Отчет по практике в ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Открытие  и закрытие счета юридическим  лицам. Расчетные счета открываются юридическим лицам (коммерческим и некоммерческим организациям), индивидуальным предпринимателям, а также юридическим лицам по месту нахождения их обособленных структурных подразделений, осуществляющих все или часть функций юридических лиц (филиалов, представительств).

Банк производит по счетам клиентов следующие операции: безналичные расчеты по платежным документам; обработка платежных документов; операции с аккредитивами; операции по ведению валютных счетов; операции по чистым платежным поручениям-переводам; неторговые операции; прием и выдача наличных денежных средств.

Для открытия юридическому лицу расчетного счета в банк представляются: заявление на открытие счета ф. 0401025, подписанное руководителем и главным бухгалтером организации; паспорт гражданина – руководителя организации либо представителя организации, действующего на основании доверенности на открытие счета; карточки с образцами подписей и оттиска печати (0401026); один экземпляр заверяется нотариально, второй - банком; копия документа о государственной регистрации предприятия, заверенная нотариально; копия Учредительного договора, решение (распоряжение, постановление, приказ) о создании юридического лица, заверенное нотариально органом, издавшим решение, либо вышестоящим органом; копия Устава (Положения), заверенная нотариально органом, утвердившим Устав, либо органом, зарегистрировавшим. Устав; копии документов (приказ, протокол собрания, иное) о назначении (избрании) руководителей и других лиц, указанных в карточке, с образцами подписей, заверенные самой организацией; копии документов, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, с образцами подписей; копия уведомления о постановке на учет в налоговом органе, заверенная нотариально; информационное письмо Облкомстата об учете в ЕГРПО либо копия, заверенная печатью юридического лица; страховое свидетельство из Фонда социального страхования (копия, заверенная предприятием или ФСС, и справка о постановке на учет в ФСС); расчет на установление лимита остатка кассы или копия документа о лимите остатка кассы, установленного в предыдущем банке; заявка на оформление временного пропуска; кассовая заявка.

После проверки всех предъявленных  документов, старший бухгалтер выписывает распоряжение на открытие счета,  в  котором указываются: владелец счета, номер и дата договора банковского  счета, порядок и периодичность  выдачи выписок счета. Распоряжение хранится в юридическом деле клиента.

Предприниматели без образования  юридического лица для открытия счета представляют в банк: заявление на открытие счета, свидетельство о государственной регистрации в качестве предпринимателя без образования юридические лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати.

Приложения и выписки  из лицевых счетов выдаются лицам, указанным  в карточке, либо иным представителям клиента, не указанным в карточке. При этом представителю клиента, не указанному в карточке, выписки  и приложения выдаются только при  наличии доверенности.

Закрытие счета клиента  возможно при расторжении или  истечении срока действия договора банковского счета. Расторжение  договора банковского счета возможно в следующих случаях: по заявлению  клиента; на основании решения суда о расторжении договора банковского  счета; в связи с ликвидацией  юридического лица; в связи со смертью  гражданина – предпринимателя.

Счет может быть закрыт по заявлению руководителя налогового органа в связи с ликвидацией  юридического лица по решению Арбитражного суда. К заявлению должен быть приложен исполнительный лист арбитражного суда о ликвидации юридического лица.

При расторжении договора банковского счета по инициативе клиента, последний представляет работнику, обслуживающему его счет, заявление  о расторжении договора. В заявлении  должны содержаться следующие данные: номер расчетного счета, подтверждение  остатка средств на расчетном  счете на день закрытия и указание, куда перечислить остаток средств, подтверждение суммы картотеки, номера возвращаемых неиспользованных чеков денежных чековых книжек.

Заявление на закрытие счета, оформленное в соответствии с  порядком, передается клиентом соответствующему операционному работнику, который  письменно на заявлении подтверждает остаток денежных средств на счете  клиента, сумму картотеки. Оформленное заявление передается старшему бухгалтеру.

