Оценка кредитоспособности заемщика на примере Сбербанка

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ 

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

 
МЕЖДУНАРОДНЫЙ  ИНСТИТУТ ДЕЛОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ  «ФРИДАС»

 

 

 

 

Кафедра «МЕНЕДЖМЕНТА И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА»

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по курсу

 

«финансы и кредит»

 

 

 

Тема: «Оценка кредитоспособности заемщика на примере Сбербанка»

 

 

 

 

 

 

Дата сдачи работы:   ”10”  сентября  2013 г.

 

 

 

Студентка   3   курса    __________________            Петрова Анна Ивановна

   (личная подпись)    (ФИО)

 

 

Преподаватель  __________________     Мельникова Мария Анатольевна

(личная подпись)    (ФИО)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Обнинск, 2011г.

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………..….3

1. Роль кредитных операций в деятельности Сбербанка РФ……………..……5

2. Сущность кредитных операций…………………………………………..…...6

3. Оценки кредитоспособности заемщика……………………………..………..7

3.1 Понятие, цели и задачи  оценки кредитоспособности, источники  информации для анализа……………………………………………..…………..7

3.2 Оценка качества  обеспечения кредита…………………….………………...9

4. Условия кредитования индивидуальных заемщиков…….…...…………….11

5. Порядок определения кредитоспособности заемщиков в учреждениях Сбербанка…………………………………………………………………..…….19

6. Понятие риска и концепция управления рисками ……………..…………21

Заключение……………………………………………………………….………24

Список литературы…………………………………..…………………………..25

 

ВВЕДЕНИЕ

Основное звено  банковской системы России – коммерческие банки. Их основной деятельностью является обслуживание населения и хозяйствующих  субъектов, таких как предприятия  и организации. Одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка является оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, снизить уровень кредитных рисков банка, а также создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.

В настоящее  время, Сбербанк России является лидирующим коммерческим банком на территории Российской Федерации. Стратегической целью банка является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов. В области кредитования Сбербанк поддерживает оптимальное соотношение между следующими направлениями деятельности:

1. Вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - содействует развитию национальной экономики и поддержке российского производителя товаров и услуг.
2. Инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации государственных целевых и региональных проектов – основная форма поддержки экономических программ государства.
3. Кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка.

Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о  возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним  из способов сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента банка. Рыночная среда неотделима от понятия риска, поэтому приоритетной целью банка, в частности, является поиск альтернативного, нестандартного решения.

 

Актуальность указанной  темы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций. Возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход - получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной.

Банки являются важнейшим элементом, который способствует развитию и укреплению рыночной экономики в современных условиях хозяйственной деятельности. Высокая степень риска банковской деятельности связана с результатами деятельности его клиентов. По прибыльности, среди прочих операций, кредитные операции банка являются ведущими. В современных условиях, банкам приходится работать в непростых ситуациях, так как они оказались в центре кризисных и трудно прогнозируемых процессов, происходящих во всех сферах жизни общества. Поэтому, особо важно, в сложившейся ситуации, правильно оценить потенциальных клиентов банка. Приоритетным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком возможности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им. Вследствие этого происходит квалифицированный и тщательный отбор потенциальных заемщиков. Эффективная оценка кредитоспособности заёмщика позволяет снизить уровень кредитных рисков банка, а также обеспечить условия для качественного обслуживания клиентов банка.

Объект исследования: кредитоспособность заёмщика.

Предмет исследования: исследование кредитных операций и анализ кредитоспособности заёмщика.

Цель исследования: выявление потенциальных заемщиков, применяемые коммерческими банками в процессе кредитного анализа.

 

1. РОЛЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРБАНКА РФ

Банк кредитует следующие основные группы клиентов:

1. Население; это
2. Кредитно-финансовые организации;
3. Корпоративных клиентов, федеральные структуры и органы исполнительной власти;.

Сбербанк РФ это дает уникальную возможность предоставления кредитов, объем которых отвечает запросам крупнейших российских предприятий, что способствует закреплению в банке крупных клиентов. В то же время, переход на обслуживание в Сбербанк РФ ряда крупных клиентов приводит к значительному увеличению доли крупных кредитов, что повышает суммарный риск банка. 

Сбербанк РФ внедряет новые  кредитные продукты, ориентированные  на комплексное обслуживание корпоративных  клиентов различных отраслей, имеющих  высокий потенциал. Банк участвует  в создании системы поддержки  национального экспорта, расширяет экспортное финансирование, поддерживая российских производителей.

Важным направлением деятельности Сбербанка РФ остаётся кредитование федеральных это структур и органов исполнительной власти субъектов РФ. Сбербанк РФ содействует стабильному развитию российского межбанковского рынка, оставаясь одним из его участников. Кредитование российских банков активизируется по мере оздоровления российской банковской системы.

