Київський національний
торговельно-економічний університет
Вінницький торговельно-економічний
інститут
Обліково-фінансовий
факультет
Кафедра фінансів
КУРСОВА РОБОТА
З курсів: «Страховий
ринок» «Страхові послуги»
на тему: « Особисте
страхування та його місце в системі
страхового захисту громадян»
(за матеріалами
ПАТСК «Універсальна»)
Студентки ІІІ
курсу
Денної форми
навчання
Групи СМ-31д
Спеціальність 6.030508
«Фінанси і кредит»
Лейміч
Спеціалізації 03
«Страховий менеджмент»
Діани Сергіївни
Науковий керівник
Старший викладач
Рябіна Лариса Борисівна
Вінниця 2011
ЗМІСТ
ВСТУП
3 РОЗДІЛ1.СУТНІСТЬ ТА ЗАКОНОДАВЧА
БАЗА ОСОБИСТОГО СТРАХУВАННЯ В УКРАЇНІ
6
Сутність та класифікація особистого страхування
Нормативно-законодавча база особистого страхування
РОДІЛ 2. АНАЛІЗ СУЧАСНОГО
СТАНУ ТА РОЗВИТКУ ОСОБИСТОГО СТРАХУВАННЯ
В УКРАЇНІ
19
2.1 Організаційно-правова
характеристика СК «Універсальна»
2.2. Аналіз динаміки
виплат зі страхування на прикладі
СК «Універсальна» за період 2008-2010рр.
РОЗДІЛ 3. ДОСВІД СТРАХОВОЇ
ДІЯЛЬНОСТІ В ЗАРУБІЖНИХ КРАЇНАХ ТА НАПРЯМИ
ПІДВИЩЕННЯ СТРАХОВОЇ ЕФЕКТИВНОСТІ В
УКРАЇНІ 29
3.1. Досвід страхової
діяльності в зарубіжних країнах
порівняно з страховою діяльністю
в Україні.
3.2. Напрями підвищення
ефективності страхової діяльності
в ринковому середовищі України.
ВИСНОВКИ
39
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
ДОДАТКИ
ВСТУП
Необхідність особистого
добровільного страхування зумовлюються
як ризиковим характером відтворення
робочої сили, так і підвищенням
ступеня ризику життя у зв’язку
з урбанізацією, погіршенням довкілля,
а також зростанням частки людей
похилого віку в загальній чисельності
населення. це ускладнює захист особистих
інтересів громадян з боку держави
та її рахунок і передбачає формування
захисних механізмів за рахунок перерозподілу
індивідуальних доходів.
Здійснення
особистого страхування пов'язане з певними
труднощами. При його проведенні дуже
важко, зокрема, правильно оцінити ті ризики,
які приймаються на страхування. Через
це таке страхування пов'язане, по суті,
із встановленням умовної страхової суми,
яка лише наближено відбиває збиток, що
його може завдати страховий випадок.
Поділ страхування
на окремі підгалузі зумовлюється сукупністю
ризиків, які вони об'єднують, тривалістю
дії договорів страхування, а також порядком
накопичення коштів для здійснення страхових
виплат. Враховуючи останнє, страхування
життя, що характеризується поступовістю
такого накопичення протягом дії договору
страхування, об'єднує накопичувальні
види особистого страхування, а страхування
від нещасних випадків і медичне страхування
- ризиковані. Порядок та особливості функціонування
ринку особистого страхування регламентується
Законом України „Про страхування”.
Метою роботи
є визначення проблем та шляхів удосконалення
фінансової діяльності при здійсненні
особистого страхування.
Для досягнення
визначеної мети необхідно виконати наступні
завдання:
- Визначити особливості фінансової діяльності
страхових компаній на ринку особистого
страхування.
- Визначити основні види особистого страхування.
- Дослідити особливості фінансової діяльності
страховика при страхуванні громадян
від нещасних випадків і хвороб.
