Сущность и формы кредита
- Теоретической базой кредитных отношений является теория рынка капитала
- Капитал (нем.
Kapital – главное имущество, лат. сapitalis - основной) – актив, приносящий доход
- Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности.
- Формой движения ссудного капитала является кредит.
Структура рынка капитала
- Временной критерий :
- денежный рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких недель до одного года;
- непосредственно рынок капиталов, где денежные средства выдаются на более длительные сроки
II. Функционально- институциональный критерий
- кредитная система (совокупность различных кредитно-финансовых институтов);
- рынка ценных бумаг.
Функции рынка ссудных капиталов
- обслуживание товарного обращения через кредит;
- аккумуляция денежных накоплений предприятий, населения, государства;
- трансформация денежных фондов в инвестиции;
- финансирование государственных и долгосрочных потребительских расходов (покрытие бюджетных дефицитов, ипотечное кредитование).
Кредитная система
- совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.
- совокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду.
Структура кредитной системы
- 1. ЦБ РФ;
- 2. Банковский сектор;
- 3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, небанковские кредитные организации
Регулирование деятельности небанковских кредитных организаций
- ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 14.01.2004 N 109-И
(ред. от 27.11.2007) «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
- ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 26.04.2006 N 129-И (ред. от 14.11.2007) «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением"
Документы, регламентирующие деятельность ЦБ РФ
- Конституция РФ
- Федеральный закон «О центральном банке РФ (Банке России)» №86-ФЗ от 27 июня 2002 года (последние изменения от 26.04.2007)
Задачи ЦБ РФ согласно Конституции
Статья 75 Конституции РФ
- 1. Денежной единицей в РФ является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ. Введение и эмиссия других денег не допускаются.
- 2. Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция ЦБ РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.
Правовой Статус банка России
Банк России - особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.
- Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью
- Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства
- Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.
- Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Цели деятельности Банка России
- защита и обеспечение устойчивости рубля;
- развитие и укрепление банковской системы РФ;
- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Функции Банка России
- 1) во взаимодействии с Правительством разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
- 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
- 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
- 4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
продолжение
- 5) устанавливает правила проведения банковских операций;
- 6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами;
- 7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
- 8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
продолжение
- 9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор);
- 10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;
- 11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
- 12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
продолжение
- 13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
- 14) устанавливает правила бух. учета и отчетности для банковской системы РФ;
- 15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
- 16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса;
продолжение
- 17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
- 18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
Подотчетность Банка России
- Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России
- Председатель Банка России - Игнатьев Сергей Михайлович
Регламентация деятельности коммерческих банков
- Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990
- (ред. от 28.04.2009, с изм. от 03.06.2009)
Основные понятия
- Кредитная организация – юр. лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.
Банк
- Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
- привлечение во вклады денежных средств физ. и юр. лиц,
- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
- открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц.
Соотношение понятий банк и кредитная организация
Список небанковских кредитных организаций
- http://www.cbr.ru
- Раздел Справочник по кредитным организациям
Банковская система
- Банковская система РФ включает:
- Банк России,
- кредитные организации,
- а также филиалы и представительства иностранных банков.
- Т.о., банковская система понятие более узкое, чем кредитная система
Банковские операции
- 1) привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады;
- 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- 4) осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
.
- 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- 8) выдача банковских гарантий;
- 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация помимо банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
- 1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом;