Перестрахование

Министерство  образования и науки Российской Федерации

ФГОУ СПО  « сельскохозяйственный техникум имени  К.А. Тимирязева» 
 
 
 

Курсовая  работа

По дисциплине: « Страховое дело» (по отраслям)

На тему: «Перестрахование» 
 
 
 
 

                                                                         Выполнила: студентка 3 курса 2 группы

Филипповская  Марина Дмитриевна

Проверила __________________

Оценка:___________  
 
 

2011 год

План:

- Введение.

- Основная часть. 

1. Понятие перестрахование

2. Высокая непредсказуемость и финансовая стабильность

3. Низкое качество андеррайтинга в страховой компании

4. Формы и виды перестрахования

5. Системы, принимаемые  в перестраховании

6. Анализ перестраховочного  рынка 

7. Права и обязанности сторон

8. Методы перестрахования:  факультативный и  облигаторный (обязательный)

9. Базовые виды  договоров пропорционального и  непропорционального перестрахования 

- Заключение.

- Список литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Ведение

   Неблагоприятные события - постоянные спутники человеческого общества.

  К таким событиям относят стихийные бедствия и другие неблагоприятные проявления неконтролируемых сил природы, некоторые явления – экономического характера (голод, война, эпидемия, неурожай и т. д.), события, обусловленные деятельностью человека (пожар, взрыв, авария).

  В процессе борьбы с неблагоприятными событиями формируются  общественные отношения, совокупность которых выражает категорию страховой  защиты. Специфическими признаками категории  страховой защиты являются случайный  характер проявления разрушительного  события и объективная необходимость  предотвращения, ограничения воздействия  рисковых событий и компенсации их последствий. Важно отметить, что для обеспечения страховой защиты могут требоваться различные меры по ограничению рисков, имеющие для общественного производства, в том числе и меры неэкономического характера: обеспечение внутренней и внешней безопасности, охрана правопорядка, защита прав личности, решение экологических проблем и т. д.

  При страховании  обязательно наличие двух сторон – страховщика и страхователя. Страховщики обеспечивают аккумуляцию  страховых взносов и выплат страхователям  в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. При этом страховые  взносы не могут быть рассмотрены  как прибыль страховых компаний, так как за счет взносов формируются  страховые резервы, из которых выплачиваются  страховые возмещения. Для страхового фонда характерна возвратность средств, поскольку число взносов за каждый отрезок времени больше числа выплат. В современной экономической практике развитых стран резервные фонды страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов. 
 
 
 

    
 
 

1. Понятие перестрахование.

  Перестрахование – вид человеческой деятельности, где одна страховая компания (перестраховщик) страхует часть рисков другой страховой  компании. Условия и участники  процесса перестрахования могут  различаться, но обычно главной целью  перестрахования считается создание более сбалансированного портфеля страховых обязательств. Снижение рисков позволяет лучше прогнозировать финансовые потоки, повышая как финансовую устойчивость, так и рентабельность всего бизнеса. Кроме того, сбалансированный портфель страховой компании позволяет поддерживать оптимальный уровень вероятной ответственности по сравнению с возможностями компании.

  Перестрахование – бизнес, где профессионалы работают с профессионалами, обладая обычно одной и той же информацией. В основе принятия решения лежит также один и тот же процесс – андеррайтинг. Так как перестраховочная деятельность обеспечивает положительную прибыль, возникает вопрос, зачем страховая компания делит с другой фирмой свою прибыль, которую могла бы получить не перестраховываясь?

  Работе андеррайтера присущ точный расчет, и, следовательно, андеррайтер не будет подвержен  различным отклонениям от рационального поведения, которые могут привести к совершению выбора, не максимизирующего прибыль. На  него не оказывает воздействие реклама, и он не общается лично с клиентами, чтобы последние могли его как-то “очаровать” или, наоборот, вызвать негативные чувства.