- Дослідити ризики фінансової діяльності
страховика по окремих видах особистого
страхування.
- Провести аналіз фінансових показників
ринку особистого страхування в Україні.
- Проаналізувати умови особистого страхування
та порядок його організації при страхуванні
громадян від нещасних випадків і хвороб.
- Дослідити фінансові результати ринку
особистого страхування в Україні.
- Оцінити та проаналізувати фінансові
результати діяльності Страхової компанії
"Універсальна" на ринку особистого
страхування в Україні.
Предметом
даної курсової роботи є розвиток особистого
страхування в Україні.
Питання функціонування системи
страхування та її особливостей досліджували
вчені різних дисциплін – економічних,
фінансових, правових, соціологічних,
політологічних і навіть філософських,
серед яких: В. Парнюк, В. Куценко, В.
Новіков, О. Новікова, С. Шевцов, С. Барсукова,
І. Калачова, В. Краснопер, В. Новак, І. Гнибіденко,
Ю. Саєнко, В. Сердюк, Г. Силласте, М. Фрідмен,
Л. Кінащук, О. Туренко, П. Спікер, П. Самуельсон
та ін.
Розробці різнопланової
проблематики, пов’язаної з особистим
страхуванням, присвячено багато наукових
праць українських і зарубіжних фахівців,
зокрема: А. Загороднього, О. Заруби, В.
Борисової, В. Базилевича, К. Базилевича,
Д. Навроцького, М. Александрової, А. Александрової,
К. Воблого, С. Осадця, С. Прокоповича, Н.
Резника, Т. Артюка, І. Шевирьова, С. Мирзоєва,
О. Нікітіної, В. Ручкіної, С. Саркісова,
Р. Юлдашева, В. Шахова, А. Зубець, І. Краснової,
В. Гомелля, Д. Туленти, М. Бадока, Д. Бланда
та багатьох інших.
Такі відомі науковці-економісти, як О.
Зальотов, Д. Базилевич, О. Шихов, В. Шевченко,
В. Фурман розглядали доцільність запровадження
особистого страхування на промислових
підприємствах.
Під час проведення
дослідження та досягнення мети планується
використовувати різні літературні джерел:
підручники, науково-методичні матеріали,
періодична література .
При написані курсової роботи були використані
такі методи дослідження, як математичний
метод обробки кількісних даних, метод
порівняльного аналізу, генетичний метод,
тобто метод наукового пізнання економічних
явищ і процесів, економічних систем, що
грунтуються на аналізі їх виникнення,
походження, становлення та розвитку.
Елементи
наукової новизни одержаних результатів:
Особисте страхування поділяється на
три підгалузі. Їх існування пов'язане
з різною тривалістю договорів страхування
і різними обсягами страхової відповідальності.
Курсова робота складається
з трьох розділів. В Розділі
1 розглядається економічна сутність
особистого страхування, надається
класифікація, далі проводиться
аналіз діючої нормативної бази
з особистого страхування.
В Розділі 2 надається організаційно-економічна
характеристика СК «Універсальна», проводиться
аналіз виплат з особистого страхування.
В Розділі 3 вивчається зарубіжний
досвід, аналізуються недоліки діючої
системи оподаткування в Україні.
Курсова робота складається
з 45 сторінок друкованого тексту, містить
ілюстрації - 2 таблиці, 3 діаграми, 41 літературне
джерело.
РОЗДІЛ 1
СУТНІСТЬ ТА ЗАКОНОДАВЧА
БАЗА ОСОБИСТОГО СТРАХУВАННЯ В УКРАЇНІ
1.1Сутність та класифікація
особистого страхування
Особисте страхування є
домінуючим страхуванням у світі. У США
та Канаді на нього припадає понад 40% загального
збору премій, в Європі - приблизно 60%,;
в Азії - понад 70%, Україна – тільки понад
8%.
