Отчёт по практике в страховой компании ОСАО «Ингосстрах»

    Итоги 2010 года продемонстрировали достаточно существенный рост рынка на уровне 15%. Рост рынка был обусловлен двумя  факторами: возвратом компаний, которые  в кризис сократили расходы на страхование или вообще вынуждены  были отказаться от него, к покупке  полисов ДМС и повышением тарифов  по ДМС крупнейшими игроками.

    Одной из тенденций 2010 года стала концентрация рынка, его перераспределение в  пользу крупных страховых компаний – около 50 мелких и средних страховщиков ушли с рынка ДМС, а совокупная доля десятки лидеров выросла  на 3 п.п.

    На  этом фоне в Компании «Ингосстрах» в течение 2010 года проводилась начатая во втором полугодии 2009 года политика санации портфеля ДМС в целях снижения убыточности бизнеса. В связи с этим доля рынка ОСАО «Ингосстрах» по ДМС за 2010 год составила 6,1%, снизившись на 1,2 п.п. к показателю 2009 года. Тем не менее, Компании удалось сохранить 4-е место на рынке.

    За 2010 год было собрано 4,76 млрд руб. страховой премии, что на 5% меньше, чем в 2009 году. Доля продаж физическим лицам составила 3% от общей страховой премии. До 12% возросла доля клиентов – юридических лиц из сегмента малого и среднего бизнеса (численностью до 50 человек).

    В 2010 году начаты продажи комплексных  страховых продуктов ДМС, разработанных  специально для детей, в том числе  на базе собственной детской клиники  ОСАО «Ингосстрах» «Будь Здоров», открывшейся в январе 2010 года. На базе клиник «Будь Здоров» в регионах расширен продуктовый ряд для физических лиц.

    В целях закрепления позиции Компании на рынке розничного ДМС в конце 2010 года по итогам проведенного анализа  востребованности лечебных учреждений среди клиентов-физических лиц был усовершенствован ряд медицинских страховых продуктов.

    Компания  продолжила модернизацию андеррайтерской политики, направленную на предоставление справедливой цены клиентам и улучшение качества страхового портфеля: введены дополнительные возможности сегментирования в зависимости от отрасли бизнеса компании, участия сотрудников в оплате полиса; разработана и внедрена процедура анкетирования корпоративных клиентов с последующей котировкой андеррайтером; введена система бонус-малус при перезаключении договоров у клиентов-физических лиц и малых юридических лиц.

    В течение второго полугодия была начата реорганизация обслуживания застрахованных в регионах в целях  улучшения качества предоставления услуг: застрахованные ряда городов  переведены на обслуживание через федеральный  Контакт-центр, начата реорганизация  обслуживания по всей России. Кроме  того, в 2010 году централизован процесс  медицинской экспертизы в региональных подразделениях ОСАО «Ингосстрах», что позволит улучшить контроль за ходом лечения застрахованных.

5. Страхование имущества и ответственности  юридических лиц.

    Страхование имущества юридических лиц проводится на случай уничтожения или повреждения его в результате следующих страховых событий:

а) пожара;

б) стихийных  бедствий и действия природных сил (землетрясения, наводнения. урагана, вихря, бури, цунами, ливня, града, паводка, оседания и просадки грунта, оползня, обвала, селя, действия подпочвенных вод, затопления);

 в)  удара молнии;

г) взрыва газа, котлов, машин, аппаратов и  т. п.;

 д) действия воды (аварий отопительной, водопроводной, противопожарной и канализационной систем, проникновения воды из соседних помещений);

 е)  падения пилотируемых летательных  объектов, их частей;

ж) боя  стекол, витрин и др. Кроме того, материальные ценности могут быть застрахованы на случай их кражи со взломом и других противоправных действий третьих лиц. Правила страхования могут предусматривать и иной состав страховых событий. Но в любом случае страхователю обычно предоставляется возможность выбора перечня рисков (одного, нескольких или всех), от которых он хотел бы застраховаться. 

