Особисте страхування та його місце в системі страхового захисту громадян (за матеріалами ПАТСК «Універсальна»)

Страхові компанії сплачують податок  на прибуток від страхової діяльності, а також податок на майно. У  деяких випадках страхові операції обкладаються гербовим збором, однак, обсяг цих  операцій дуже обмежений.

Необхідно звернути увагу на посилення  тенденцій по проникненню іноземних  страхових структур на страхові ринки  колишніх республік СРСР та країн  Східної Європи, в тому числі і  український ринок у формі  різних спільних страхових компаній. В цілому, для наших умов має інтерес в системі страхування розвинутих країн національна система координації і функціонування страхових організацій при провідній ролі держави у розробці програм і стратегії розвитку страхування, у практиці страхування і розвитку кооперативних страхових організацій, в тому числі і товариств взаємного страхування, які успішно конкурують на страховому ринку багатьох держав з традиційними страховими компаніями. В більш широкому плані в нашій державі, по суті стоїть питання розвитку страхового захисту як окремого напряму державного регулювання розвитку бізнесу і підприємництва в різних галузях народного господарства, тобто шляхом прийняття спеціальних законів, визначення обов’язкових видів страхування, регламентації діяльності страхових організацій.

Сучасний етап розвитку світової економіки й міжнародних відносин характеризується посиленням інтеграційних процесів, що призводять до формування спільних стандартів й у галузі страхування. Функціонування страхових систем різних країн Європи характеризується постійним взаємозв’язком і взаємодією. Інтеграція України у сучасний європейський економічний та правовий простір передбачає адаптацію та гармонізацію національного законодавства з нормами й стандартами правової системи Європейського Союзу, що потребує формування розвинутого ринку страхування, сприяння економічній діяльності всіх ринкових суб’єктів, розширення правової бази, застосування методів впливу держави на страховий ринок, що відповідають європейським стандартам. Вирішення цих проблем забезпечить прискорення процесу переходу національної економіки у ринкову, розвиток світової економіки та міжнародних відносин.

3.2. Напрями підвищення ефективності страхової діяльності в ринковому середовищі України

Становлення України як незалежної, демократичної країни з ринковою економікою створило умови для виходу країни на міжнародний ринок страхових послуг. Формування нової системи господарювання в Україні вносить принципові зміни в організацію страхової справи.

Динаміка основних параметрів за останні  роки свідчить про зміцнення тенденцій до зростання обсягів страхового ринку. Серед позитивних чинників – стійке зростання капіталу та обсягів активів, що є необхідною умовою стабільного функціонування і розвитку страхового ринку.

До позитивних результатів розвитку також можна віднести реальне  зростання обсягів страхових  операцій з усіх видів страхування, структурні зміни на користь добровільного  страхування і його довгострокових видів, підвищення показників фінансової надійності страховиків, формування фінансових груп за їх участю. Зростає загальна сума страхових платежів, отриманих страховиками України. Збільшується кількість договорів страхування (перестрахування), укладених за сприяння страхових брокерів.

Позитивною тенденцією є зростання  величини сформованих страхових  резервів. Страховики здійснюють інвестиції власних коштів, у тому числі коштів страхових резервів, головним чином  через розміщення їх у цінні папери, грошові кошти на рахунках у банках, у банківські метали, в економіку  України за визначеними законодавством напрямами.[18]

Високий потенціал росту страхового ринку України викликає інтерес  у іноземних страховиків –  потенційних покупців, число яких постійно зростає. Прихід іноземних компаній здійснюється шляхом створення нових страховиків або придбання значної частки вже існуючих, очікуючи прибутки від зростання компанії.

Інтеграція страхового ринку України  в міжнародні ринки фінансових послуг потребує підвищення конкурентоспроможності національних страховиків, поетапного впровадження міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та фінансової звітності.

Для подальшого розвитку вітчизняної  страхової індустрії необхідно  укріпити національний перестраховий  ринок і вдосконалити нагляд за перестраховою  діяльністю.[20]

Одними із пріоритетних напрямів розвитку вітчизняного страхового ринку є масові види страхування: страхування життя і пенсійне страхування, автострахування, страхування майна громадян, медичне страхування, страхування подорожуючих і ін.

