Особисте страхування

Загальний аналіз стану ринку страхування життя в Україні і світі .

    Отже,страхування життя є об'єктивно необхідним атрибутом ринкової економіки та однією з важливих галузей особистого страхування на світовому страховому ринку, яка забезпечує надійний захист застрахованих осіб у випадку настання несприятливих подій для життя і здоров'я.

   Страхування життя в усьому світі - один з найбільш сильних інструментів вирішення соціальних проблем. У багатьох країнах уже давно склалася система взаємодоповнюючого соціального захисту: державне соціальне забезпечення, групове страхування співробітників підприємств, індивідуальне страхування.      

  У країнах з давніми традиціями ринкової економіки держава стимулює розвиток страхування життя за рахунок продуманої системи оподатковування, у якій страхові внески розглядаються як привілейована частина оплати праці, що має ретельно продумані податкові пільги.

   При цьому податковий акцент, відповідно до світової практики, зміщується на момент здійснення страхових виплат, для того, щоб забезпечити ефективну роботу цих коштів на вітчизняну економіку та формування страхових резервів для гарантування соціального захисту. Такий підхід, окрім іншого, стимулюватиме легалізацію тіньових доходів громадян та повернення їх в економіку України.

   З метою підвищення життєвого рівня населення необхідно вжити необхідних заходів щодо подальшого реформування пенсійного забезпечення в Україні і приведення його до світових стандартів. Важливою складовою у системі недержавного пенсійного забезпечення повинно стати залучення страхових компаній і запровадження як одного з типів недержавного пенсійного забезпечення договорів страхування. Страхові компанії пропонуватимуть споживачам своїх послуг як засіб накопичення заощаджень на старість або механізм здійснення періодичних виплат протягом життя пенсіонера.

   Страхові виплати за добровільними договорами пенсійного страхування життя в усьому світі становлять основну частину валового доходу пенсіонера. На частку довгострокових видів страхування в західних країнах припадає 35-78% загального обсягу страхових внесків. В Україні ж цей показник за підсумками 2008 року становив 0,45%.

   Окрім вирішення соціальних проблем, довгострокове страхування життя є потужним джерелом інвестицій у вітчизняну економіку, оскільки воно дозволяє акумулювати значні фінансові ресурси населення, які, на відміну від банківських ресурсів, носять довгостроковий характер. В європейських країнах світу частка внесків по довгостроковому страхуванню життя сягає 6 - 10 відсотків ВВП .[2,11,18]

РОЗДІЛ 3.

ПРОБЛЕМИ СТРАХУВАННЯ ЖИТТЯ В УКРАЇНІ

3.1 Досвід функціонування ринків страхування життя зарубіжних країн

Для прикладу візьмемо до розгляду динаміка розвитку ринку страхування життя в Росії
   За підсумками трьох кварталів 2008 року російський страховий ринок демонструє стійке зростання. Сукупні показники збору премії зросли на 26%, що перевершує темпи зростання ринку за аналогічний період минулого року майже в 2 рази. У той же час, аналіз окремих сегментів демонструє значну неоднорідність їх динаміки.
   За розглянутий період часу сегмент страхування життя був найбільш динамічним на російському страховому ринку. Після триразового зниження обсягу зібраної премії у 2006 р., поточний рік дозволив страховикам збільшити показники збору премії в 1,5 рази. Небувалі темпи зростання бізнесу пояснюються, почасти, реальним розвитком ринку. При цьому значну частку сегмента становлять портфелі зі страхування життя, зібрані за кілька попередніх років та переведені з материнських універсальних страховиків у дочірні спеціалізовані компанії. Істотний вплив на показники збору премії зробила і компанія «Російський стандарт страхування», що відбиває в 2007 р. показники збору премії зі страхування беззаставних позичальників материнського банку як короткострокові договори страхування життя. Досить відняти з валових показників по сегменту збір премії даного страховика (його діяльність не належить до класичного страхування життя), а також збори «Чулпан-Життя» (які є перекладом вже сформованого раніше портфеля материнської компанії), щоб оцінити вкрай невисокі темпи решті частини сегмента - близько 10%.
   Значна частина премії зі страхування життя, відображена компаніями як збори поточного року, є технічним перекладом портфелів, накопичених за минулі періоди, відповідно до вимог законодавства.
   У результаті, у другому кварталі 2007 року збору премії зі страхування життя досягли рівня дворічної давності, коли основні обсяги схем ще не пішли з ринку. Проте вже в третьому кварталі показники збору премії скоротилися більш ніж у два рази, що свідчить про завершення перехідного етапу, пов'язаного зі змінами законодавства (Додаток 3)
   У III кварталі 2008 р. обсяг премії зі страхування життя склав 5,6 млрд. руб., Що на 30,5% більше аналогічного періоду минулого року (4,3 млрд. руб.). Обсяг виплат при цьому скоротився майже в 4 рази, з 4 млрд. руб. до 1,1 млрд. руб.
   Щоквартальний аналіз динаміки зборів і виплат по сегменту (Додаток 4) демонструє пікові значення обох показників у другому кварталі 2007 р. У цей період здійснювався масовий переклад портфелів по страхуванню життя з універсальних материнських компаній у дочірні спеціалізовані компанії. Ця операція відображалась як виплати при виведенні портфеля, і нарахування нових премій при його передачі в нову компанію. Показники наступних періодів істотно скромніше. Виплати, починаючи з III кв. 2007 р., неухильно знижувалися, що побічно свідчить про скорочення обсягів за старими зарплатними схемами, які характеризуються високим рівнем виплат.
   З цієї точки зору багаторічні зусилля ФССН з очищення ринку від даного типу «Не добросовісних компаній» операцій можна вважати доволі успішними. Такого роду бізнес ведуть лічені компанії з невеликим, щодо минулих років, оборотом. У той же час говорити про те, що на ринку остаточно перемогли ідеї класичного накопичувального страхування життя - передчасно. Активне зростання зборів премії, що поновився з початку 2008 р., багато в чому пояснюється стрімким збільшенням обсягів бізнесу, пов'язаних зі страхуванням життя кредитних позичальників. У більшості випадків це страхування клієнтів банку афільованим з ним страховиком на монопольних права. Бізнес є практично беззбитковим і, по суті, означає приховане збільшення ефективної ставки по кредиту.