    При страховании имущества юридических  лиц, страховая сумма определяется соглашением между страхователем  и страховщиком и ограничивается балансовой стоимостью самого имущества. Также, в расчет берутся и другие документы, - такие как договор  хранения, аренды и пр. В ряде случаев требуется помощь независимого эксперта, который проведет оценку страхуемого имущества и поможет определить страховую сумму.

    Договор страхования имущества юридических  лиц заключается на срок от одного месяца до одного года. Оплата страхового взноса может осуществляться как  единовременно, так и в рассрочку. Размер страхового тарифа у разных страховых компаний может быть различным. Но, как правило, при страховании  имущества юридических лиц страховые  тарифы укладываются в 0,5%-1,5% от страховой  суммы (в зависимости от количества рисков, вероятности их наступления, вида и параметров страхуемого имущества  и пр.).

    Некоторые страховые компании предоставляют  отдельные услуги по страхованию  имущества юридических лиц от поломок. А у ряда страховщиков этот риск бывает включен в основной договор. Поэтому при выборе вида страхования  имущества, - в первую очередь, выбирается перечень возможных рисков.

    Для зданий, сооружений, сооружений, отдельных  помещений и хозяйственных построек страховая стоимость определяется в размере стоимости строительства объекта, аналогичного принимаемому на страхование, с учетом износа, а для оборудования — исходя из суммы, необходимой для приобретения предмета, аналогичного застрахованному, также за вычетом износа. По товарно-материальным ценностям собственного

    производства  страховая стоимость равна издержкам  производства, необходимым для их изготовления, но не выше продажной  цены, а по покупным ценностям —  стоимости их приобретения.

    Поскольку наличие товарных и иных запасов  постоянно меняется, стороны при  заключении договора страхования устанавливают  предварительную оценку материальных ценностей. Для этого используются следующие способы определения страховой стоимости:

    1) по остатку на дату, предшествующую  заключению договора;

    2) по среднему остатку.

    В первом случае за страховую принимают  стоимость имущества по учетным  данным предприятия на дату, предшествующую заключению договора страхования. При  втором способе страховая стоимость  определяется в размере средней  величины фактических остатков ценностей, исчисленной за определенный истекший период (6 месяцев, 12 месяцев и т. д.). 

    После заключения договора страхователь в  течение срока его действия периодически (обычно ежемесячно) информирует страховщика  о фактическом наличии и стоимости  ценностей. На основании этих данных производится уточнение размера  страховой стоимости, страховой  суммы и премии, подлежащей уплате страхователем. Страховая сумма определяется отдельно по каждому объекту или совокупности объектов (группам, категориям имущества). Она может быть установлена в размере полной (100%) страховой стоимости имущества либо в определенной доле (проценте) этой стоимости. В последнем случае все конкретные объекты, относящиеся к данной группе имущества, считаются застрахованными в такой же доле (проценте) от их стоимости. В период действия договора страхователь может увеличить размер страховой суммы в пределах страховой стоимости имущества с уплатой дополнительной премии. Такая же возможность предоставлена страхователю и в случае роста стоимости застрахованного имущества (его капитального ремонта или модернизации, повышения иен и т. д.).

    По  страхованию имущества от огня и  других опасностей страховая премия исчисляется по ставкам, установленным по отдельным рискам (пожар, взрыв, аварии и т. п.). Эти ставки дифференцированы в зависимости от отрасли и вида производства, назначения имущества, условий пожарной безопасности, сохранности имущества и других факторов. Правила страхования могут предусматривать предоставление скидок с суммы исчисленной страховой премии. Это скидки за заключение договора с франшизой, за непрерывность страхования в течение ряда лет, за соответствие имущества требованиям пожарной безопасности и некоторые другие. В первом случае страхователь вправе выбрать размер собственного участия в возмещении ущерба (франшизу) с соответствующим снижением суммы страховой премии.

    Скидка  за непрерывность страхования предоставляется  предприятиям, которые без перерыва страховали имущество и в течение  нескольких лет не получали возмещения. На скидку могут рассчитывать и предприятия, здания, сооружения и другое имущество  которых соответствуют требованиям  пожарной безопасности, изложенным в  нормативных документах.  

