Кредитование малого предпринимательства

 

3.4. Пример  кредитной программы (СДМ-Банк, Банк ТРАСТ)

СДМ-Банк: Кредитование малого и среднего бизнеса

Цель кредита	Пополнение оборотных  средств, покрытие кассовых разрывов, покупка недвижимости, приобретение оборудования, модернизация, ремонт, расширение бизнеса
Форма предоставления	Кредит, кредитная линия, овердрафт, банковская гарантия, факторинг, лизинг, проектное финансирование, тендерные кредиты
Сумма	От 3 до 500 миллионов рублей  От 100 тысяч до 17 миллионов долларов США
Ставка	От 13,5% до 17% в рублях  От 11% до 14% в валюте
Срок	До 5 лет
Материальное обеспечение	Недвижимость, оборудование, автотранспорт.  Товары в обороте, готовая продукция, сырье, материалы
Поручительство	Поручительство владельцев бизнеса, связанных компаний
Требования к заемщику	Существование бизнеса не менее 2 лет    Прозрачность информации о владельцах и о бизнесе для банка, предоставление всей запрашиваемой информации  Обеспечение доступа банка к проверке информации    В случае положительного решения банка готовность переходить на обслуживание в банк. Пользование другими продуктами банка дает возможность получить скидки по тарифам    Банк отдает приоритет клиентам с понятными конкурентными преимуществами на рынке, большим количеством покупателей без зависимости от 1-2 клиентов, с достаточной долей собственных средств в бизнесе и разумной кредитной нагрузкой
Затраты заемщика	До 0,5% от суммы кредита / кредитной  линии единоразово за выдачу;  0,01% от лимита кредита / кредитной линии ежемесячно за ведение счета
Погашение	Возможно досрочное погашение  без комиссий  Возможна отсрочка погашения основного долга
Решение о выдаче	Предварительное одобрение  за 2-3 дня, окончательное решение  – через 1-2 недели после предоставления полного пакета документов

Банк ТРАСТ:  Бизнес-Рост

Цель кредита	На любые цели
Форма предоставления	Кредит на физическое лицо
Сумма	От 100 000 до 1 500 000 рублей
Ставка	От 23,5% годовых, устанавливается  индивидуально
Срок	До 5 лет
Материальное обеспечение	Не требуется
Поручительство	По кредитам в размере  до 1 000 000 рублей необязательно  По кредитам в размере свыше 1 000 000 рублей - поручительство не менее одного физического лица
Требования к заемщику	Наличие положительной кредитной  истории
Затраты заемщика	Комиссия за выдачу кредита  от 2%
Погашение	Ежемесячно: аннуитет, свободный  график. Возможно досрочное погашение  – комиссия 0%
Решение о выдаче	За 1 день

 

 

 

Заключение

 

Итак, для того, чтобы получить кредит для малого бизнеса, нужно не только подготовить бизнес-план, но еще и при этом быть достаточно платежеспособным, а также иметь работающий, как правило, не менее полугода бизнес. Как уже упоминалось выше, еще одним условием, которое нужно выполнить, чтобы получить кредит, является наличие у потенциального заемщика залога. Не имея нормального залога, практически невозможно получить кредит, так как банки тщательно проверяют данный факт. В зависимости от суммы кредита, залогом может стать: автомобиль, дача, квартира и другое движимое или недвижимое имущество.

Сегодня существует огромное количество проблем с выдачей  кредитов малому бизнесу, так как  банки им не доверяют. А предприниматели, в свою очередь, не всегда могут предоставить необходимый  пакет документов, требуемый банком.

Но, несмотря существующие проблемы кредитования в нашей стране, кредит для малого бизнеса – это порой  единственный шанс предпринимателей развить  свой собственный бизнес.

Именно поэтому государство  старается заботиться о малом  предпринимательстве, создавая различные  программы государственной поддержки, поощряя деятельность общественных организаций и фондов.

Существует мнение, что  будущее экономики страны стоит  за малым и средним бизнесом, так  что его просто необходимо поддерживать и поощрять.

 

 

2. Практическое задание

 

Исходные  данные.

Товар А имеет цену реализации – 3,5(1,1+0,01*22) = 4,62 руб.,

закупочную цену – 2,1(1,1+0,01*22) = 2,77 руб.