Старший бухгалтер получает от клиента чековую книжку с неиспользованными  чеками, незамедлительно погашает каждый сданный чек путем вырезания  части чека, предназначенной для  подписи, визирует заявление клиента  на закрытие счета и передает его  начальнику ДО для подписания. При  закрытии клиенту счета юридическое  дело передается в архив старшим  бухгалтером. После закрытия счета  старший бухгалтер обязан в 5-ти дневный  срок после закрытия счета сообщить об этом в налоговый орган по месту  учета налогоплательщика.

Открытие  счета физическому лицу. Открытие счетов физическим лицам производятся на основании общих условий.

Продолжают развиваться  такие продукты, как личные банковские счета и карты. У большого количества людей открыты счета, и большинство из них пользуется пластиковыми картами Банка. Значительная часть счетов открывается в рамках зарплатных проектов, что свидетельствует о высоком уровне доверия Банку со стороны работодателей и даёт возможность привлечь клиентов на комплексное банковское обслуживание.

Кроме того, возрастает число  клиентов, по достоинству оценивших  простоту и удобство дистанционного банковского обслуживания – систем «Интернет - банк» и «Мобильный клиент - банк».  Банк постоянно расширяет перечень операций, доступных клиентам посредством этих систем. В настоящий момент удалённое управление счетом даёт возможность проверки счета. Оплаты разнообразных счетов и перевода средств с одного счета на другой, а также предоставления клиенту информационной поддержки и многочисленных сопутствующих услуг.

Вклады  физических лиц в рублях принимаются: срочные (на срок от 1 месяца и более, срочные вклады от одного года и более с ежемесячным и ежеквартальным начислением (капитализацией) процентов), накопительные, вклады до востребования: в наличной и безналичной форме.

Вкладчиками банка могут  быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики  имеют право хранить вклады неограниченный срок и иметь любое количество счетов по вкладам.

Прием вкладов от физических лиц в валюте РФ производится на основании устного заявления  вкладчика. Договор банковского  вклада заключается в письменной форме в двух экземплярах. Один экземпляр  передается вкладчику при открытии счета или после зачисления средств  на счет, второй экземпляр хранится в банке.

Для каждого вкладчика  открывается личный лицевой счет исходя из сроков привлечения денежных средств. На лицевые счета физических лиц могут быть зачислены суммы  на основании полученных платежных  документов (платежных поручений, мемориальных ордеров) в которых должны быть указаны: фамилия, имя, отчество получателя; номер  лицевого счета; назначение платежа.

Если в назначении платежа  платежного поручения перед фамилией получателя указаны такие дополнительные сведения, как: “ТОО”, “частный предприниматель” и тому подобное, сумма возвращается в банк плательщика с указанием  причины возврата: “наименование  получателя не соответствует назначению балансового счета”.

Безналичные списания со счетов вкладчиков производятся на основании  письменных поручений (заявлений) клиентов о перечислении с их счетов с указанием  реквизитов получателя платежа и  назначения платежа.

В заявлении на перечисление со счета физического лица, обязательно  должны быть указаны: номер лицевого счета по вкладу, с которого должно производиться перечисление; фамилия, имя, отчество вкладчика; номер расчетного счета организации, или номер  лицевого счета частного лица, на который  должна быть перечислена сумма; наименование организации или ФИО физического  лица; наименование учреждения банка; сумма платежа, назначение платежа; дата; подпись; дата, ФИО и подпись  сотрудника банка, принявшего заявление  к исполнению.

Проценты по вкладам физических лиц в иностранной валюте начисляются  на фактические суммы остатков ежеквартально (в последний рабочий день каждого  квартала) по вкладу до востребования; по срочным вкладам – по условиям договора срочного вклада; при досрочном  расторжении – на момент расторжения.

Проценты на сумму банковского  вклада начисляются со дня, следующего за днем поступления средств на счет клиента, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику.

2.2. Активные операции  ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Основу деятельности Банка составляют активные операции. Основные операции сосредоточены в сфере кредитования.

Кредитные операции.