Рис.1.1 Структура премий по страхованию имущества  юридических лиц  в 1 полугодии 2010 года

    В структуре премий по страхованию  имущества (движимого и недвижимого) юридических лиц более половины (57,7%) приходится на страхование недвижимого имущества юридических лиц от огня и иных опасностей, 16,6% составляют премии по страхованию наземного транспорта и 11,1% – на страхование грузов.

    Премии  по страхованию недвижимого имущества  юридических лиц от огня и других опасностей в 1 полугодии 2010 года увеличились  на 6,4%, до 43,5 млрд. рублей.

    По  итогам 2009 года сборы по страхованию  недвижимого имущества юридических  лиц составили 77 млрд рублей, сократившись по сравнению с 2008 годом на 9,7%. Анализ динамики изменения премий показывает пик прироста в 2008 году (на 34,8%).

    Итоги 1 полугодия 2010 года показали, что премии по страхованию имущества (движимого и недвижимого) юридических лиц составили 75,4 млрд. рублей, что на 2,3% больше показателя 1 полугодия 2009 года.

 

4. Формирование страховых резервов.

    Страховые резервы - особые фонды страховщика, предназначенные для выполнения им принятых обязательств по выплатам страхового возмещения (страхового обеспечения), которые должны быть произведены  при наступлении страховых случаев. Согласно ст. 26 п. 1 Закона РФ "О страховании" страховые резервы не подлежат изъятию  в федеральный и иные бюджеты. Правильное определение размера страховых резервов - задача, важная, с одной стороны, для обеспечения страховщиком гарантий предстоящих страховых выплат, а с другой стороны, для определения реальных результатов деятельности страховщика.

    Страховые резервы создаются в страховой  компании для обеспечения предстоящих  выплат страхового возмещения и являются одним из условий обеспечения  финансовой устойчивости страховщиков. Страховые резервы являются специфическими резервами, применяемыми только в страховых  компаниях. Кроме того, страховщики  могут создавать другие виды резервов (в зависимости от принятой учетной  политики: резерв предстоящих расходов и платежей, резерв по сомнительным долгам и т.д.).

    Страховщики на основании закона «Об организации  страхового дела в РФ» в порядке  и на условиях, предусмотренных законодательством  РФ, образуют страховые резервы по личному, имущественному страхованию  и страхованию ответственности. Кроме того могут создаваться  резерв предупредительных мероприятий  и резерв противопожарной безопасности (если таковые предусмотрены в  структуре страхового тарифа).

    Страховые резервы образуются страховщиком по каждому виду страхования и в  той валюте, в которой проводится страхование.

    Страховщик  рассчитывает размеры страховых  резервов при определении финансовых результатов от проведения страховой  деятельности по состоянию на отчетную дату.

    Страховые компании формируют страховые резервы  в соответствии с «Правилами формирования страховых резервов по страхованию  иному, чем страхование жизни», утвержденными  Приказом МФ РФ от 11.06.2002 г. № 51н (регистрационный  номер Министерства юстиции Российской Федерации № 3584 от 16 июля 2002 г.) Страховщик может использовать иные, нежели предусмотренные  в настоящих Правилах, методы формирования технических резервов по согласованию с Департаментом страхового надзора  при МФ РФ.

    В соответствии с уставом в страховой  компании должно быть принято Положение  о порядке формирования страховых  резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни. При разработке Положения рекомендуется использовать письмо Министерства финансов Российской Федерации от 18 октября 2002 г. № 24-08/13 «О Примерном Положении о формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни».

    В нем необходимо указать, какие виды резервов образуются страховщиком по видам страхования, на которые получена лицензия и определить методы их формирования.

    Страховые резервы включают:

    1. Резерв незаработанной премии (РНП).

    2. Резервы убытков:

    -   резерв заявленных, но неурегулированных  убытков (РЗУ),

    -   резерв произошедших, но незаявленных  убытков (РПНУ),

    -   стабилизационный резерв (СР);

    -   иные страховые резервы.

    Величина  страховых резервов определяется путем  оценки в денежной форме финансовых обязательств страховщика по предстоящим страховым выплатам.