Контрольная работа по "Страхованию"

* всі показники наведені  в тис. грн

Побудуємо тепер рейтинг  цих трьох компаній за різними  показниками (табл. 4).

Таблиця 4

Рейтинг страхових  компаній за різними показниками  у 2011 році

Компанія	Страхові премії	Страхові виплати	Страхові резерви	Статутний капітал
«PZU Україна»	2	2	2	3
UTICO	3	3	3	2
СГ «ТАС»	1	1	1	1

 

Виходячи зі специфіки  об’єктів страхування, що вимагають  оформлення страхових полісів на великі суми, ми віддаємо перевагу страхуванню  у СГ «ТАС».

 

 

 

 

Вибіркове завдання

Завдання 1

 

Використовуючи інформацію, розміщену в Інтернеті (або інших джерелах) здійснити порівняльний аналіз розвитку страхових ринків України, Росії та Польщі та з’ясувати особливості їх державного регулювання.

Ринок страхових послуг залишається  найбільш капіталізованим серед  інших небанківських фінансових ринків. Загальна кількість страхових компаній станом на 31.12.2011 становила 442, у тому числі СК "life"1 – 64 компанії, СК "non-life" – 378 компаній, (станом на 31.12.2010 – 456 компаній, у тому числі СК "life" – 67 компаній, СК "non-life" – 389 компаній).

У 2011 році на ринку страхування  не відбувалося значних змін основних показників діяльності: активи страховиків  та обсяги наданих ними страхових  послуг залишилися майже на рівні  кінця 2010 року.

Спостерігалося макроекономічне  відновлення ринку страхування. Так, за 2011 рік частка валових страхових премій у відношенні до ВВП становила 1,7%, що на 0,4 в.п. менше в порівнянні з 2010 роком та на 0,5 в.п. менше в порівнянні з показником 2009 року; водночас, частка чистих страхових премій у відношенні до ВВП за 2011 рік становила 1,36%, що на 0,13 в.п. більше в порівнянні з відповідним показником 2010 року та на 0,02 в.п. менше в порівнянні з відповідним показником 2009 року.

У порівнянні з 2010 роком на 388,2 млн. грн. (-1,7%) зменшились обсяги надходжень валових страхових премій, обсяг чистих страхових премій2 істотно збільшився на 4 642,3 млн. грн. (+34,8%). Основним фактором зростання чистих страхових премій у порівнянні з 2009 роком стало зменшення обсягу внутрішнього перестрахування на 5 030,4 млн. грн. (-51,6%). При цьому операції з вихідного перестрахування з перестраховиками-нерезидентами у 2011 році в порівнянні з 2012 роком зросли на 191,4 млн. грн. (+19,3%).

У порівнянні з 2010 роком на 20,3% зменшилися валові страхові виплати/відшкодування, обсяг чистих страхових виплат зменшився на 20,2%. На зменшення чистих страхових виплат, в першу чергу, вплинули такі зміни: на 1 215,0 млн. грн. (-59,5%) зменшилися виплати зі страхування фінансових ризиків, на 393,8 млн. грн. (-22,2%) – зі страхування наземного транспорту, на 103,5 млн. грн. (-67,6%) зменшилися виплати зі страхування кредитів. При цьому на 157,8 млн. грн. (+20,8%) збільшилися виплати зі страхування ОСЦПВ (що пояснюється змінами умов надання страхових послуг з цього виду страхування – збільшенням лімітів відповідальності страховика), на 64,3 млн. грн. (+57,6%) – страхування майна, на 48,1 млн. грн. (більше ніж у 9 разів) – страхування цивільної авіації.

У 2011 році мала місце тенденція  щодо подальшого зниження рівня як валових, так і чистих страхових виплат: рівень виплат за 2011 рік у порівнянні з 2010 роком продовжував знижуватися з 26,4% до 21,4% та з 44,2% до 26,2% відповідно. Ця тенденція збереглася за рахунок значного зниження страхових виплат при майже незмінному обсязі надходжень страхових платежів. Водночас, структура надходжень валових страхових премій дещо змінилася: у 2011 році порівняно з 2010 роком на 1 073,0 млн. грн. (-24,5%) зменшилися надходження страхових платежів зі страхування майна, на 131,2 млн. грн. (-53,7%) – зі страхування виданих гарантій (порук); на 305,7 млн. грн. (+35,6) зросли страхові платежі з медичного страхування, на 227,4 млн. грн. (+51,0%) – зі страхування від нещасних випадків, на 90,7 млн. грн. (в 4,4 рази) – зі страхування залізничного транспорту.

