Автор: Пользователь скрыл имя, 17 Ноября 2011 в 06:12, курсовая работа
Неблагоприятные события - постоянные спутники человеческого общества.
К таким событиям относят стихийные бедствия и другие неблагоприятные проявления неконтролируемых сил природы, некоторые явления – экономического характера (голод, война, эпидемия, неурожай и т. д.), события, обусловленные деятельностью человека (пожар, взрыв, авария).
Введение.
- Основная часть.
1. Понятие перестрахование
2. Высокая непредсказуемость и финансовая стабильность
3. Низкое качество андеррайтинга в страховой компании
4. Формы и виды перестрахования
5. Системы, принимаемые в перестраховании
6. Анализ перестраховочного рынка
7. Права и обязанности сторон
8. Методы перестрахования: факультативный и облигаторный (обязательный)
9. Базовые виды договоров пропорционального и непропорционального перестрахования
- Заключение.
- Список литературы.
Вместе с
тем, если перестрахование осуществляется
с целью повышения финансовой
устойчивости и рентабельности, то,
наряду с оценкой конкретных рисков,
которые принимаются в
В условиях рыночной экономики, чтобы защитить имущественные интересы юридических и физических лиц необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых компаний. Это зависит от собственного капитала и страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики.
Перестрахование в
нашей стране начало заново развиваться
после 90-х годов. В 2007 году количество
страховых организаций, осуществляющих
перестраховочную деятельность, снизилось
на 70 страховщиков и составило 251 компанию,
из них 29 профессиональных перестраховщиков.
Данная тенденция, безусловно, является
положительной, так как такое количество
компаний, осуществляющих перестраховочную
деятельность, наряду со страховой избыточно.
Об этом косвенно свидетельствует неэффективность
перестраховочной политики, осуществляемой
многими страховщиками, подтверждаемая
существенно более низким (почти в три
раза) коэффициентом выплат по договорам
принятым в перестрахование, чем по прямым
договорам страхования.
Таблица 1.
Коэффициент выплат по договорам страхования и по договорам, принятым в перестрахование, 2006-2010 гг.
Показатель | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 |
Коэффициент выплат по договорам страхования | 65,8% |
61,9% |
56,1% |
57,8% |
62,0% |
Коэффициент выплат по договорам принятым в перестрахование | 11,6% |
14,4% |
10,8% |
21,8% |
26,3% |
По данным Федеральной службы страхового надзора
В 2007 году размер выплат
по договорам, принятым в перестрахование,
несколько снизился по сравнению
с предыдущим годом (на 5%) при увеличении
выплат по договорам прямого страхования
на 34,3%. (см. в таб.1)
По форме
передачи рисков в перестрахование
и оформления правовых взаимоотношений
сторон (страховщика и
В факультативной
форме перестрахования (ФП) страховщик
(перестрахователь) может передать
принятые им страховые события в
перестрахование
Основной недостаток ФП состоит в том, что к моменту наступления страхового случая определенный риск может вообще оказаться неперестрахованным или перестрахованных частично - в размере, не позволяющем страховщику полностью компенсировать ущерб страхования за счет своих финансовых возможностей. Отрицательной стороной ФП является и то, что перестрахователь должен передавать часть риска до начала ответственности за него (до заключения договора со страхователем). Из-за этого перестраховщик обычно не располагает достаточным времени и данным для анализа получаемого в перестрахование риска.
Облигаторные
перестрахование (ОП) отличается от факультативного
тем, что при нем правовые отношения
между перестрахователем и
Перестрахователь вправе самостоятельно определять размер и предоставлять возмещение по возможному ущербу. Однако он должен соблюдать интересы перестраховщика, как если бы они были собственными. Если страховщик, передающий тот или иной риск в перестрахование, не дает этого, перестраховщик вправе не подчиняться решениям и действиям перестрахователя.
Обслуживание договора ОП дешевле для обеих сторон по сравнению с ФП. Преимущества облигаторного метода перестрахования состоит в следующем:
Единственным, но весьма условным недостатком облигаторного договора перестрахования является то, что, если какой-либо подлежавший перестрахованию риск не попадает под условия действия облигаторного договора либо страховая сумма по тому или иному риску превышает лимит предусмотренной облигаторным договором ответственности, возникает необходимость в заключение дополнительного факультативного договора перестрахования.