Тому найважливішим завданням  держави на даному етапі є вдосконалення  нормативно-правової бази з ціллю  захисту інтересів споживачів страхових  послуг, розвиток інфраструктури і  підвищення фінансової надійності страховиків. Це можна здійснити за рахунок розвитку на страховому ринку незалежного страхового посередництва, банкассюранс, асистуючи послуг, нових інформаційних технологій управління, міжнародних стандартів бухгалтерського обліку і фінансової звітності, систем внутрішнього і зовнішнього контролю страхової і фінансової діяльності, сприяння становлення прозорої системи корпоративного управління. Враховуючи те, що діяльність інвестиційних суб’єктів недержавного пенсійного забезпечення є ринковою, держава також має забезпечити конкурентний ринок цих послуг, в тому числі, визначити умови участі в ньому компаній по страхуванню життя.

Позитивними тенденціями розвитку особистого страхування в Україні  є:

• збільшення обсягів страхових резервів на один договір;
• вирівнювання темпів зростання страхових премій та страхових резервів;
• збільшення рівня страхових виплат як свідчення зростання повноти виконання своїх зобов'язань перед страхувальником;
• пожвавлення конкуренції між страховими компаніями, які здійснюють особисте страхування.

Із майже 300 страхових компаній в Україні тільки 6 страховиків  реально займаються страхуванням життя (приблизно 2% від загальної їх кількості, тоді як у розвинених країнах їх частка становить близько 50%). Це "ГРАВЕ—УКРАЇНА", "АСКА", "ТАС", "ГАРАНТ—ЛАЙФ", "ЕККО".

Населення України спрямовує на страхування життя щорічно всього 0,006% ВВП, тоді як цей показник у Німеччині  становить 2,7%, у Франції — 5,9%. За даними швейцарської компанії "SWISS— RE", Україна за обсягом страхових  премій зі страхування життя посідає 83 місце в світі з 85. За нашою  країною знаходяться лише Югославія  та Катар, які не зібрали за цим  видом страхуванню премій зовсім. Статистика свідчить, що домінуюче  становище на ринку страхування життя України займають страхові компанії, які є представниками закордонних страховиків чи інвесторів, зокрема "ГРАВЕ—УКРАЇНА", "ЕККО". Досить вагома частка на ринку страхування життя належить нелегальним іноземним страховим компаніям. За даними Програми розвитку страхового ринку України, затвердженої Постановою Кабінету Міністрів України від 2 лютого 2001 р. № 98, наша держава щорічно втрачає 80—100 млн. дол., що приблизно дорівнює обсягу іноземних кредитів, які надаються Україні. Причини, що зумовили гальмування розвитку страхування життя в Україні:

• втрата довіри не тільки до держстраху, а і до комерційних страхових організацій, котрі виявилися нездатними виконати взяті на себе зобов'язання;
• низький рівень доходів населення змушує людей турбуватися сьогодні про виживання, а не про своє майбутнє;
• наявний рівень інфляції ускладнює можливості страховика, що займається страхуванням життя, компенсувати знецінення заощаджувальних внесків страхувальників;
• недосконале законодавство;
• відсутність належної турботи держави стосовно забезпечення привабливості цього вкрай важливого для економіки виду діяльності і т. ін.

Більш привабливими видами особистого страхування для громадян України  є медичне страхування та страхування  від нещасних випадків. Але й вони потребують багато зусиль держави і  страховиків, щоб ця галузь зайняла  належне місце в економіці  України.

ВИСНОВКИ

Отже, можна зробити висновок, що особисте страхування - це галузь страхової діяльності, яка забезпечує страховий захист громадян або зміцнення досягнутого ними сімейного добробуту.

Особисте страхування регламентується  законом України "Про страхування".

Необхідність особистого добровільного  страхування зумовлюється як ризиковим  характером відтворення робочої  сили, так і підвищенням ступеня  ризику життя у зв'язку з урбанізацією, погіршенням довкілля, а також  зростанням частки людей похилого віку в загальній чисельності населення. Це ускладнює захист особистих інтересів  громадян з боку держави та за її рахунок і передбачає формування захисних механізмів за рахунок перерозподілу  індивідуальних доходів.