   Аналіз найбільших операторів сегменту наочно ілюструє що склалося на ринку стан справ: зберігаються залишкові явища, пов'язані з «зарплатними» схемами, і значні обсяги ненакопітельного, «кредитної» страхування життя.  

   Зростання накопичувального страхування життя помітний на тлі вкрай незначних обсягів зборів і досить серйозних проблем, пережитих практично усіма найбільшими операторами. Подальша динаміка сегмента буде визначатися, швидше за все, не зростанням добровільного накопичувального страхування, а кредитною активністю банків, їх зацікавленістю у дочірніх страховиків і позицією ФАС по такого роду співпраці фінансових організацій.
   Зазначені тенденції також можна простежити шляхом аналізу результатів найбільших операторів сегменту. Десять страхових груп за підсумками 9 місяців 2007 р. зібрали 80% премії зі страхування життя . Перше місце в рейтингу зайняла активно розвиває бізнес на група компаній «Согаз». У результаті, за обсягом зібраної премії «Согаз-Життя» в півтора рази перевищив показники визнаного лідера класичного страхування життя «АІГ». Дирекція компанії не вважає досягнуті результати межею і обіцяє зібрати до 2012 року 7 млрд. руб. Враховуючи, що 40% з прогнозованих зборів компанія повинна буде зібрати «з ринку», «Согаз-Життя» наближається до максимальних показників збору в рамках кептивного страхування материнської структури.
   «Російський стандарт страхування" посіло друге місце в рейтингу, при цьому стрімкість, з якою компанія нарощувала свій портфель, набагато перевершує показники всіх інших страховиків. Як було зазначено у попередньому розділі  . 

   Аналітичної записки, компанія здійснює короткострокове страхування беззаставних позичальників однойменного материнського банку. Зважаючи на значний зниження страхових тарифів, подальші збори компанії можуть істотно скоротитися.
   На прикладі СГ «Чулпан» можна простежити згадане вище спотворення показників при перекладі накопиченого портфеля з материнської компанію в дочірню.

