Програмный продукт - Project Expert

     Таблица 4 – План сбыта

     

     Таблица 5 – Условия оплаты

Продукт	Описание
МП-16	Продажа с авансом. Срок: 1 день. Предоплата: 100%
МП-20	Продажа с авансом. Срок: 1 день. Предоплата: 100%
МП-26	Продажа с авансом. Срок: 1 день. Предоплата: 100%
МП-32	Продажа с авансом. Срок: 1 день. Предоплата: 100%

 
 

      Таблица 6 – Материалы и комплектующие

 

     

5.2. Издержки  производства

     Общие издержки на производство включают в  себя расходы на управление, производство и маркетинг:

   Таблица 7 – Общие издержки на управление

 
 
 
 
 

Таблица 8 – Общие издержки на производство 
 
 
 
 
 

     Таблица 9 – Общие издержки на маркетинг

 
 
 
 
 
 

 

5.3 Затраты  на персонал

Таблица 10 – План по персоналу, руб

 
Таблица 11 – План персонала

Должность	Количество	Зарплата ($ US)	Платежи
Управление
Директор	1	1000,00	Ежемесячно, весь проект
Главный бухгалтер	1	500,00	Ежемесячно, весь проект
Зав. производством	1	800,00	Ежемесячно, весь проект
Производство
Оператор	9	300,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
ОТК	3	320,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Лаборант	3	300,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Техник	3	350,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Маркетинг
Начальник отдела	1	400,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Кладовщик	2	210,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Грузчик	3	200,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Водитель	1	300,00	Ежемесячно, весь период пр-ва
Менеджер  по сбыту	2	350,00	Ежемесячно, весь период пр-ва

Всего занято 30 человек. Фонд заработной платы  составляет – 10 330,00 $US 

2. План производства

Таблица 12 – Планируемый объем продаж 
 

    Таблица 13 - Общие издержки 

 

3. Расчет  прибыли и рентабельности

Таблица 14 – Эффективность инвестиций

Длительность  проекта 60 мес.

Период расчета: 60 мес. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Из  таблицы эффективности инвестиций средняя норма рентабельности равна 36,51% (т.е. среднегодовой доход от вложенных инвестиций).

     Размер  чистой прибыли представлен в  таблице 17. В первых двух кварталах  производства  в связи с первоначальными  затратами наблюдается чистый убыток в размере 23 230 547,2 рублей. 

Таблица 15 – Прибыли-убытки, руб.

 

Таблица 16 – Кэш-фло, руб. 

     В данной таблице представлен отчет  о движении денежных средств, откуда видно, что проект уже окупится в 2014 году (т.е. его наличность на конец  года составит 8 057 696,34 рублей).

 

     

     8. Финансовый план и график погашения  кредитных средств

     

     Рис. 2. Точка безубыточности («МП-16») 
 

Рис. 3. Точка безубыточности («МП-20») 

 

 

Рис. 4. График окупаемости (NPV) в основной валюте 

Из графика  видно, что инвестиции окупятся в 2014 году. 

 

Сравнительный анализ 

     Планируется создать второй вариант проекта  завода по изготовлению металлополимерных труб, который будет являться более прибыльным. Для этого предполагается выкупить помещение, а не арендовать его. Сравнительный анализ будет проведен по трем показателям: срок окупаемости, средняя норма рентабельности, прибыль.

     Эффективность инвестиций В.1 представлена в самом  начале в табл.1.

     Таблица 17 – Эффективность инвестиций В.2

     

   Таблица 18 – Эффективность инвестиций В.2 – В.1 
 
 

 

     

     Таблица 19 – Кэш-фло В.2, руб.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Таблица 20 – Кэш-фло В.2 – В.1, руб. 
 
 
 
 

      Таблица 21 - Прибыли-убытки, В.2, руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Таблица 26 - Прибыли-убытки, В.1-В.2, руб. 
 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 5. Сравнительный анализ прибыли (NPV) 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 6. Сравнительный анализ срока окупаемости (PВ) 

 

      Заключение 

     Программный комплекс Project Expert - это набор профессиональных инструментов для финансового управления бизнесом.

     Используя их, можно построить финансовую модель предприятия и окружения, в котором  оно работает. Не производя реальных затрат оценить и проанализировать последствия и результаты планируемых решений. На основе сценарного подхода сравнить решения между собой и выбрать для реализации наиболее эффективное. Определить устойчивость бизнеса к изменениям параметров внешней и внутренней среды. Рассчитать стоимость бизнеса и доходы его участников, определить эффективность работы подразделений, вклад каждого продукта или услуги которые произведете и многое другое.

     В результате можно получить стратегический план развития компании. В ходе его  реализации можно ввести фактические данные, оперативно получить расхождения от плана и оценить последствия этих расхождений.

     При этом используются данные бухгалтерской  отчетности, результаты представлены в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета, при расчете используется методика, рекомендованная Международным банком развития.

     Применение  системы Project Expert позволяет разработать  планы развития предприятия и  провести анализ инвестиционных проектов. С помощью Project Expert можно создавать проекты любой сложности - от расчета окупаемости нового оборудования до оценки эффективности диверсификации деятельности предприятия. Project Expert позволяет отбирать оптимальные варианты стратегии развития предприятия из ряда альтернативных, определять потребность в привлеченных денежных средствах, рассматривать различные варианты схем финансирования, включая сроки и условия кредитования, оценивать и отслеживать рост стоимости, запас прочности предприятия, факторы, влияющие на жизнеспособность предприятия и допустимый уровень риска. В системе определяется общая эффективность проекта, эффективность вложений в него для каждого из участников, выбираются варианты производства, закупок и сбыта, ведется контроль реализации проекта, а также разрабатывается качественный бизнес-план.