Страховые платежи уплачиваются страхователем  по тарифным ставкам, устанавливаемых  в процентах годового оборота  предприятия. При определении размера  тарифных ставок помимо оборота предприятия  учитывается отрасль производства, к которой относится предприятие, а так же степень риска производственного процесса на каждом конкретном предприятии.

    Так же выплачивается и страховое возмещение при причинении вреда физическим или юридическим лицам в размерах, предусмотренных гражданским законодательством, и определяется в результате рассмотрения дел в судебном или другом законом порядке. Страховое возмещение включает в себя компенсацию ущерба, такого как вызванного повреждением или гибелью имущества; расходы по очистки территории; расходы, необходимые для спасения жизни и имущества застрахованного лица; расходы, связанные с предварительным расследованием и т.д.

    Размер  ущерба, вызванного загрязнением окружающей среды, может составлять громадные суммы. Отсюда вытекает необходимость установления предельных размеров ответственности страховщиков при страховании экологических рисков. Убытки же сверх лимита должны в этом случае покрываться за счет средств предприятий или их объединений, резервных фондов государства и т.д.Страхование экологической ответственности допускает возможность частично переложить возмещение ущерба на самих страхователей путем установления лимита ответственности или введения франшизы.

    Франшиза – это установленная договором доля участия страхователя в возмещении ущерба. Как правило, она устанавливается в определенной денежной сумме [ 5].

    Возможны  случаи, когда загрязнение может  проявиться через много лет. Через  столько же значительный промежуток времени выявятся новые обстоятельства, существенно увеличивающие первоначально  рассчитанные суммы убытков. В связи с этим возникает вопрос о том, на какой срок после наступления страхового события распространяется ответственность страховщика. Страховые компании стремятся сократить его, так как это облегчает и им расчет необходимы размеров и тарифных ставок. Но тогда страхование вступает в противоречие с интересами потерпевших и общества, которые заинтересованы в покрытии убытков в независимости от сроков их возникновения. При проведении экологического страхования целесообразно ориентироваться на общие сроки исковой давности по российскому гражданскому законодательству.

    Принципиальным  является вопрос о форме проявления страхования ответственности на случай нанесения ущерба или несчастного  случая. Наибольшая эффективность достигается  при обязательном страховании. Обусловлено это тем, здесь выступает потерпевший, которому в этом случае гарантировано возмещение ущерба. С другой стороны, использование, наряду с обязательным, добровольного страхования в значительной степени расширяет права хозяйствующих субъектов: они вправе решать, каким образом оградить себя от возможных финансовых затруднений.

    Можно было бы заимствовать зарубежный опыт, в соответствии, с которым хозяйствующий  субъект для получения лицензии на этот или иной вид деятельности, сопряженной с потенциальной опасностью для здоровья и имущества третьих лиц (например, при эксплуатации атомных реакторов), обязан предоставить финансовую гарантию возможного ущерба третьим лицам в пределах заранее обусловленной суммы. В западных странах собственники потенциально опасных объектов отчисляют обычно 80…85% средств, составляющих взносы в экологическое страхование, остальная доля формируется за счет государственного бюджета. Часть средств от прибыли страховщика используется на производство природоохранной продукции и на проведение работ по защите окружающей природной среды. Это привлекательно для рынка, поскольку прибыль экологического страховщика зависит от качества природной среды, а оно в свою очередь зависти от превентивных природоохранных мероприятий.

    В настоящее время бюджет Российской Федерации не позволяет в полной мере обеспечить фонды и резервы  финансовыми ресурсами. Система  внебюджетных экологических фондов в России начала создаваться в 1991-1995 гг. Внебюджетные фонды дополняют  бюджетные средства и средства предприятий-природопользователей. Основные направления расходования средств экофондов – это строительство природоохранных объектов, экологическое образование населения, развития материально-технической базы природоохранных органов.Определенные трудности в проведении экологического страхования создает отсутствие необходимого опыта и квалифицированных кадров. Оценка рисков и ущербов, урегулирование убытков требуют большого количества специалистов-страховщиков, экологов, юристов и др. Для работы по экологическим рискам необходимы данные страховой статистики за длительное время. Далеко не все статистические данные являются общедоступными, в советский период большая часть данных по авариям и катастрофам вообще была засекречена. Использование западных методик тарифных расчетов также не является выходом из положения, так как в России уровень экологической безопасности ниже, чем в развитых странах, а возможные экологические катастрофы могут носить глобальный характер (достаточно вспомнить Чернобыль). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Анализ  развития экологического  страхования в  России

    Приступая к анализу непосредственно страхования, следует привести ряд примеров, иллюстрирующих масштабы экологических катастроф.