   Динаміку зборів «АІГ» можна вважати орієнтиром темпів зростання класичного страхування життя в Росії.
   На тлі успішно розвиває бізнес «дочки» іноземного страховика особливо помітно деяка корекція показників вітчизняного кептіва вугільних підприємств - «Геополиса», а також триваюче зниження збору премій по страхуванню життя в групи «Росгосстрах». У міру того, як довгострокові накопичувальні договори передаються в спеціалізовану «Росгосстрах-Жизни», інші поліси зі страхування життя не поновлюються, що і призводить до зниження загальних показників групи.
   Замикає групу лідерів по зборах премії в розглянутому сегменті - СГ «ЖАСО». Страхова група збільшила збір премії за рік у три рази, причому як зусиллями спеціалізованого страховика - «ЖАСО-Лайф», так і материнського «ЖАСО». Збори останнього дивовижні не тільки тим, що здійснені в останні місяці перед забороною на даний вид діяльності для страховиків майна, але і тим, що «ЖАСО» виплатило по даній лінії бізнесу більше, ніж зібрав за всі попередні роки. Іншими словами, виплати «ЖАСО» за життя не можна пояснити перекладом портфеля.
   Безумовно, з 2008 р., коли більшість чинників, що спотворюють статистику, перестануть діяти, список лідерів у групі буде більш адекватно відображати реальну ситуацію на ринку.
   Значні темпи зростання премії по особистому страхуванню викликані, крім загального розвитку класичного ризикового страхування, активізацією операторів ринку по страхуванню заставних та беззаставних позичальників від нещасного випадку, і, швидше за все, новим витком схем по ДМС.
   У загальному обсязі добровільного страхування за підсумками 2007 року частка страхування життя склала всього лише 5-6%, збільшившись за рік на 50%. Так, за попередніми даними ФССН, обсяг премій по страхуванню життя в Петербурзі за підсумками першого кварталу 2008 року склав 113 200 000 000 рублів. Експерти відзначають, що цей ринок росте, в основному, завдяки корпоративним клієнтам, істотну частку серед яких займають компанії із західним капіталом. Менталітет росіян поки не дозволяє цього виду страхування активно розвиватися. У найближчі кілька років учасники ринку не очікують істотного зростання обсягів у цьому сегменті.
   У минулому році були проведені зміни в законодавстві страхування життя: сталося розділення по спеціалізації страхових компаній, були збільшені статутні капітали страховиків, що займаються накопичувальним страхуванням. У 2008 році були введені пільги з оподаткування операцій із страхування життя, що зробило цей інструмент більш привабливим для компаній.
   Ринок поки знаходиться в такій стадії, яку можна охарактеризувати як «стадія очікування росту страхування життя». І хоча обсяг ринку поки невеликий, і число гравців теж, але є відчуття, що в найближчому майбутньому - до 2012-2016 року - ринок істотно виросте. Вже зараз ми бачимо, що компанії, всерйоз прийшли на цей ринок та навмисні працювати на комерційних принципах, показують близько 40% приросту за рік.
   Одна з основних характеристик реального страхування життя - це ринок, який значною мірою рухається продавцями. Чим більше у нас продавців - тим більше і попиту. Страхування життя - це не той продукт, за яким вибудовується черга. Найкращі продавці, здатні до просування бізнесу, працюють саме в страхуванні життя. Тому реальне лідерство буде належати тим компаніям, які зможуть організувати систему продажів по всій території Росії.
   Дослідження показують, що готовність населення до сприйняття пропозицій з довгострокового страхування життя зростає. При цьому страховий ринок Росії зараз перебуває на такій стадії, що темпи його розвитку безпосередньо залежать від темпів розвитку компаній зі страхування життя. Позитивні фактори розвитку країни в цілому, наприклад, зростання рівня життя населення, помітне зростання чисельності середнього класу, збільшення ВВП на душу населення і підвищення загального рівня культури страхування, неминуче підштовхнуть зростання ринку страхування життя.
   Таким чином, за перші 9 місяців 2008 р. ключовими чинниками зростання російського страхового ринку стало зростаюче споживання фізичних осіб, в першу чергу за рахунок позикових коштів. Це викликало збільшення страхування «кредитної життя», НС беззаставних і заставних позичальників, автокаско фізосіб, так само як і страхування інших об'єктів застави (в першу чергу, іпотеки), а також зростання зборів по ОСАГО. Крім цього, спостерігався ренесанс псевдострахових операцій з корпоративного ДМС.
   За підсумками першого півріччя 2007 року обсяг зібраних внесків зі страхування життя склав 13,4 млрд рублів, що в 1,5 рази перевищує аналогічний показник 2006 року, а в 2008 році 14300 млн рублів.
   Зростання показників за три роки свідчить про те, що ринок взяв хороший темп. Це обумовлено і зростанням доходів громадян, і підвищенням рівня фінансової грамотності. У Росії зараз дуже сприятлива ситуація - доходи людей ростуть, і вони замислюються про те, як ці гроші зберегти. Можливо, що вже в 2012 році ринок страхування життя виросте більш ніж в 2 рази і складе 70 млрд рублів.[17]

