чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения  (соцстрах).

      Начиная с 20-х годов нашего столетия и  до конца 80-х, в связи с изменением общественно-политического строя, система  страхования была монополизирована, а ведомство страхового надзора  было упразднено. В этот период страхованием занимались органы государственного страхования, главным направлением деятельности которых было страхование населения, поскольку в условиях существования общественной собственности на средства производства страхование имущества предприятий в государственной страховой организации считалось нецелесообразным. В конце 40-х годов было создано страховое общество Ингосстрах, имевшее сеть дочерних компаний и представительств за рубежом для осуществления страхования в сфере внешнеэкономической деятельности. [12; c.22]

      Экономические реформы, происходящие в России, создали реальные предпосылки для организации новой системы страхования. Произошли радикальные изменения в вопросах   государственного регулирования   страхового дела: в конце 2002 года был принят первый в российской истории закон о   страховании, в феврале 2002 года была образована служба по надзору за страховой деятельностью. Решение первоочередных задач по созданию правовых и организационных основ   регулирования   страховой деятельности привело к созданию новых условий для работы страховых компаний.

      В настоящее время в России зарегистрировано более 2700 страховых компаний, из них  около 70 с участием иностранного капитала.

      Представляют  определенный интерес основные направления  деятельности компаний: добровольное страхование: личное, имущества и ответственности, и обязательное страхование.

      Предпосылками развития страхового дела в нашей  стране явились:

      - укрепление негосударственного  сектора экономики; 

      - рост объемов  и  разнообразия  частной собственности физических  и юридических лиц, как  источника  спроса на страховые услуги.   При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного  кредитования, а также приватизация государственного жилого фонда.

      - сокращение некогда всеобъемлющих  гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий  должно восполняться  различными формами личного страхования.

      Общественное  развитие России обусловило необходимость  перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и  предложения.

      Имеющаяся статистика отражает высокие темпы  первоначального становления страхового рынка в РФ. 
 

     1.2 Элементы страховых отношений  

      Страхование - особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей и их дела от различного рода опасностей. [8; c.7]

      Страхование - это экономическое отношение, в  котором участвуют как минимум  две стороны (два лица, субъекта отношения). [13; c.5]

      Одна  сторона (субъект) - это страховая  организация (государственная, акционерная  или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).

      Если  клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования  установленной формы и однократно или регулярно в течение согласованного периода платят страховщику страховые премии 
(платежи, взносы) в соответствии с договором.

      Другая  сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или  физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

      Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками  договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

      При наступлении страхового случая (стихийное  бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб 
(экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение. [4; c.26]

      Из  анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. 
В мировой практике он получил название полис. Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика воплотить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

      Понятие договора страхования имеется в статье 15 закона «О страховании». 
Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

      Договор страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим  условиям действительности сделки, предусмотренным  гражданским законодательством  Российской Федерации.

      Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее. [6; c.44]

      Как таковой рынок представляет собой  систему экономических отношений, возникающих в процессе купли-продажи товаров, в рамках которого формируется спрос, предложение и цена на них. Любой рынок товаров и услуг подчинен действию двух объективно существующих экономических законов - закона стоимости и закона спроса и предложения.

      С учетом этого страховой рынок можно рассматривать как систему специфических экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи особого товара «страховое покрытие», необходимость которого непосредственно ощущается в процессе удовлетворения общественных потребностей в страховой защите.

      Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности  финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.