Организация реализации страховых услуг

Сегодня в Украине  согласно существует два вида медицинского страхования, оба в форме добровольного страхования: беспрерывное страхование здоровья и страхование здоровья на случай болезни.

Система предоставления населению медицинской помощи имеет  большое значение для обеспечения  здоровья обществу и национальной безопасности.

К сожалению, в нынешней системе здравоохранения существует немало проблем. Основными проблемами являются следующие:

• на рынке добровольного медицинского страхования кризис. Большинство компаний в этом сегменте работает на грани рентабельности. Добровольное медицинское страхование стало сегодня одним из наиболее убыточных видов страхования;
• высокая стоимость медицинских программ;
• взаимодействия страховых компаний и ассистентских центров и соответственно проблема контроля за качеством предоставления услуг страхователю;
• законом Украины «О здравоохранении» предусмотрено обеспечение данной области бюджетными ассигнованиями в размере, не меньшем чем 10% от объема национального дохода. За более чем десятилетнее существование указанного закона, ни за один год, эта норма не была реализована.

Для решения основных проблем необходимо :

1. повысить надежность страховых организаций, как в системе добровольного медицинского страхования, так и в системе обязательного медицинского страхования, путем установления требований к их лицензированию согласно четко установленных критериев;
2. обеспечить поступления средств в систему добровольного медицинского страхования путем создания  оптимальной системы ценообразования на медицинские услуги;
3. обеспечить контроль за единым стандартом для всех мед. учреждений.

Решение основных проблем, позволит:

• создать условия для полного удовлетворения потребностей населения в получении доступной медицинской помощи;
• существенно уменьшить нагрузку на государственный и местные бюджеты;
• уменьшить объем теневой медицины в системе медицинского обеспечения.

Таким образом развитие медицинского страхования в Украине  должно быть основано на хорошо продуманной, долгосрочной концепции, которая будет  учитывать как текущее финансово-экономическое положение в государстве, так и мировой опыт. Сегодня Верховная Рада пытается скопировать европейский опыт в области медицинского страхования граждан. Так, на рассмотрении парламента в настоящее время находятся три законопроекта об обязательном медицинском страховании граждан.

Анализируя ситуацию можно сделать вывод, что рынок исчерпал возможности экстенсивного развития и использовал почти все видимые возможности корпоративного страхования, т.е. страхование юридических лиц. Наиболее зрелые компании ощутили это еще два-три года назад и начали подготовку к работе на рынке страхования физических лиц. Здесь меньше возможностей для деятельности клиентов и много возможностей для деятельности открытых рыночных компаний. Тем не менее этот сегмент берется не сразу. Требуется продолжительное время на подготовку продавцов страховых продуктов, на создание положительного имиджа компаний и завоевание симпатий клиентов.

Для решения сложившихся  проблем на страховом рынке в  прежде всего, следует :

- принять положительные законодательные изменения, которые откроют для страховых компаний новые возможности;

- усовершенствовать целостность  стратегии реформирования и развития  финансового сектора Украины;

- следует произвести  стабилизацию и сократить количество  страховых компаний;

- активизировать процесс  увеличения бизнеса путем слияния  и поглощение;

- продолжить тенденцию  сращивания страховых и финансовых  услуг.

 И так  анализ перечисленных проблем показывает, что они являются либо общими для всей украинской экономики (например, проблемы экономического характера и организационно-правовые проблемы), либо внутренними и типичными только для украинского страхового рынка (к ним относятся практически все остальные из перечисленных выше проблем).

Первая группа проблем требует для своего решения наведения порядка в экономике в целом, а вторая – элементарной заинтересованности субъектов страхового рынка (в том числе и органа надзора за его деятельностью).

Важным является то, что среди всех перечисленных  выше проблем отсутствуют проблемы институционального уровня, т.е. проблемы, относящиеся к категории системных для сферы страхования (признаком таких проблем является невозможность их устранения субъектами страхового рынка).

Наоборот, многие из существующих проблем объясняются не влиянием объективных факторов (например, отсутствием необходимых законов или знаний), а банальным стремлением страховых компаний максимизировать прибыль любой ценой и возможностью безнаказанно это делать, не обращая внимания ни на долговременные интересы отрасли, ни на профессиональную этику.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и  предложения

В настоящее время  страхование принадлежит к числу  наиболее динамично развивающихся  финансовых институтов экономики.