Словник

3.2 Проблеми   страхування життя в Україні та шляхи їх вирішення

   Проблеми сучасного ринку страхування життя в Україні безпосередньо пов'язані із загальними проблемами економіки в умовах переходу до ринку. Вони значною мірою є результатом глибоких інфляційних процесів, що торкнулися всі сфери виробництва товарів і послуг, а також жорсткого податкового пресингу, створеного з метою мобілізації коштів для вирішення цілого ряду державних завдань, в тому числі і соціальних.
   Слід зазначити, що за допомогою введеного податкового механізму поставлені цілі в повному обсязі досягнуті не були, але багато суб'єктів ринку - платники податків стали вирішувати свої проблеми, що виникли в результаті його введення, через інститут страхування.
   Не цілком продумана податкова політика значною мірою стала причиною появи екзотичних національних видів короткострокового, так званого поворотного, страхування життя. Ці види широко застосовувалися на російському страховому ринку не менше двох років. Проте їх проведення, у свою чергу, призвело до появи тих податків, які гальмують сьогодні і будуть стримувати завтра розвитку класичних видів страхування життя.
   У ситуації, що склалася виникає питання: а чи є перспективи для розвитку довгострокового страхування життя вУкраїні? І якщо є, то які умови необхідні для того, щоб потенційні можливості його розвитку були реалізовані?
   Цілком очевидно, що для розвитку довгострокового страхування, життя, як і будь-якого виду страхування необхідна наявність наступних моментів. По-перше, у суб'єкта ринку повинна виникнути потреба в певній страховому захисті і економічний інтерес задовольнити цю потребу через інститут страхування. По-друге, необхідно, щоб на ринку функціонували страховики, здатні запропонувати страховий продукт, що відповідає інтересам страхувальників. По-третє, необхідно наявність страхового та податкового законодавства, що забезпечує прийнятні умови для організації відповідної страхового захисту. І, нарешті, по-четверте, успішному розвитку довгострокового страхування життя за інших рівних умов сприяє продумана державна політика щодо встановлення порядку розміщення та використання тимчасово вільних коштів страховика (страхових резервів). [5,6]
   Спробуємо проаналізувати, чи існує у сьогоднішніх суб'єктів українського ринку - потенційних страхувальників потреба в страхових послугах у рамках довгострокового страхування життя або чи може ця потреба виникнути в найближчому майбутньому.
   Ставлення різних категорій страхувальників до варіантів страхування життя того чи іншого класу різна. Більш того, ставлення до конкретного варіанту страхування життя визначає наявність інтересу (або його відсутність) до комбінованих видів страхування життя, які представляють собою різноманітні поєднання перерахованих вище варіантів.
   Почнемо з першого виду: страхування-вклад. Варіанти цього страхування, проведеного Держстрахом, який був практично єдиним страховиком в країні до кінця 80-х років, викликали найбільший інтерес у страхувальників. Договори змішаного страхування життя, страхування до одруження (весільне),

страхування дітей, які становлять комбіновані види, домінантою в яких є відповідальність по страхуванню - внесок (дожиття до певного віку, терміну або події - вступ у шлюб), становили основу портфеля Держстраху за особистим страхуванню, і за кількістю В умовах інфляції інтерес страховиків до цього страхування був загублений так само, як і до всіх інших видів довгострокового страхування з відстроченими страховими виплатами.
   Страхування-внесок є найбільш дорогим видом страхування життя. Однак воно дозволяло страхувальникові (яким найчастіше виступало фізична особа), невеликими розстроченими (зазвичай щомісячними) платежами за період дії договору сформувати значний страховий фонд (резерв). Страхова виплата в розмірі цього резерву давала застрахованій реальну можливість ефективно вирішити ті завдання, заради яких і укладався договір страхування життя.
  В даний час довгострокове страхування-вклад могло б, як і раніше, відповідати економічним інтересам певних категорій страхувальників - фізичних осіб, сприяючи формуванню коштів для придбання дорогих товарів тривалого користування, оплати витрат на навчання, компенсації витрат на весілля і т.п.
   Страхування на випадок смерті було практично зовсім непопулярним видом страхування життя в Україні до переходу до ринку. Не популярно воно і сьогодні. Однак це найбільш дешеве страхування могло б викликати цілком певний інтерес у страхувальників - юридичних осіб при укладенні договорів колективного страхування на випадок смерті своїх співробітників. Укладення такого договору цілком обгрунтовано може розглядатися страхувальником як забезпечення своїм працівникам та членам їх сімей додаткових фінансових гарантій. Подібна мотивація укладення договору страхування на випадок смерті працівника страхувальника - юридичної особи може мати особливе значення в умовах, коли державні соціальні гарантії є аж ніяк не достатніми.
   Страхування пенсії або ренти. До цього виду страхування, безумовно, може виникнути інтерес і у фізичних, і у юридичних осіб. Для фізичних осіб укладення договору страхування пенсії (ренти) означатиме отримання додаткової страхової гарантії матеріального забезпечення у разі втрати доходу за віком або за станом здоров'я. Для юридичних осіб спонукальним мотивом укладення колективного договору страхування пенсії або ренти своїм співробітникам міг би бути той же, що виникає при укладанні договору на випадок смерті, тобто зацікавленість в наданні додаткових гарантій працюючим на випадок їх старості або втрати працездатності, забезпечених страховим договором.
   Кредитне страхування життя. До цих пір це практично не знайомий для українського страхового ринку вид страхування. Певним проривом у напрямку розвитку кредитного страхування життя в Україні стало страхування життя позичальників іпотечних кредитів,