  Таким образом, страховая компания в лице андеррайтера – это типичный homo oeconomicus, полностью рациональный индивид, четко и расчетливо оценивающий риски и стремящийся к максимизации дохода. Следовательно, страховая компания (и это ее очевидное конкурентное преимущество по отношению к клиенту) также ведет себя максимально рационально. Но что ещё важнее, так это то, что ровно такие же характеристики можно применить в отношении к перестраховочной компании. В перестраховочной компании работают такие же рациональные аналитики и, используя ту же (или очень похожую) методологию на основе тех же самых данных, делают повторный расчет рисков.

  С учетом этого, ещё раз сформулируем вопрос: «Какие мотивы движут страховой компанией, которая добровольно передает часть своей прибыли перестраховочной компании, хотя сама может нести полностью риски и зарабатывать существенно больше, отказавшись от такого сотрудничества?

2. Высокая непредсказуемость и финансовая стабильность. 

  Для России, получившей от СССР крупные индустриальные объекты, очень актуальна проблема страхования  крупных рисков, не имеющих вовсе  или имеющие очень немного аналогов. Это крупные инфраструктурные объекты, промышленные предприятия, космическая отрасль и т. д. Очень специфические риски требует ответственного андеррайтинга. Но, если речь идет о больших  рисках, которые могут при наступлении страхового случая повлиять на финансовую устойчивость предприятия, услуги перестраховочной компании могут быть востребованы.

  Однако существует ограничение на перестрахование  таких рисков. В практике международных перестраховочных обществ некоторые риски не принимаются на перестрахование. В том числе это касается и «рисков, с трудом подлежащие научному прогнозированию, но при этом способных повлечь громадный ущерб». В таком случае, риски перестраховываются сразу несколькими компаниям, обычно образующие пул перестраховщиков.

      К рискам, которые перестраховываются при помощи нескольких компаний, относят: 

• Страхование нефтехимических рисков;
• Страхование уникальных объектов, в том числе промышленных;
• Страхование подземной инфраструктуры горнодобывающей  промышленности;
• Страхования экологических рисков.

  Вместе с  тем, крупные риски и обеспечение  их покрытия является частным случаем  обеспечения финансовой стабильности страховой компании. И в этом смысле роль перестраховочных фирм имеет ключевое значение.

  Главная опасность для финансов страховой компании – это риск резкого нарушения финансового потока из-за появления крупной выплаты. Страхуя этот риск, компания на самом деле платит за то, чтобы не держать больших резервов. Максимально полно используя получаемые от клиента средства, она может рассчитывать на большую прибыль, например от инвестиций. В этом смысле перестрахование не услуга защиты от рисков, а предоставление возможности использовать большие финансовые ресурсы.

  Более редкое использование перестрахования  при нелегальных финансовых схемах, а так же рост потребности не посредственно в перестраховочных услугах у страховых компаний оказали понижательное  давление на численность фирм. Одновременно это в меньшей степени сказалось на профессиональных перестраховщиках, которые реже заинтересованы в участии в незаконных схемах и имеют возможность предоставлять более качественные услуги. Последнее так же обусловлено наличием крупных перестраховщиков мирового уровня Hannover Re, Gen re, Munich Re, Swiss Re и постепенным усилением отечественных компаний.

  Большие финансовые возможности – одно из важных условий  эффективной работы перестраховщика, поэтому часто они создаются  на базе крупных страховых компаний. На российском рынке на долю специализированных перестраховочных организаций приходится относительно небольшая часть рынка (около 1/4 ), тогда как основные услуги предоставляют универсальные страховые компании. Но многие из них уже достаточно давно вывели в отдельный бизнес услуги по перестрахованию, например «Ресо Ре»; «РОСНО – Центр»  и др.

  Вместе с  тем, очень важно, что перестрахование  не только обеспечивать возможность  привлечение больших финансовых ресурсов, но  и позволяет  наиболее оптимально использовать имеющихся  в распоряжении страховой компании активы. Например, размещение части средств в долгосрочных и высокодоходных ценных бумагах, может серьезно повысить рентабельность страховой компании. Но необходимость выплат, не обязательно единичных и крупных, а так же менее масштабных, но более частых, требует содержания как больших резервов, так и размещение средств в краткосрочные – как следствие, менее доходные – инструменты.