Станом на кінець 2011 року показники загальних активів страхових компаній, обсягу сплачених статутних капіталів та сформованих страхових резервів незначною мірою відхиляються від аналогічних показників станом на кінець 2010 року. Так, загальні активи страховиків у 2011 році зросли на 6,4%, з них активи, визначені законодавством для представлення коштів страхових резервів – на 3,4%, а страхові резерви зменшилися на 1,7%. Обсяг сплачених статутних капіталів неістотно знизився – на 2,3%. Таким чином, у цілому, страхові компанії протягом 2011 року не зменшили рівень своєї фінансової стійкості. Кількість страхових компаній (СК) станом на 31.12.2011 становила 442, з яких 64 СК зі страхування життя (СК "Life") та 378 СК, що здійснювали види страхування, інші, ніж страхування життя (СК "non-Life"). За 2011 рік кількість страхових компаній зменшилася на 14 СК. Державний нагляд за страховою діяльністю в Україні здійснюють з метою дотримання вимог законодавства України про страхування, ефективного розвитку страхових послуг, запобігання неплатоспроможності страховиків і захисту інтересів страхувальників.

В Україні страховий  нагляд розвивається з 1993 року коли був  утворений Комітет у справах  нагляду за страховою діяльністю “Укрстрахнагляд”. У 1999 році в ході адміністративної реформи його функції були передані Міністерству фінансів України. Це відомство не приділило належної уваги страховій системі, внаслідок чого відсутні чітко визначені концептуальні основи державної політики стосовно страхування. Не вирішенні питання соціально-економічних пріоритетів страхування; не визначено балансу між соціальним страхуванням і страхуванням на цивільно-правових основах; залишається невирішеним питання моделі державного регулювання страхового ринку; політика держави стосовно страхування непослідовна, окремі заходи декларуються без попереднього фінансово-економічного обґрунтування.

У 2003 році на ринку фінансових послуг з’явився новий контролюючий орган – Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України. Його першочерговими кроками, на нашу думку, повинні стати: розробка та впровадження стратегії розвитку страхової справи; встановлення єдиних вимог і стандартів надання страхових послуг, гармонізація страхового законодавства з європейськими стандартами;приведення статистичної і бухгалтерської звітності у відповідності з міжнародними стандартами. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України забезпечує проведення державної політики в сфері страхування, у своїй діяльності керується Конституцією України, законами України, актами Президента України, Кабінету Міністрів України, узагальнює практику застосування законодавства з питань ,що належать до його компетенції.

У 2010 році російський страховий  ринок почав відновлюватися після  кризи, і зараз можна з упевненістю сказати, що у нього є необхідний потенціал для подальшого зростання, чому можуть посприяти законодавчі ініціативи по введенню нових обов'язкових видів страхування і застосуванню МСФО. Крім того, на тлі загального відновлення економіки після кризи широкі можливості для розвитку отримали і види страхування, відмінні від автострахування.

Проте, незважаючи на оптимістичний  прогноз для страхової галузі в 2011 році, в даний момент компанії відчувають серйозні наслідки кризи, особливо значне зниження рентабельності. Перегляд стратегії, внутрішньої структури і процесів управління ризиками є найважливішою умовою збереження позицій на ринку для усіх компаній.

У 2011 році компанії чекають  зростання ринку в середньому на 6-10%. Темпы зростання значно розрізняються для компаній, що входять в топ-10, і інших гравців ринку.

- В сегменті "топ-10" дві третини респондентів чекають  зростання зборів премій більш  ніж на 10%.

- В той же час  відносно компаній, що не входять  в топ-10, лише 31% очікують зростання на 10%.

- 83% опитаних прогнозують більш високі темпи зростання компаній, що входять в топ-10, в порівнянні з іншими учасниками ринку.

- Серед чинників, які  зроблять значний вплив на  зростання страхового ринку, респонденти  виділили збільшення об'ємів банківського  кредитування і введення нових обов'язкових видів страхування.

Темпи зростання ринку  після кризи збільшуватимуться, у тому числі завдяки відновленню  попиту на страхування і законодавчим нормам, що вводяться. Рентабельність залишається низькою, і її істотного  збільшення найближчим часом не очікується. Страхування інше, ніж автострахування, залишається найбільш прибутковим.

Компанії позитивно  сприймають нові законодавчі заходи і висловлюються за приведення російського  страхового законодавства у відповідність  європейським нормам.

Ведення звітності по МСФО в недалекому майбутньому стане  обов'язковим для усіх страховиків, що готують консолідовану звітність. Це зробить фінансовий облік прозорішим, а також сприятиме розумінню  і зіставленню фінансових показників між різними компаніями. В той же час майбутнє введення нових обов'язкових видів страхування допоможе збільшити попит на страхування і стане сигналом про бажання держави надалі розвивати цю галузь в Росії.

