Перестрахование. Особенности организации

Таким образом, сострахование  является одной формой обеспечения  устойчивой страховой защиты, которая  использует принцип сотрудничества между страховщиками.

Перестрахование имеет важную юридическую особенность. Ответственность  по страховому риску перед страхователем  несет полностью первый страховщик, несмотря на то, что договор перестрахован. Клиент, как правило, даже может не знать об этом.

Перестрахование решающим образом  влияет на обеспечение финансовой устойчивости страховщика. Во-первых, в каждом отдельном  виде страхования неизбежно существует большое количество очень крупных  или особо крупных рисков, которые  одна страховая компания не может  взять целиком на себя. В случае особо крупных рисков она может  либо ограничить их принятие с учетом своих финансовых возможностей и  пойти путем сострахования с другими страховыми компаниями, действующими на том же рынке или даже на различных рынках, либо принять большую долю риска с расчетом передачи его части другой страховой компании или компании, занимающейся перестрахованием.

Во-вторых, с помощью перестрахования  можно выравнивать колебания  в результатах деятельности страховой  компании на протяжении ряда лет. На результатах  деятельности страховой компании в  течение одного года могут неблагоприятно сказаться либо существенные потери от большого числа страховых выплат, вызванных наступлением одного страхового случая, либо очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение  года. Перестрахование выравнивает  такие колебания. Тем самым достигается  стабильность результатов деятельности страховой компании на протяжении ряда лет, и это крайне важно для  обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Суммируя вышеизложенное, можно сказать, что страховая  компания нуждается в перестраховании, чтобы иметь возможность покрывать  потери по единичным крупным рискам, потери в результате наступления  катастрофических случаев либо потери по рискам в случае наступления более  высокого, чем в среднем, количества страховых случаев. Практически  она делает это, принимая на страхование  риски частично за счет средств своих  перестраховщиков. Иначе говоря, перестраховщик оказывает финансовую поддержку  страховой компании, чтобы она  могла расширить свою деятельность. Это крайне важно для страховщика, заинтересованного в проникновении  на рынок и расширении возможностей своей компании.

Той же цели, что и перестрахование, служит сострахование, которое в  определенных случаях бывает более  оправданным. В практике страхования  одни риски, как правило только перестраховываются, другие – только состраховываются.

Крупные риски чаще состраховываются (промышленные, транспортные, авиационные). Но в массовых видах страхования (страхование автомобилей, страхование личного имущества, страхование несчастных случаев и т.п.) уместно только перестрахование.

 

6. Активное и пассивное перестрахование

 

В зависимости  от роли, которую играют цедент и  перестраховщик в заключенном между  ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование, как ведущее  активное перестрахование, а принимающее  риск – как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска – принятие ответственности.

На  практике часто активное и пассивное  перестрахование проводятся одним  и тем же страховым обществом  одновременно. В результате страховое  общество может выступать одновременно в трех функциях: прямого страховщика, перестраховщика и цедента.

Многочисленные  взаимосвязи, которые проявляются  на международном перестраховочном рынке осуществляются по принципу так  называемого «обмена интересами». Это означает, что активное и пассивное  перестрахование, осуществляемое перестраховщиком, должно быть уравновешено за данный промежуток времени. Иными словами, «интерес переданный в перестрахование», измеренный величиной оплаченного перестраховочного взноса, должен быть приблизительно равен «интересу, взамен полученному», или величине перестраховочного взноса, полученного за предоставленные перестраховочные гарантии.

7. Методы передачи рисков перестрахования

 

Длительное развитие перестраховочных отношений сформировало ряд типов  перестраховочных договоров.

По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахования  можно разделить на три вида:

• факультативные;
• облигаторные;
• факультативно-облигаторные.

Факультативная форма  перестрахования является самой  ранней формой этого вида деятельности. Такое перестрахование предусматривает  для перестраховщика и цедента  право выбора. Для первого - принимать  ли вообще предложение о перестраховании  оригинального договора, а для  второго - передавать ли, и если да, то кому, из перестраховщиков каждый конкретный риск в перестраховании, основываясь  в каждом конкретном случае на определенных условиях. Факультативное перестрахование  является тем видом перестрахования, которое дает возможность перестраховщику  еще до принятия обязательств по договору внимательно рассмотреть тот  или иной индивидуальный или конкретный риск, ответственность по которому он собирается взять на себя. Компания-цедент предполагающая передать часть своей  ответственности по индивидуальному  риску в факультатив перестраховщика, должна предоставить последнему информацию в таком объеме, как если бы она  передавала ответственность по риску  по прямому страхованию. С одной  стороны такое подробное и  тщательное изучение партнера, а также  его предложений оправдано и  целесообразно, особенно если это одни из первых принятий от компании-цедента, с другой же требует значительных расходов для обоих участников перестраховочных отношений: поиск соответствующих  документов, детальное представление  характера риска, подробное изучение всех нюансов, проверка и обработка  документов.