Страхова компанія «Універсальна» входить до складу потужного холдингу «Універсальна інвестиційна група» (бренди «Галнафтогаз», «ОККО», «Хлібпром» та ін.

На сьогодні в компанії працює близько 2000 спеціалістів, з яких штатних працівників понад 800.

Фінансові можливості компанії дозволяють приймати на страхування великі обсяги різнопланових ризиків. Компанія співпрацює на світовому ринку тільки з надійними рейтинговими перестраховиками.

Станом  на 01.01.11 року статутний фонд компанії склав 126 500,0 тис. грн., що більше ніж на 10% у порівнянні з минулим періодом.

Загальна  сума активів компанії склала 387 742,3 тис. грн.

Власний капітал компанії станом на 01.01.11 року дорівнював 182 249,4 тис. грн.

Найбільше страхових платежів у 2010 році компанія зібрала через брокерський канал продажів — 56%, власну мережу — 40%, банківський канал — 4%.

СК «Універсальна» протягом 2010 року з особистого страхування здійснила виплат на суму 12 253,80 тис. грн. що склало 14% від кількості загальних виплат; з них на туристичне страхування здійснено виплат на суму - 6 136 695,08 грн, а на страхування життя на суму понад 3 млн. грн. за 679 страховими випадками.

Загальноприйнятим у світовій страховій  практиці є поділ страхування  на Life assurance (страхування життя) і “Non – life (General) insurance” (загальні види).         Міжнародні статистичні дані свідчать про те, що домінуючим є особисте страхування, що поділяється на страхування життя, страхування ануїтетів (ренти), страхування пенсій, страхування від нещасних випадків.

В Японії страхування здійснюється приватними страховими компаніями, державними організаціями і кооперативами.

Страховий бізнес Великобританії протягом багатьох років концентрується в  Лондоні як світовому фінансовому центрі. Найбільший Лондонський міжнародний страховий ринок обслуговує фінансові потоки ряду країн і компаній. Авторитет Лондонського міжнародного страхового ринку спирається на значний кадровий потенціал фахівців страхового ринку, високорозвинену інфраструктуру ринку, а також присутність тут широко відомої за межами Великобританії страхової корпорації «Ллойд».