У сегменті комерційних  і промислових ризиків, пов'язаних зі швидкорослими галузями російської економіки, вітчизняний страховий ринок має великий потенціал для зростання і збільшення міри проникнення. Крім того, на ринку в цілому залишається величезне число можливостей для доопрацювання існуючих продуктів і розширення спектру послуг, що надаються

Російський страховий  ринок, що розвивається, за час свого  існування досяг значних масштабів  і в 2008-2009 роках займав 11 місце  у світі за об'ємом зібраних премій (за даними Lloyd's). За станом на 1 січня 2011 року на ринку є присутніми 625 страховиків, проте основні об'єми бізнесу сконцентровані навколо компаній, що входять в топ-20 і топ-10, які займають 69 та 54% ринку відповідно, і тенденція концентрації часток ринку у лідируючих гравців набирає оберти.

Спад в страховій  галузі (виключаючи ОМС) за кризові 2008-2009 років склав 12% з поправкою на інфляцію і зробив досить серйозний вплив на бізнес. Нестача ліквідності також змусила компанії шукати можливості для зниження витрат, і в той же час, щоб зберегти бізнес, страховики були вимушені надмірно збільшувати свої витрати.

У 2010 році загальне відновлення  економіки спричинило і відновлення  страхового ринку, який в номінальному численні (без поправки на інфляцію) перевищив рівень докризового 2008 року. Проте, щоб продовжити стійке зростання і в реальному численні (з поправкою на інфляцію), впродовж найближчих трьох років йому знадобляться темпи зростання в середньому більше 10% на рік.

Незабаром планується прийняти декілька законодавчих заходів (детальніше вони розглянуті далі), які сприятимуть зростанню ринку до 2013 року :

- чотирикратне збільшення  мінімального допустимого статутного  капіталу з 1 січня 2012 року;

- введення норми про  обов'язкове складання звітності  по МСФО для страхових компаній, яка, як очікується, набуде чинності в 2012-2013 рр. і послужить додатковим стимулом для підвищення прозорості і стійкості ринку, а також для залучення інвестицій;

- введення нових обов'язкових  видів страхування (небезпечних виробничих об'єктів, протипожежного страхування і страхування відповідальності перевізників);

- збільшення лімітів  виплат по ОСАГО і відповідну  зміну тарифів.

У цьому дослідженні  ми розглядали наступні теми: ринкова  стратегія компаній; ситуація на ринку  в даний момент і основні чинники, що впливають на неї; деякі аспекти ведення страхової справи і ефективності; ринок злиття і поглинань; страхове законодавство.

Сучасний ринок страхування  в Польщі зародився в 1990 році, коли був прийнятий Закон «Про страхову діяльність». Закон заклав загальні правові норми в сфері страхової діяльності, керуючись принципами, що використовуються на європейському страховому ринку. Основними з цих принципів були наступні:

- впровадження договірного  обов’язкового страхування;

- утворення Страхового  Гарантійного Фонду для захисту  осіб постраждалих внаслідок випадків віднесених до обов’язкового страхування;

- утворення Фонду Захисту  Страхувальників для захисту  інтересів клієнтів збанкрутілих компаній;

- встановлення умов  здійснення страхової діяльності  страховиками, відкритими на території країни;

- встановлення умов  здійснення страхової діяльності  компаніями з іноземним капіталом та іноземним компаніям;

- заборона одночасного  здійснення страхування життя  та іншого страхування, одним і тим самим страховиком;

- обмеження економічної  діяльності страхової компанії до страхової діяльності і діяльності, що з нею пов’язана;

- відновлення інституцій  товариств взаємного страхування;

- обмеження організаційно-правових  форм страхових компаній до  акціонерних товариств і товариств взаємного страхування;

- встановлення правил здійснення фінансового обліку та правил бухгалтерського обліку і подання звітності;

- запровадження поняття  «гарантійного капіталу» та «резерву  платоспроможності», як показників фінансового стану страховика;

- правила розміщення страхових фондів;

- встановлення умов  здійснення посередницької діяльності брокерами;

- утворення передумов  функціонування самоврядування страхових компаній.

Закон проголосив чесну  та вільну конкуренцію, однакові вимоги до всіх учасників, які здійснюють страхову діяльність та можливість участі на польському страховому ринку закордонного капіталу. Іноземні компанії могли здійснювати свою діяльність на території Польщі через головні відділення, які підлягали законодавчому регулюванню зі сторони польського законодавства і були підконтрольні Польському органу нагляду за страховою діяльністю (KNUiFE). Законом була також встановлена класифікація страхування із основним принципом поділу на страхування життя (life) та інше страхування (non-life). Із прийняттям закону «Про страхову діяльність» від 28 липня 1990 року в Польщі утворились національні комерційні страховики, а також на польський ринок увійшли такі світові страховики як AIG (США), AGF (Франція), Nationale Nederlanden (Голландія), Alte Leipziger Europe (Німеччина). Кількість страхових компаній з кожним роком зростала і якщо на початок 90-х страхова компанія PZU підписувала до 90% премій по ринку в цілому, то на початок нового століття ця цифра зменшилась до 50%.