Теоретические аспекты банковской деятельности России

     Показателями, характеризующими уровень ликвидности банка, являются следующие показатели:

• Коэффициент ограничения обязательств банка. Он рассчитывается по формуле:

                          (2) 
то есть отношением капитала (К) к обязательствам (О).

     Для коммерческих банков, созданных на базе специализированных государственных  банков, коэффициент  =1:25, то есть обязательства  банка могут в 25 раз превышать его капитал.³

     Центральный банк установил ряд оценочных  показателей, с помощью которых  регулируются активные и пассивные  операции банков в интересах поддержания  уровня ликвидности их баланса.

• коэффициент обеспеченности кредитов вкладами. Исчисляется как отношение сумму кредитов к сумме расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов:

                                                                                                   (3)

       Данный коэффициент показывает, насколько доходные рискованные  активы покрытые вкладами.

• Следующим важным показателем является коэффициент обеспеченности ликвидными активами вкладов. Рассчитывается путем деления суммы ликвидных активов (ЛА) к сумме расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов (С):

                                                                                                           (4)

     Этот  коэффициент рекомендуется поддерживать коммерческим банкам, созданным на базе специализированных банков на уровне не ниже 0,2; прочим коммерческим организациям – не ниже 0,5.

• Н2- доля ликвидных активов в общей сумме активов. Определяется соотношением ликвидных активов (ЛА) и общей суммы активов.

     Максимальный  размер на одного заемщика определяется коэффициентом :

                                                                               (5)

     Рентабельность  коммерческого банка – один из основных стоимостных показателей, характеризующих эффективность  банковской деятельности.

     Основным  показателем доходности банка является показатель, отражающий отдачу собственного капитала:

      (6)

1.4 Система абсолютных, относительных и средних величин банковской статистики

     Абсолютные  величины отражают физические размеры  изучаемых статистических процессов и явлений, а именно их массу, площадь, объем, протяженность, временные характеристики, а также могут представлять объем совокупности, т.е. число составляющих ее единиц. Абсолютные статистические показатели всегда являются именованными числами и могут выражаться в натуральных, стоимостных или трудовых единицах измерения.

     Относительные величины представляют собой результат  деления абсолютного показателя на другой и выражают соотношение между количественными характеристиками социально-экономических процессов и явлений.

     Относительные статистические величины подразделяются на следующие виды:

• динамики;
• расчетного задания;
• выполнения расчетного задания;
• структуры;
• координации;
• интенсивности уровня экономического развития, сравнения.

     Относительная величина динамики (ОВД) – отношение  уровня исследуемого процесса или явления за данный период времени (по состоянию на данный момент времени) и к уровню этого же процесса или явления в прошлом:

     

       (7) 

       Относительная величина расчетного  задания (ОВРЗ) – отношение величины расчетного задания на период к достигнутой величине прошлого периода:

                  (8)

       Относительная величина выполнения  расчетного задания (ОВВРЗ) –  отношение величины, достигнутой  в отчетном периоде, к величине  расчетного задания:

                 (9)

       Относительная величина структуры  (ОВС) – соотношение структурных частей изучаемого объекта и их целого:

               (10)

       Относительная величина координации  (ОВК) – отношение одной части совокупности к другой части этой же совокупности:

                 (11)

       Относительная величина интенсивности  (ОВИ) характеризует степень распространения  изучаемого процесса или явления  и представляет собой отношение исследуемого показателя к размеру присущей ему среды:

        (12)

       Разновидностью относительной величины  интенсивности является относительная величина уровня экономического развития, характеризующая производство продукции в расчете на душу населения и играющая важную роль в оценке развития экономики государства.

     Относительная величина сравнения (ОВСР) – соотношение  одного и того же абсолютного показателя, характеризующего разные объекты:

      ⁴                          (13)

1.5 Основные статистические показатели

     Основными статистическими показателями являются средние величины и показатели вариации.

     Средняя величина – обобщающий показатель, характеризующий типичный уровень явления в конкретных условиях места и времени, отражающий величину варьируемого признака в расчете на единицу качественно однородной совокупности.

     Средний показатель отражает то общее, что характерно для всех единиц изучаемой совокупности, но в то же время он игнорирует их индивидуальные различия.

     Различают степенные средние величины и  структурные средние величины.

     В данной курсовой работе будут использованы структурные средние величины. К  структурным средним величинам  относятся:

• Мода;
• Медиана.

     Мода (Мо) - значение случайной величины, встречающейся с наибольшей вероятностью в дискретном вариационном ряду.

                                                                 (14)

     Х- начальная (нижняя) граница модального интервала;

       величина модального интервала;

       количество частот, соответствующее  модальному интервалу;

       количество частот, соответствующее  предшествующему модальному интервалу;

       количество частот, последующее  за модальным интервалом.

     Медиана (Ме) - вариант, который находится в середине вариационного ряда и делит ряд на две равные части.

                                                                     (15)

     Х- начальная (нижняя) граница медианы;

        количество частот, соответствующее  медианному интервалу;

      сумма накопленных частот, предшествующих медианному интервалу.

     Вариация  – различия в значениях какого-либо признака у разных единиц данной совокупности в один и тот же период или момент времени.

     Возникает в результате того, что индивидуальные значения признака складываются под  совокупным влиянием разнообразных  факторов, которые по разному сочетаются в каждом конкретном случае.

     Показатели  вариации:

2. Абсолютные показатели:

• Размах вариации:

                                                                                       (16)

• Среднее линейное отклонение – средняя арифметическая, абсолютных отклонений отдельных вариантов от их средней арифметической:

                                                                                                  (17)

• Дисперсия – средний квадрат отклонений от средних величин:

                                                                                                    (18)

• Среднее квадратичное отклонение:

                                                                                                  (19)

3. Относительные показатели:

• Коэффициент осцилляции:

                                                                                              (20)

• Линейный коэффициент вариации:

                                                                                              (21)

• Коэффициент вариации

                                                                                              (22)

     Коэффициент вариации дает характеристику однородности совокупности. При этом совокупность считается количественно однородной, если коэффициент вариации не превышает 33% .

2. Статистический  анализ банковской системы  в РФ

2.1 Группировка и расчет основных статистических показателей

     Для статистического анализа банковской деятельности произведем типологическую, структурную и аналитическую группировку.

     В качестве группировочного признака возьмем собственный капитал.

Таблица 1 - Группировка банков по размеру собственного капитала банков России (на 1 января 2011 года; млрд. руб.).)⁵