  Причем даже для компании, придерживающейся консервативной стратегии, использование высокорискованых инструментов, в том числе долгосрочных, будет наиболее оптимальным выбором.

  Таким образом, услуги перестраховщиков защищают страховую  компанию от непредвиденных выплат по крупным рискам, угрожающим стабильности финансовых потоков, а так же повышают рентабельность инвестиций. Соответсвенно, перестраховочная компания, имея возможность сгенерировать большие суммы за короткий период, получает за этот «уникальный ресурс» свою ренту, и в итоге их сотрудничество становится взаимовыгодным: одни делают финансовые потоки более предсказуемыми, а другие зарабатывают на наличии серьезных резервов или возможности выплатить крупные средства в кратчайшие сроки. 

  3. Низкое качество андеррайтера в страховой компании. 

   В России, где конкурентный рынок страховых услуг возник относительно недавно и ещё далек от совершенства, низкая квалификация сотрудников, оценивающих риски, зачастую становится большой проблемой для владельцев и руководства. Имея во многом разные стимулы при принятии решений, менеджмент вместе с тем стремится минимизировать вероятность полного краха бизнеса и старается исключить существенные риски. Применительно к страховому рынку, это выражается в стремлении добиться большой надежности путем дополнительного андеррайтинга, который проводит перестраховщик. Пусть и за счет меньшей прибыли собственника, менеджмент этим защитит себя от серьёзных проблем, причем, совсем не обязательно, чтобы такие действия носили скрытый, неявный характер. Ведь сложности нахождения квалифицированных кадров на рынке труда известны не только управляющим, но и любому человеку, имеющему отношение почти к любому виду бизнеса в России.

  В этом случае использование услуг перестраховочной компании будет оберегать менеджмент от некачественного андеррайтинга. Это особенно важно для малых  региональных фирм. Возможно, этим объясняется  большая доля на рынке перестрахования  универсальных страховых компаний, таких как Ингосстрах.

  На разное качество андеррайтинга указывает  огромная разница в коэффициенте выплат по договорам страхования, принятым в перестрахование, и не принятым в перестрахование договорам (таблица 1.)

  Если рассматривать  по отдельным видам деятельности, уровень выплат в перестраховании  также существенно ниже, чем уровень  выплат в прямом перестраховании (за небольшим исключением страхования  ответственности).

  Причин столь  больших расхождений может быть две. Во – первых, «благоприятный» отбор на рынке труда, когда в перестраховочные компании приходят лучшие андеррайтеры, привлекаемые более престижной работой. А во – вторых, западные фирмы, такие как Gen Re, Swiss Re и другие, обладают большим накопленным опытом, методологией и данными по другим странам и рынкам. Это, в свою очередь, повышает вероятность проведения лучшего андеррайтинга, создавая дополнительное конкурентное преимущество для перестраховщиков.  

Заключение. 

  Таким образом, рынок перестрахования не просто специфический рынок, на котором  страховые компании страхуют принятые на себя риски у перестраховочных компаний. Развитие перестрахования  в первую очередь связанно с желанием страховых компаний снизить резервы и повысить отдачу от инвестирования. В некоторых случаях перестраховщик выступает в роли более квалифицированного андеррайтинга. Вполне вероятно, что эта функция постепенно, по мере повышения качества андеррайтинга в страховых компаниях, будет терять свою значимость. Одновременно, услуги перестрахования, выражающиеся в возможности генерирования больших средств за короткий промежуток времени, и дальше будут востребованы в страховании и станут естественным дополнением развитого рынка страхования.

  Однако очень  важно правильно оценивать причины, по которым страховые компании обращаются к перестраховщикам. Если это лишь желание защитится от некачественного  андеррайтинга, то сам перестраховщик должен учитывать возможные проблемы и в деятельности страховой компании, так как низкая квалификация андеррайтеров, скорее всего совмещается и соответствующим уровням рабочей силы в целом.