Операции личного страхования

Наряду с  общими ограничениями ответственности страховщика (умысел страхователя, военные действия и пр.) в данном страховании исключается из возмещения дополнительный ущерб, вызванный остановкой производства из-за изменения первоначального проекта восстановления, реконструкции поврежденного объекта, планового ремонта, недостатка у страхователя материальных, трудовых и финансовых ресурсов для устранения причин простоя.

Ставки платежей устанавливаются в процентах  к стоимости выпускаемой продукции (при отсутствии страхового случая).

Ставки платежей рассчитываются на годичный период страхования. при установлении периода ответственности за перерыв в производстве в течение 6 или 3 месяцев ставки платежей сокращаются соответственно более чем в 2 или 4 раза. Поэтому, с учетом своих восстановительных возможностей, страхователь может выбирать больший период страховой ответственности при более высоких тарифах или меньший период страхования со значительно более низкими ставками платежей.

Страхование рисков, связанных с внедрением новых  технологий и новой техники, можно разделить на два вида:

Страхование самой  техники, установок, технологических  линий и т.п. на случай их вывода из строя, нарушения работы, гибели. Защита от прямых убытков.

Страхование от непредвиденных неблагоприятных последствий, вызванных внедрением технических и технологических новинок или их разрушения, остановок и пр. Следовательно, здесь имеют место косвенные убытки в виде дополнительных расходов и неполученной прибыли.

Объектами страхования  являются машины, технические и технологические установки, которые после окончания испытаний и пробного пуска признаны годными к работе.

Страхование новой  техники и технологий проводится от рисков, связанных с их использованием. К этим рискам относятся: ошибки в  конструкции машин, в подборе  материалов или изготовлении; скрытые дефекты, которые не могли быть выявлены при испытаниях; отказ измерительных приборов; короткое замыкание; небрежность и пр.

Особенность данного  страхования состоит в том, что  возмещаются потери, возникшие по вине отдельных лиц.

Убытки подлежат возмещению, если они возникли в  результате случайной ошибки или  непреднамеренных действий лиц, которые  имели необходимую профессиональную подготовку для работы с новой  техникой или технологией.

Если же к  управлению современными технологическими установками были допущены неподготовленные работники, то возникновение убытков нельзя считать непредвиденными обстоятельствами.

При страховании  в случае с технологическими и  техническими установками различают  частичные убытки и полную гибель. Частичным считается такой убыток, при котором застрахованные объекты повреждены и стоимость восстановления не выше первоначальной стоимости их приобретения и монтажа предприятия. В этом случае возмещаются расходы, необходимые для того, чтобы привести в рабочее состояние машины и оборудование. Если стоимость восстановления выше первоначальной, то считается, что произошла полная гибель объекта. В этом случае возмещается его первоначальная стоимость, а не затраты по восстановлению. Страхование новых машин и других технических средств, как правило, связано с высокоценными объектами. Поэтому его следует проводить с определенными минимальными франшизами, предоставив право владельцу увеличить размер франшизы при соответствующем снижении ставок платежей.

Размер ставок страховых платежей целесообразно устанавливать по типам технических и технологических установок.

Страхование биржевых и валютных рисков может выступать  как форма защиты интересов и  клиентов и самой биржи. Эти виды страхования пока еще мало развиты  в нашей стране.

При определении  возможностей включения в систему  биржевых отношений надо исходить из характера страхования. в настоящее  время доминируют наличные контракты, когда совершаются сделка на покупку  предоставленного товара с немедленной  его оплатой и поставкой.

Второй тип  применяемых контрактов - форвардный, это сделка за наличный товар (его  можно увидеть, оценить, получить полное документальное описание) с поставкой  в оговоренный срок. Здесь не предусматривается  немедленная поставка товара, а только фиксируется цена или способ ее расчета при получении товара.

Третий тип  контрактов - фьючерсные сделки, которые  заключаются на определенный срок в  отношении будущих товаров. Назначение этих сделок - защита продавца и покупателя от потерь вследствие неблагоприятного движения цен, т.е. эти сделки одновременно выполняют и функцию страхования от возможных убытков.

Вместе с  тем, поскольку фьючерсное соглашение заключается в отношении товаров, которые должны быть произведены  продавцом и доставлены покупателю, здесь есть основания для страхования от форс-мажорных обстоятельств или непреодолимых препятствий для выполнения сделки.

Страхование валютных рисков необходимо, прежде всего, для  возмещения следующих возможных  потерь:

• Затрат, связанных с производством экспортной продукции, при отказе от нее зарубежного импортера по каким-либо причинам;
• Убытков от платежа за поставленные товары и оказанные услуги в случае ухудшения финансового положения или банкротства иностранного партнера вследствие политических событий в какой-либо из стран;
• Убытков от изменения курса валюты платежа за период от заключения контракта до его исполнения.

Объектом страхования  коммерческих рисков выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая  инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства работ или услуг и получения от этих вложений через определенный срок дохода.