В настоящее время получают развитие партнерские отношения с крупными предприятиями-клиентами банка, с которыми его связывают общие интересы в выполнении конкретных программ. Рост объемов кредитования определяет качественно новые партнерские отношения с крупнейшими страховыми организациями, риэлтерскими компаниями, юридическими фирмами.

2. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Кредитные операции – это операции кредитора по размещению свободных кредитных ресурсов на условиях возвратности, платности, срочности. Коммерческий это банк заинтересован в получении прибыли на основе оборота ссудного капитала. За результаты своей деятельности банк несет ответственность не только текущими доходами, но и собственным капиталом. Поэтому он свободен в распоряжении своими ресурсами, в определении сроков, условий и процентных ставок по кредитам. Особенности системы кредитования сводятся к следующему:

1. Клиент не закрепляется за банком, а сам выбирает его;

2. Клиенту предоставлено это право открывать счета в нескольких банках, что создает условия для развития межбанковской конкуренции;

3. Объем выдаваемых кредитов зависит от объема привлеченных средств.

 

3. ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

3.1 ПОНЯТИЕ, ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ, ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ АНАЛИЗА

Проблема определения  кредитоспособности была актуальна  во все периоды развития банковского  дела. Сущность понятия «кредитоспособность» и его содержание в разные периоды трактовались по-разному.

Под кредитоспособностью  банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние  предприятия, которое дает уверенность  в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов или, напротив, обеспечить их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.

При анализе  кредитоспособности для банка являются актуальными следующие вопросы:

1. Способен ли  заемщик выполнить свои обязательства в срок?

2. Готов ли заёмщик выполнять данные им обязательства?

Состав и  содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное  состояние предприятий, оценить  способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки. Способность заёмщика своевременно возвращать кредит оценивается путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности. Готовность заёмщика выполнять свои обязательства определяется посредством изучения дееспособности заемщика, перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятии.

 

Таким образом, основными  задачами оценки кредитоспособности являются:

1. Проведение экономического анализа организации;
2. Формирование общей характеристики потенциального заёмщика. Подтверждение правоспособности заёмщика и лиц, выступающих от его имени, на вступление в кредитные отношения с банком, а также должна быть получена информация о кредитной истории организации, о собственниках и руководителях предприятия.

Данная задача является наиболее трудоёмкой и ответственной, поскольку требует создания прогноза будущего финансового состояния  заёмщика. Решение данной задачи проходит несколько этапов:

1. Оценка достаточности, достоверности и полноты источников информации.
2. Анализ имущественного состояния организации.
3. Анализ финансовой устойчивости.
4. Анализ ликвидности и платёжеспособности.
5. Анализ деловой активности.
6. Анализ рентабельности.
7. Анализ качественных показателей.

 

3.2 ОЦЕНКА КАЧЕСТВА ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА.

Вопрос обеспеченности кредита является чрезвычайно сложным, поскольку при оценке обеспечения кредита необходимо так же рассматривать правовую и экономическую составляющие. Существенными являются вопросы подтверждения залогодателем прав на заложенное имущество, а также прав на вступления в залоговые правоотношения, а так же вопрос сохранности имущества. В случае надлежащего правового оформления залога необходимо уточнить:

• Достаточность рыночной стоимости предметов залога для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, процентов в соответствии с договором и издержек, связанных с реализацией залоговых прав;
• Определена ли рыночная стоимость предметов залога на момент оценки риска;
• Оформлена ли юридическая документация таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится необходимой.

Способами оценки кредитоспособности клиента банка  являются:

• Оценка менеджмента;
• Оценка финансовой устойчивости клиента;
• Анализ денежного потока;
• Сбор информации о клиенте;
• Наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Специфика оценки кредитоспособности юридических и  физических лиц, крупных, средних и  мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки.

Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах.

Анализ баланса позволяет  определить, какими средствами располагает  предприятие и какой по величине кредит эти средства обеспечивают.

Однако для обоснованного  и всестороннего заключения о  кредитоспособности клиентов банка  балансовых сведений недостаточно.

Так же в качестве источника  сведений, необходимых для расчета  показателей кредитоспособности, можно использовать: данные оперативного учета, сведения, накапливаемые в банках, сведения статистических органов, данные анкет клиентов.

 

4. УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ

Под условиями  кредитования обычно понимаются требования, предъявляемые к базовым элементам кредитования: субъектам, объектам, обеспечению. С целью рассмотрения данного вопроса, рассмотрим порядок кредитования заемщиков учреждениями Сбербанка РФ. К учреждениям банка, осуществляющим кредитование физических лиц, относятся Центральный аппарат, территориальные банки и отделения Сбербанка России.