    Рекорд  по загрязнению суши принадлежит  России. С февраля по октябрь 1994 года в тундре в республике Коми был прорван нефтепровод. По разным оценкам количество разлитой нефти варьируется от 60 тыч до 280 тыс. т. Нефтяное пятно растянулось на 18 км. В ноябре 1986 года на Сандозском химическом заводе, расположенном в швейцарском городе Базеле, случился пожар. В результате 30 т химических удобрений попали в Рейн, став причиной смерти 500 тысяч рыб, а также водоплавающих птиц и других животных.

    24 марта 1989 года нефтяной танкер  «Экссон Вальдес» сел на мель  в заливе Принс-Уильям на Аляске. Произошел разлив более 30 тыс т нефти, нефтяное пятно растянулось вдоль побережья на 2400 км.

    Наибольшее  количество жертв принес выброс в  атмосферу, случившийся 3 декабря 1984 года в Индии. На производящем пестициды  заводе в городе Бхопале произошел выброс в атмосферу облака ядовитых метилизоцианатов. В результате погибло более 6300 человек.

    26 апреля 1986 года на четвертом энергоблоке  Чернобыльской АЭС случилась  авария, из-за которой оказалась  загрязнена территория в 28200 кв. км.

    29 сентября 1957 года на предприятии  по переработке отработанного  ядерного топлива «Маяк», расположенном  в закрытом городе «Челябинск-40»,  вышла из строя система охлаждения. Это привело к взрыву, в результате  которого в атмосферу было  выброшено около 80 кв. м ядерных отходов. Радиоактивные вещества рассеялись на территории в 23000 кв.км. Данные случаи являются крупнейшими экологически катастрофами, однако ежегодно в России происходят тысячи более мелких экологических аварий и инцидентов [10].

    В 2008 году на опасных производственных объектах зафиксированы минимальные показатели аварийности и травматизма за период с 1995 года.

    Произошло 168 аварий (в 2007 году – 207 аварий; снижение на 18,8%).

    По  направлению государственного энергетического  надзора проведено 166 185 обследований состояния безопасности электрических и тепловых установок и сетей, а также 32 585 мероприятий по контролю за прохождением осенне-зимнего периода.

    Выявлено  более 1 453 000 нарушений обязательных требований нормативных документов, правил устройства и безопасной эксплуатации электрических и тепловых установок и сетей. Подвергнуто штрафным санкциям 56 710 юридических и должностных лиц, общая сумма взысканных штрафов составила более 103 миллионов рублей.

    В 2008 году территориальными органами Ростехнадзора проведено 1 934 проверки технического состояния и безопасности эксплуатации гидротехнических сооружений в поднадзорных организациях. Выявлено и предписано к устранению 8 562 нарушения проекта эксплуатации и правил безопасности. Привлечено к административной ответственности 425 должностных лиц. Общая сумма штрафов составила 2 258 тысяч рублей.

    Были  приняты под надзор более 35 тысяч  гидротехнических сооружений, надзор за которыми ранее осуществлял Росприроднадзор. В целом по данному направлению надзора количество поднадзорных объектов увеличилось в 35 раз.

    В 2008 году осуществлялся государственный  строительный надзор за строительством 12 объектов капитального строительства  в соответствии с Программой строительства  Олимпийских объектов и развития г. Сочи как горноклиматического курорта. Проведено 29 проверок. К нарушителям применены административные взыскания в виде административных штрафов на общую сумму 1 млн. 735 тыс. руб., которые взысканы в полном объеме.

    В рамках государственного строительного надзора объектов инфраструктуры саммита АТЭС, в соответствии с подпрограммой "Развитие г. Владивостока как центра международного сотрудничества в Азиатско-Тихоокеанском регионе" федеральной целевой программы "Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на период до 2013 года", было проведено 29 проверок, выявлено 243 нарушения, 166 нарушений устранено, 77 нарушений находятся под контролем на устранение.

    По  данным Федерального казначейства, общая  сумма платы за негативное воздействие на окружающую среду по всем уровням бюджетной системы в 2008 году составила 19 миллиардов 67 миллионов рублей при плане около 14 миллиардов рублей [11].

    За  период с 2006 по 2009 годы страховщики  России собрали по всем видам страхования 827 млрд руб. При этом собранная страховая премия по годам составила следующие суммы  :

    В 2006 году – 602,1 млр руб

    В 2007 году – 776 млрд руб

    В 2008 году – 952 млрд руб

    В 2009 году – 977,89 млрд руб.

    Проанализируем, как развивалось на протяжении этих четырех лет экологическое страхование  в России. Так как официальных  данных о собранных страховых  премиях и выплатах по экологическому страховании нет, поскольку этот вид страхования не имеет своего законодательного определения, то анализ возможно провести только по обязательному страхованию гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты.

    В таблице 1 представлены данные по страхованию  гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности с 2006 по 2009 годы. 

    Таблица 1 – Страховые премии и выплаты  за период с 2006 по 2009 гг.