В действующем законодательстве Украины о страховой деятельности содержатся минимальные требования к существу страховых услуг.

Страховая услуга - трудовая целесообразная деятельность аппарата страховой компании и страховых  посредников, результаты которой выражаются в полезном эффекте, удовлетворяющем  страховые интересы клиентуры (страхователей).

Страховым услугам присущи  четыре характеристики, которые необходимо учитывать при разработке маркетинговых  программ :

1.Неосязаемость (неуловимость  или нематериальный характер  услуг);

2.Неотделимость от  источника (неразрывность производства и потребления услуг) ;

3.Неоднородность или  изменчивость качества ;

4.Неспособность услуг  к хранению.

Специфика производства услуг заключается в том, что  их нельзя произвести в срок и хранить. Оказать услугу можно только тогда, когда поступает заказ или появляется клиент. С этой точки зрения производство и потребление услуг тесно связаны и не могут быть разорваны.

Однако не смотря на все, главной проблемой  остается законодательная  база, которая требует  целесообразно, комплексно подходить к проблеме правового регулирования  страховой  деятельности, увязывая в логичной последовательности нормативные акты, регулирующие предпринимательскую страховую деятельность с нормативными актами, регулирующими страховые отношения и налогообложение страховых компаний и страхователей, необходимо развитие финансового сектора Украины, сократить количество страховых компаний и продолжить тенденцию сращивания страховых и финансовых услуг.

     Сейчас страховой рынок Украины стоит на пороге больших изменений и требует пристального внимания государственных ведомств для разрешения многих проблем.

 На основе вышеизложенного  материала можно сделать вывод,  что будущее украинского страхового  рынка зависит от правильной  разработки законодательной базы, как налоговой, так и правовой, и ее приближения к международным стандартам.

Важное значение для  рынка страховых услуг имеет  государственное регулирование  страховой деятельности, которое  предполагает обязательное лицензирование, контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховых организаций.

В условиях ухудшения  финансово-экономического состояния  страны и в частности многих хозяйствующих  субъектов в период мирового кризиса, стало актуальным при выборе страховой  компании анализировать ее финансовое состояние, оценивать ее надежность и платежеспособность. Результаты этих мероприятий представляют интерес не только для внутренних пользователей для принятия управленческих решений, но и для внешних, взаимодействующих с конкретной страховой компанией.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности страховой организации помогает выработать стратегию и тактику развития предприятия, обосновать планы и управленческие решения, осуществить контроль за выполнением этих решений, выявить резервы повышения эффективности производства, оценить результаты деятельности предприятия, его подразделений и работников.

В процессе написания  данной работы была проведена финансово-экономическая  характеристика АСК «Оранта-Лугень», в результате которой можно сделать  следующие выводы. Размер активов в 2009 году составил 12787,4 тыс. грн, а в 2010 году - 21440,1 тыс. грн, то есть увеличение стоимости активов состоялось в 1,7 раз. С анализа статей пассива за два года наблюдается тенденция увеличения   в  2010 году увеличилась и составила 21 440,1 тыс. грн. В 2010 году АСК "Оранта-Лугань" получила общую прибыль в размере 40,2 тыс. грн и негативный финансовый результат от страховой деятельности: убыток составил 2854,3 тыс. грн. Сумма доходов страховой компании в 2010 году составила 25989,5 тыс. грн., а сумма расходов составила 25949,3 тыс. грн, среди них страховые выплаты и страховые возмещения составляют 20,3%, расходы, связанные с заключением и пролонгацией договоров страхования - 35,5% и другие - 26,3%. Из этих показателей видно что, на данной страховой компании присуще  ухудшение показателей финансовой стойкости в 2010 году. Вероятность  недостачи средств страховой компании в 2010 году составила 0,01. Финансовая устойчивость страхового фонда  в 2009 году равнялась 1,8, в 2010 году - 1,2, то есть уменьшилась  на 33,3%. Об этом свидетельствует рост таких показателей как: сумма доходов и сумма резервных фондов за 2010 год -  на 46,3%.   Страховая компания  АСК "Оранта-Лугань" в 2010 году получила убыток от страховой деятельности в размере 2854,3 тыс. грн, а соответственно уровень убыточности составил 10,9%. Фактический запас платежеспособности АСК "Оранта-Лугань" в 2009 году составил 6368,9 тыс. грн, а в 2010 году - 14044,7 тыс. грн, то есть в 2010 году этот показатель увеличился  на 120,5%.  Разница между фактическим и нормативным запасом платежеспособности в 2010 году равняется 11379,4 тыс. грн, то есть на 203,9% больше, чем в 2009 год. 

Подытожив выше сказанное  можно сделать вывод что, страховой  компании необходимо принять мероприятия  по улучшению финансовых результатов и показателей финансовой устойчивости.

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Закон Украины "О страховании" с изменениями от 19.04.2011.
2. Александрова М.М. Страхуваня:  Навчально-методичний посібник. – К.: ЦУЛ, 2002. – 208с.
3. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа. – К.: Товариство «Знання», -  КОО, 1998. – 216с.
4. Внукова Н.М., Кузьминчук Н.В. Соціальне страхування: Навчальний посібник. – К.: Кондор, 2006. – 352с.
5. Вовчак О.Д. Страхування: навчальний посібник/ О. Д. Вовчак. - 3-тє вид., стереотип.. - Львів: Новий Світ-2000, 2006. – 426 с.
6. Горбач Л. М. Страхова справа: навчалний посібник. – 2-ге вид., виправлене. – К.: Кондор, 2003. – 252с.
7. Галаганов В.П. Страховое дело. 2-е издание. - М.: ACADEMIA, 2007. - 272 c.
8. Гвозденко А.А. Основы страхования 2-е издание. - К.: Финансы и статистика, 2006. – 320 c.
9. Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие / Н.Б. Грищенко. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 352 с.
10. Кравченко, Л.И. Анализ финансового состояния предприятия / Л. И. Кравченко. - Хабаровск: Экаунт, 2006 - 334 с.
11. Конопліна Ю.С. Соціальне страхування: навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів/ Ю.С. Конопліна. - Суми: Університетська книга, 2008. - 224 с.
12. Никонович А. Страховий ринок України: проблеми та шляхи вирішення/ А.  Никонович //Економіст. - 2006. - №1. - C. 41-43.
13. Осадець С.С. Страхування: Підручник / Керівник авт. колективу і наук. ред С.С. Осадець. – Вид. 2-ге, перероб.  і доп. – К.: КНЕУ, 2002. – 599с.
14. О.Заруба Страхова справа: К.: «Знання» - 1999.
15. Романенко Є. Ринок страхування: тенденції та проблеми/ Є.  Романенко //Персонал. - 2007. - №1. - C. 30-35.
16. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов н/Д: «Феникс», 2000. – 384с.
17. Сербиновский, Б.Ю. Страховое дело: учебное пособие для вузов 2-е издание В. Н. Гаркуша. - Ростов н/Д.: Феникс, 2004. – 416с.
18. Страхові послуги: Навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. / За заг. ред. Т.М. Артюх. – К.: КНЕУ, 2000. – 124с.
19. Страхування: Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисципліни/ О.О. Гаманкова, Т.М. Артюх, С.В. Горянська  и др; Ред. О.О. Гаманкова . - К.: КНЕУ, 2006. - 118 с.
20. Ткаченко Н.В. Страхування: навчальний посібник для самостійної роботи студентів/ Н. В. Ткаченко. - К.: Ліра-К, 2007. - 376 с
21. Уманців Ю.М. Конкурентна політика на ринку страхових послуг України/ Ю. М. Уманців, М. С. Дворак //Фінанси України. - 2008. - №4. - C. 104-117.
22. Фурман В.М. Особливості та сутність страхового ринку/ В. М. Фурман //Фінанси України. - 2009. - №11. - C. 126-131.
23. Фурман В.Н. Страховий ринок України: стан, проблеми розвитку та шляхи їх розв'язування/ В.Н Фурман //Фінанси України. - 2009. - №12. - C. 131-140.
24. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пособие. 2-е изд. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 288с.
25. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2007. - 511 c.
26. С Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа: учебное пособие: в 3т. / А.Д. Шеремет, Р.С. Сафиуллин, Е.В. Негошев, - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2006 - 209 с.
27. Шелехов К.В., Бигдаш В.Д. Страхование: учебное пособие – К. 1999.
28. Яковлева, Т.А. Страхование: учебное пособие / Т. А. Яковлева. – М.: Юристъ, 2008. – 327 с.
29. Юрій С.І., Шаварина М.П., Шаманська Н.В. Соціальне страхування: підручник. – К.: Кондор. – 2004. – 464с.
30. Страхование в Украине.http://meget.kiev.ua/strahovanie/