 Особисте страхування в структурі національного страхового ринку Німеччини займає 37%.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Закон України «Про страхування» від 07.05.2011р.
2. Про страхування: Закон України від 1996 р.Відомості Верховної Ради (ВВР). - 1996. - N 18. - С.78
3. Про затвердження Порядку погодження договорів перестрахування з перестраховиками — нерезидентами: Наказ Державної комісіїї з регулювання ринків фінансових послуг України 21 січня 2005 р. № 19.
4. Про проект Закону України про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань страхування: Постанова Верховної Ради України від 29 листопада 2001 р. № 2852-III.
5. Про погодження проекту розпорядження Кабінету Міністрів України «Про схвалення Концепції розвитку страхового ринку України до 2010 року»: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України 28 грудня 2004 р. № 3200.
6. Про підсумки роботи Держфінпослуг та стан справ у небанківському фінансовому секторі України у І кварталі 2009 року: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 11 квітня 2009 р. № 5618.
7. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа. – К.: Знання, 2005.- 352с.
8. Базилевич, В. Д.  Страхова справа / В. Д. Базилевич, К. С. Базилевич. – 5-те вид., стер. – К : Знання, 2006. – 351с
9. Базилевич, В. Д.  Страхова справа / В. Д. Базилевич, К. С. Базилевич. – 6-те вид., стер. – К : Знання, 2008. – 351с. 
10. Безугла, В. О.  Страхування : навч. посібник / В. О. Безугла, І. І. Постіл, Л. П. Шаповал. – К. : Центр учбової літератури, 2008. – 582 с. 
11. Бондар І. Сучасний страховий ринок України // Вісник академії економічних наук України. - 2007. - №2. – С.12 – 15.
12. Борисова В.А., Огаренко О.В. Організаційно-економічний механізм страхування. — Суми: Довкілля, 2001. — 194 с.
13. Василишин Р.Д., Кашенко О.Л., Борисова В.А. Економічні основи страхування. — Суми: Довкілля, 2007. — 412 с.
14. Внукова Н.М., Прудкий А. Оценка эффективности страхового предпринимательства в Украине.―«Финансовые услуги» №7-9 2008.
15. Вовчак, О. Д.  Страхування : навч. посібник / О. Д. Вовчак. – 3-тє вид., стер. – Львів : Новий Світ - 2000, 2006. – 480с. 
16. Волошина А.П. Перспективи розвитку українського ринку перестрахування, ― К.: Знання, 2007.- 44с.
17. Гаманкова О.О., Артюх Т.М., Горянська С.В., Мурашко О.В., Кривошлик Т.Д. Страхування: Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисципліни. — К.: КНЕУ, 2000. — 118 с.
18. Гарматій Т. Проблеми розвитку страхового ринку України. ―«Банківська справа», №5 2006.
19. Горбач, Л. М.  Страхування : навч. посібник / Л. М. Горбач, О. Б. Каун. – К. : Кондор, 2010. – 520 с. 
20. Гутко Л. Страховий ринок України: стан, проблеми розвитку та шляхи їх вирішення // Економіка. Фінанси. Право. - К., 2006. - № 7. - С. 19-24.
21. Дьячкова, Ю. М.  Страхування : навч. посібник / Ю. М. Дьячкова. – К. : Центр учбової літератури, 2008. – 240 с. 
22. Залетов О.А. Страхование в Украине (под ред. Слюсаренко О.А. д-р екон. наук), – К.: МА «BeeZone», 2002 – 452 с.
23. Івашина Г. Страховий ринок України перехідного періоду.— «Банківська справа», № 7 2005.
24. Кабанцева, Н. Г.  Страховое дело : учеб. пособие / Н. Г. Кабанцева. – М. : Форум, 2008. – 272 с. : ил. 
25. Кінащук Л.Л. Страхування: теорія та практика проведення. — К.: Атіка, 2004. — 111 с.
26. Комадовська, В.  Особливості класифікації страхування життя в Україні / В. Комадовська // Страхова справа. – 2006. – №4. – С.68-73.
27. Криклій А. С. Ринок страхування життя в Україні : тенденції та європейський досвід // Економіка та держава.-2008.-№5.-с. 13.
28. Машина, Н. І.  Страхування для туристичних підприємств : Навч. посібник / Н. І. Машина. – К : Центр навчальної літератури, 2006. – 368с. 
29. Мних М.В. Страхування в Україні: сучасна теорія і практика: Підручник. – К.: Знання України, 2006.- 284с.
30. Мних М.В. Страхування та його роль у забезпеченні соціального захисту населення // Фінанси України. – 2007. - №6. – с. 39-45
31. Нанюк І.С., Маруженко Д.С. Визначення категорії «Фінансова стійкість страхових компаній» // Фінанси України. – 2006. № 11. – 77-90с.
32. Осадець С.С. Страхування: Підручник. – К.: КНЕУ, 2002 – 599с.
33. Павленко О. Український страховий ринок: можливості фінансування росту // Фінансовий ринок України. – 2007. - №10. – С.11-12.
34. Плиса В.Й. Страхування: Довідник — Л.: Видавничий центр ЛНУ ім. Івана Франка, 2001. — 197 с.
35. Ричков В.М. Правове регулювання страхування в Україні: Навч.- метод. посібник. — Чернівці: ЧНУ, 2003. — 76 с.
36. Ротова Т.А., Руденко Л.С. Страхування: Навч. посіб. — К.: КНТЕУ, 2001. — 400 с.
37. Ручкіна, В.  Система ризикового добровільного особистого страхування в Україні / В. Ручкіна // Актуальні проблеми економіки. – 2004. – №10. – С.67-72.
38. Фисун, І. В.  Страхування : навч. посібник / І. В. Фисун, Г. М. Ярова. – К. : Центр учбової літератури, 2011. – 232 с.
39. http://www.universalna.com – сайт СК «Універсальна»
40. http://uainsur.com/ - Ліга страхових організацій
41. zakon.rada.gov.ua – Верховна рада України