Факультативно - облигаторная (ФО) форма перестрахования обеспечивает перестрахователю свободу решений, - какие и в каком размере он может передать риски перестраховщику. В свою очередь, перестраховщик обязан принять предлагаемые риски или их доли на заранее оговоренных условиях. Иными словами, факультативность в данном случае предполагается для перестрахователя, а облигаторная часть относится к перестраховщику.
Используются иногда и облигаторно - факультативные (ОФ) договоры перестрахования. При этом соответственно предполагаются обязательность - для перестрахователя и факультативность - для перестраховщика.
Перестрахование может осуществляться и в форме пула - взаимного перестрахования. Здесь СК выступают в качестве цедентов и одновременно цессионеров. При пуловой организации перестрахования все его участники пользуются определенными преимуществами перед другими формами перестрахования. Передавая в пул часть своих рисков и выступая одновременно в качестве перестраховщика рисков пула, СК обеспечивает себе постоянную защиту и компенсирует затраты на перестрахование своих рисков.
Перестраховочные договоры делятся на две основные группы:
Основные виды
договоров пропорционального
Кроме этих видов договоров иногда применяются их модификации, которые используются в зависимости от поставленных целей. К ним относятся: открытый ковер, почтовый ковер; первоочередные, или приоритетные, передачи и др. Наиболее простой вид пропорционального перестрахования - договор квотный, или долевой. Согласно его условиям перестрахователь передает в перестрахование с согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страховые риски по определенному виду страхования или группе смежных перестрахований. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия (страховой взнос), а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им при наступлении страхового случая страховые убытки. Например, портфель страховщика состоит из трех однородных групп страховых рисков, имеющие оценку 400, 625 и 800 тыс. руб. Предположим, что страховщик, исходя из актуарных расчетов, определил максимальный уровень в покрытии рисков - 500 тыс. руб. Квота, 20% от страхового портфеля, передана в перестрахование по трем группам рисков. Перестраховщики получили соответственно 80, 125 и 160 тыс. руб. Тогда собственное участие цедента в покрытие рисков составит: 320 тыс. руб. (400-80); 500 тыс. руб. (625-125) и 640 (800-160).
Определяющим фактором в механизме перестрахования по эксцедентному договору является так называемое "собственное удержание". Оно представляет собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет (удерживает) на своей ответственности только определенную часть (лимит) страхуемых рисков, а остальное передает перестраховщику. Максимум собственного участия страховщика в покрытии возможного ущерба и называется эксцедентом.
Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме по каждой группе рисков, но по одному виду страхования.
Договоры эксцедентного
перестрахования применяются на
практике значительно чаще, чем квотного
перестрахования, так как являются
более выгодными для
Квотно-эксцедентный
договор перестрахования
Открытый ковер, почтовый ковер - это виды перестрахования реализуются факультативным методом. Например, перестрахователь предлагает отдельные риски на перестрахование, а перестраховщик рассматривает конкретную их передачу, прежде чем решить - принять, отклонить риск или изменить предложенные условия.
Первоочередные,
или приоритетные, передачи не являются
особой формой договора, но предполагают,
сто часть риска
Непропорциональное перестрахование (НПП). В отличие от пропорционального, где главным тезисом является пропорциональное распределение ответственности по рискам - доля страховой суммы, доля премии (страхового взноса), доля собственного удержания, - НПП базируется на разделении ответственности сторон по убытку. Иными словами, в нем отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховой суммы. При НПП платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть страхового взноса (премии), определяется она в соответствии не с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Назначение НПП - обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке. Сущность НПП заключается в следующем: перестрахователь сам оплачивает все убытки, но до согласованного в договоре уровня, это превышение подлежит оплате перестраховщиком, для которого обычно также устанавливается определенный лимит, или верхняя граница ответственности. Ответственность по НПП может быть установлена либо в абсолютном, либо в относительном выражении. Лимиты ответственности перестрахователя называются по-разному: удержанием в убытке, приоритетом, франшизой и т.п. Договоры по НПП могут проводиться как факультативно, так и облигаторно. А представлено оно двумя основными видами договоров: эксцедента убытка и эксцедента убыточности.