 Клиент может обратиться в банк с просьбой о предоставлении кредита (гарантии). Перечень документов, предоставляемых для получения кредита и кредитная заявка, поступившая в кредитное подразделение, оформленная в письменном виде, в тот же день регистрируется в книге регистрации заявок и передается руководителю кредитного подразделения. Последний проставляет на ней срок рассмотрения и направляет одному из кредитных инспекторов для исполнения. Также клиент заполняет анкету, где указывает свои данные.

Переговоры с будущим  заемщиком относительно кредита  проводятся кредитным инспектором. Для участия в переговорах  могут приглашаться сотрудники специализированных подразделений банка (сотрудники юридического отдела, управления экономической экспертизы, департамента ценных бумаг и др.).

По результатам переговоров  с клиентом кредитный инспектор  составляет краткий отчет. В отчете отражается мнение кредитного инспектора о возможностях рассмотрения кредитного проекта. Отчет предоставляется  руководителю кредитного подразделения, которому кредитный инспектор непосредственно  подчиняется.

При принятии руководителем кредитного подразделения отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом кредитный инспектор: уведомляет клиента об отказе в рассмотрении кредитного проекта; помещает в дело отказов в выдаче кредитов письменное обращение клиента (при его наличии), отчет о предварительных переговорах; делает отметку об отказе в выдаче кредита в Книге регистрации заявок (в случае письменного обращения).

При положительном решении  о дальнейшей работе с клиентом кредитный  инспектор: передает клиенту типовую  заявку на кредит (если ранее была получена только устная заявка), анкету и список документов для более детального рассмотрения возможности предоставления кредита; заводит кредитное дело. Для удобства возможно предоставление информационного графика платежей.

После получения от клиента  необходимых документов, в соответствии со списком документов для предоставления кредита, кредитный инспектор формирует  их в кредитное дело. Ответственность  за ведение кредитного дела лежит  на кредитном инспекторе. Кредитный  проект клиента рассматривается  кредитным инспектором совместно  с юридическим отделом и управлением  экономической экспертизы, а при  необходимости и с другими  службами банка.

По результатам экспертизы юридический отдел в течение  двух рабочих дней дает заключение о правоспособности клиента, о принадлежности клиенту заложенного имущества, юридической готовности документов к дальнейшему рассмотрению, при  необходимости – рекомендации по оформлению кредитных документов.

Заключение на кредитный  комитет банка о целесообразности предоставления кредита составляется кредитным инспектором, ведущим  главный кредитный проект. В заключение кредитного инспектора должна быть дана комплексная оценка кредитоспособности клиента. Заключение должно содержать  максимально точное и полное отражение  финансового положения клиента, факторов, которые могут повлиять на ухудшение финансового состояния, и других факторов, которые имеют  значение при принятии решения о  кредитовании клиента.

Заключение кредитного инспектора должно содержать самостоятельное  мнение кредитного инспектора относительно кредитного проекта, его экономической  эффективности и рекомендованные  им условия предоставления сопровождения  кредита. Мнение должно быть аргументировано, т.е. все суждения и выводы относительно проекта должны быть основаны на фактических  данных.

Реальная рыночная стоимость  принимаемых в залог активов  должна быть достаточна для компенсации  банку суммы кредита, процентов  и комиссий по нему, а также возможных  издержек, связанных с реализацией  залоговых прав.

В случае положительного решения  о выдаче кредита кредитный инспектор: доводит до клиента решение кредитного комитета, делает отметку о положительном  решении в книге регистрации  заявок, приступает к оформлению кредитных  договоров.

Кредитный инспектор оформляет  пакет кредитных документов. Пакет  кредитных документов в общем  случае включает: основной документ кредитной  сделки – кредитный договор, договор кредитной линии и так далее; документы по обеспечению – договор залога, договор поручительства, договор страхования заложенного имущества и так далее.; платежные документы в соответствии с целевым использованием кредита и копия договора, на основании которого переводятся средства по целевому назначению.