У найзагальнішому
плані особисте страхування можна визначити як галузь страхової
діяльності, яка забезпечує страховий
захист громадян або зміцнення досягнутого
ними сімейного добробуту.
Особисте страхування регламентується
законом України "Про страхування".
Зосередимо увагу на добровільному
особистому страхуванні.
Необхідність особистого добровільного
страхування зумовлюється як ризиковим
характером відтворення робочої
сили, так і підвищенням ступеня
ризику життя у зв'язку з урбанізацією,
погіршенням довкілля, а також
зростанням частки людей похилого віку
в загальній чисельності населення.
Це ускладнює захист особистих інтересів
громадян з боку держави та за її
рахунок і передбачає формування
захисних механізмів за рахунок перерозподілу
індивідуальних доходів.[7]
Особисте страхування включає:
- страхування життя;
- страхування від нещасних випадків;
- страхування додаткової пенсії;
- добровільне медичне страхування;
- страхування від нещасних випадків на транспорті.
У свою чергу страхування життя
здійснюють у формах змішаного страхування:
- страхування дітей;
- страхування до вступу у шлюб.
Страхування
від нещасних випадків має такі різновиди:
- індивідуальне страхування;
- страхування школярів;
- страхування робітників та службовців за рахунок засобів підприємств (в основному обов'язкове, але може бути і добровільним);
- обов'язкове страхування пасажирів повітряного, водного, залізничного та автомобільного транспорту.
Особливе місце в особистому
страхуванні займають:
- страхування додаткової пенсії, оскільки воно не належить ні до страхування життя, ні до страхування від нещасних випадків;
- медичне страхування, оскільки у формі обов'язкового набуває рис соціального страхування, а у формі добровільного — особистого.[ 32, 196]
Страхування життя
Змішане страхування життя — вид страхування,
який об'єднує в одному договорі кілька
самостійних договорів страхування, зокрема
три випадки:
- дожиття до закінчення строку страхування;
- смерть застрахованого;
- втрата здоров'я від нещасних випадків. Страхувальниками в цьому виді страхування є
- тільки фізичні особи. [26]
Договори змішаного страхування
життя укладаються з громадянами
віком від 16 до 75 років строком
на 3, 5, 10, 15 або 20 років. Розмір страхової
суми визначає страхувальник.
При страхуванні на дожиття до закінчення
договору страхування страхувальник
отримує повну страхову суму, на
яку було укладено договір, незалежно
від того, отримував він страхові
суми у зв'язку з нещасними випадками
впродовж дії договору, чи ні.
У разі смерті застрахованого в період
дії страхового договору страхова сума
в розмірі 100% виплачується правонаступнику,
зазначеному в договорі страхування.
Природна смерть як наслідок хвороби,
старості і т. ін. не є страховим
випадком.
При страхуванні від нещасних випадків
з настанням страхової події
застрахований отримує певний відсоток
від страхової суми залежно від
ступеня втрати здоров'я. Отримання
страхової суми за страховим договором
від нещасних випадків не залежить
від виплат, на які має право
страхувальник з державного соціального
та пенсійного забезпечення. [8]
Нещасними випадками за цим видом страхування вважаються:
- утоплення;
- опіки, враження блискавкою або електричним струмом;
- обмороження;
- гострі отруєння газами або парами, отруйними та хімічними речовинами, ліками, харчовими продуктами.
Хвороба не вважається страховою подією.
При страхуванні дітей страхувальниками
виступають батьки або інші родичі
дитини, а застрахованим — дитина
від дня її народження до 18 років.
Термін страхування визначається як
різниця між віком 18 років та віком
(у повних роках) застрахованого при
укладенні договору.
Страхова сума виплачується застрахованому
в разі нещасного випадку, що стався
в період дії договору (певний відсоток),
та при дожитті дитини до 18 років. Страхування до шлюбу. Договір може бути укладено на користь
дітей, котрі постійно проживають в Україні.
Вік дитини на день підписання договору
не може перевищувати 15 повних років.