Ответственность страховой организации по страхованию  коммерческих рисков заключается в  возмещении страхователю потерь, возникших  вследствие неблагоприятного непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий осуществления коммерческой деятельности.

Страховая сумма  как предел ответственности определяется по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой организации. Возможны два варианта установления страховой суммы.

Первый вариант - страховая сумма устанавливается  в пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции.

Второй вариант - страховая сумма включает не только капитальные затраты, но и определенную (нормативную) прибыль, которая ожидается от затрат.

Назначение  страхования коммерческих рисков состоит  в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут  предусмотренной окупаемости. Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

В зависимости  от подхода к установлению страховой  суммы меняется содержание страхования. При первом варианте возмещаются затраты страхователя. Это страхование инвестиций. При втором варианте возмещаются затраты страхователя и нормативная прибыль, поэтому его можно назвать страхованием дохода (прибыли).

Поскольку целью  страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат.

Страхователь, стремясь к более быстрой окупаемости  своей деятельности, объективно заинтересован  в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения. Увеличение срока делает окупаемость более реальной, следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.

Особенность рассматриваемого страхования состоит в том, что  выплата суммы страхования производится в основном по окончании срока  страхования, когда выявляются окончательные  результаты застрахованных коммерческих операций.

Страхование следует проводить с установлением определенной франшизы (например 5 %) и с предоставлением права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно ограничение и минимальной суммы возмещения (например, до 80 % ущерба).

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и пр.

По мнению некоторых  ученых понятие финансового риска  тождественно понятию коммерческого (предпринимательского) риска. Это риск недополучения или потери какой-либо денежной суммы, он включает страхование  на случай потери прибыли (страхование  косвенных убытков), страхование неплатежа (страхование кредитов) и гарантийное страхование.

Финансовые  риски как отдельная категория  являются составной частью предпринимательских  рисков и связаны с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм (денежных фондов).

Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную и биржевую сферы.

Можно предложить следующую классификацию финансовых рисков:

Страхование кредитов - страхование риска невозврата кредита (страхователь - банк); страхование ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь - заемщик); страхование несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщиком; страхование потребительского кредита (страхователь - физическое лицо); страхование коммерческого кредита; страхование депозитов (страхователь - банк или вкладчик);

Страхование косвенных рисков - страхование на случай потери прибыли (дохода); страхование дополнительных расходов (как отдельный вид страхования); страхование временной прибыли, арендной платы и т.п.;

Страхование биржевых рисков - страхование рисков неплатежа по коммерческим сделкам; страхование комиссионного вознаграждения брокерской фирмы; страхование операций с ценными бумагами;

Страхование рисков неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями.

 

1.4 Нормативно-правовое  регулирование страхования в Украине

 

 

В Украине ужесточается порядок  выхода на страховой рынок новых  компаний, а также ужесточаются требования к управлению действующими страховщиками. В частности, предлагается назначать главу правления страховой компании и главного бухгалтера по согласованию с Нацкомиссией, осуществляющей государственное регулирование в сфере рынка финансовых услуг.

Отдельной статьей в проекте  регулируются требования к наименованию страховщика. В частности, в полном наименовании обязательно должно присутствовать слово "страховая", а в случаях страхования жизни - слова "страхование жизни" (или производные от них). Не допускается использования наименований, тождественных уже существующим или схожих с ними до степени, могущей привести к ошибке в восприятии.

Законопроект предлагает несколько  изменить классификацию видов страхования, приблизив ее к европейским нормам.

Кроме прочего, проектом предусматривается, что страховщики должны обнародовать в определенном уполномоченным органом порядке свою финансовую отчетность, а также годовой отчет, включающий в себя отчет о корпоративном управлении.

Как неоднократно отмечали участники страхового рынка, действующий закон "О страховании", принятый в 2007 году, значительно отстает от действующих в Украине норм законодательства. 
            В статье 35 говориться, что Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется с целью соблюдения требований законодательства Украины о страховании, эффективного развития страховых услуг, предотвращения неплатежеспособности страховщиков. 
               Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Украины осуществляется Уполномоченным органом и его органами на местах. 
Уполномоченный орган выдает страховщикам лицензию на проведение конкретных видов страхования, это показывает, что страховщики, которые получили лицензию на страхование жизни, не имеют права заниматься другими видами страхования. Лицензии на проведение страхования жизни выдаются без указания в них сроку действия. Кабинет Министров Украины устанавливает размер платы за выдачу лицензий на проведение конкретных видов страхования. 
Руководителями страховщика (председатель исполнительного органа и главный бухгалтер страховщика) должны быть дееспособные физические лица. Председатель исполнительного органа страховщика или его первый заместитель должен иметь более высшее экономическое или юридическое образование, а главный бухгалтер страховщика должен иметь более высшее экономическое образование. 
               Для получения лицензии страховщик подает в Уполномоченный орган заявление, к которой добавляются:

•      копии учредительных документов и копия свидетельства о регистрации;

• справки банков или выводы аудиторских фирм (аудиторов), которые подтверждают размер оплаченного уставного фонда;