Потребность в ускорении  механизмов передачи рисков в перестраховочных отношениях связана с увеличением  объема страховых операций, повлекла за собой выработку иной формы  перестрахования, произвела, предоставление страховщику больше возможностей при  осуществлении страховых операций и уменьшаются расходы по обработке  значительного количества рисков. Таким  образом, необходимость решения  этих проблем повлекла развитие облигаторного  перестрахования.

Облигаторное перестрахование  – форма перестрахования, предполагающая, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому  отдельному риску из совокупного  портфеля того или иного вида страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию. Помимо рисков, подлежащих, перестрахованию  в облигаторном договоре оговариваются  также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия.

По условиям облигаторного  договора страховщик обязан передавать в перестрахование все риски, предусмотренные договором. Так, например все риски по договору страхования  от огня и сопутствующих рисков - в Германии, все риски по договору автотранспортного страхования - в  Великобритании и Германии, все риски  по договору морского страхования - во Франции.

Перестрахователь, в свою очередь, обязан принять все передаваемые ему в перестрахование риски, предусмотренные договором. Такие  принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения со стороны перестраховщика в каждом конкретном случае. Цедент самостоятельно осуществляет оценку риска, передаваемого  в соответствии с договором перестрахования. Если страховщик, передающий риск в  перестрахование действует халатно, без соблюдения интересов перестраховщика, последний в праве не подчиниться  решениям и действиям цедента.

Факультативно-облигаторная форма договора дает цеденту свободу  принятия решений: в отношении каких  рисков и в каком размере следует  их передать цессионарию. В свою очередь  цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных  условиях. Перестраховщику эта форма  договора может быть не выгодна и  небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом  портфеле, может передать в перестрахование  самые опасные риски.

Поэтому эта форма договора заключается только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Основной  функцией перестрахования является вторичное распределение риска. В результате перестрахования и  ретроцессии достигаются дробление  рисков, распределение ответственности  среди большого количества страховых  обществ, как на внутреннем страховом  рынке, так и на внешнем страховом  рынке.

Перестрахование рисков между страховыми компаниями разных государств является по своей  сущности разновидностью внешней торговли. Объектом продажи здесь служат страховые  гарантии.

 Перестрахование  решающим образом влияет на  обеспечение финансовой устойчивости  страховщика. Во-первых, в каждом  отдельном виде страхования неизбежно  существует большое количество  очень крупных или особо крупных  рисков, которые одна страховая  компания не может взять целиком  на себя. В случае особо крупных  рисков она может либо ограничить  их принятие с учетом своих  финансовых возможностей и пойти  путем сострахования с другими  страховыми компаниями, действующими  на том же рынке или даже  на различных рынках, либо принять  большую долю риска с расчетом  передачи его части другой  страховой компании или компании, занимающейся перестрахованием.

Во-вторых, с помощью перестрахования можно  выравнивать колебания в результатах  деятельности страховой компании на протяжении ряда лет. На результатах  деятельности страховой компании в  течение одного года могут неблагоприятно сказаться либо существенные потери от большого числа страховых выплат, вызванных наступлением одного страхового случая, либо очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение  года. Перестрахование выравнивает  такие колебания. Тем самым достигается  стабильность результатов деятельности страховой компании на протяжении ряда лет, и это крайне важно для  обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Гражданский кодекс РБ Глава 48 СТРАХОВАНИЕ.
2. Закон Республики Беларусь от 3 июня 1993 г. №2343-XII "О страховании"
3. Спплетухов Ю.А.Страхование: Учебное пособие. Издательство: Инфра-М.
4. Деева А.И. Финансы: Учебное пособие / А.И. Деева. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Издательство «Экзамен», 2004, с.416 Глава 6 «Страхование».
5. Дэвид Бланд Страхование: принципы и практика. М.: «Финансы и статистика», 2000.
6. Федорова Т.А. Страхование. Учебник. – М.: Издательство Экономистъ, 2004.