 Арендная плата за  помещение – 700(1+0,01*22) = 854 руб.,

Необходимо  выполнить следующее:

1. Рассчитать порог рентабельности:
• при исходных условиях;
• если арендная плата возрастает на 50%;
• если увеличится цена реализации на 50%;
• если закупочная цена повысится на 20%.
2. Сколько товаров надо продать, чтобы получить прибыль 490(1+0,01*22) = 597,8 руб.?
3. Какую прибыль можно ожидать при различных уровнях продаж?
4. Какой запас прочности имеет бизнес при сумме прибыли 490(1+0,01*22) = 597,8 руб.?
5. Если будем продавать два вида товаров.

Товар А – 400 шт. по цене реализации − 3,5(1,1+0,01*22) = 4,62 руб.,

закупочной цене − 2,1(1,1+0,01*22) = 2,77 руб.;

Товар Б – 500 шт. по цене реализации − 6(1,1+0,01*22) = 7,92 руб.,

закупочной цене − 3,92(1,1+0,01*22) = 5,17 руб.

 

Решение:

1. При расчете порога  рентабельности необходимо исходить  из следующего.

Порог рентабельности –  это такая выручка от реализации, при которой предприятие уже  не имеет убытков, но еще не имеет  прибылей.

Выручка равна сумме переменных затрат, постоянных затрат и прибыли. В нашем случае прибыль равна  нулю.

Выручка равна произведению порогового количества товара на цену реализации.

Переменные затраты равны  произведению порогового количества товара на цену закупочную.

Постоянные затраты равны  арендной плате.

Пороговый объем товара в  штуках равен частному от деления  арендной платы на разницу между  ценой реализации и ценой закупочной.

Пороговая выручка в рублях равна произведению порогового объема товара на цену реализации.

А)                           Кп= шт,

Вп=Кп*Цр=462*4,62= 2134,44 руб.

Чтобы сделать торговлю безубыточной надо продать 462 шт. товара и получить выручку в сумме 2134 руб. 44 коп.

Б)                                   Кп==693 шт.,

Вп=693*4,62= 3201,66 руб.

Увеличение арендной платы (постоянных издержек) на 50% поднимает  порог рентабельности также на 50% (или на 1067 руб. 22 коп.) при прочих равных условиях.

В)                                   Кп= шт.,

Вп=206*6,93=1427,58 руб.

Увеличение цены реализации на 50% снижает порог рентабельности на 706 руб. 86 коп.

Г)                                   Кп==659 шт.,

Вп=659*4,62 = 3044,58 руб.

Повышение цены закупки существенно увеличивает порог рентабельности.

Результаты расчетов занесем в таблицу 1.

 

 

Таблица 1

Расчет порога рентабельности

№   условия	Цена  реализации, руб.	Цена   закупки, руб.	Арендная   плата, руб.	Пороговый  объем, шт	Пороговая  выручка, руб.
1	4,62	2,77	854	462	2134,44
2	4,62	2,77	1281	693	3201,66
3	6,93	2,77	854	206	1427,58
4	4,62	3,32	854	659	3044,58

 

2. Количество товара, которое надо продать чтобы получить заданную прибыль равно отношению суммы постоянных затрат и желательной прибыли к валовой марже. Желательная прибыль в нашем случае составляет 597,8 руб.?

Валовая моржа на единицу  товара есть разница между ценой  реализации и закупочной ценой.

А)                              К’п1=шт.,

В’п1=785*4,62=3626,7 руб.

Б)                                К’п2=шт.,

В’п2=1016*4,62=4693,92 руб.

В)                              К’п3= шт.,

В’п3=349*6,93=2418,57 руб.

Г)                                К’п4= шт.,

В’п4=1117*4,62=5160,54 руб.

 

3. Определим суммы прибыли, соответствующие различным уровням выручки. Произведем это графическим способом, исходя из условий, данных в таблице 1.

 

 

Условие № 1                                                       Условие № 2

 

Условие № 3                                                      Условие №4   

 

 

 

 

 

 

 

 

Из графиков следует, что  поднимая и опуская линии выручки  и суммарных затрат над горизонтальной осью, можно определять соответствующие  новым параметрам пороги рентабельности.

Порог рентабельности определяется из условия равенства выручки  от реализации и суммарных издержек. Это равенство обеспечивается в  точке пересечения графиков выручки  и суммарных издержек.

Треугольник, находящейся  слева от точки пересечения линии  выручки с линией суммарных издержек, представляет собой зону убытков. Треугольник  правее точки пересечения соответствует  зоне прибылей.

4. Запас финансовой прочности  показывает, какое возможное падение  выручки может выдержать бизнес, прежде чем начинает нести  убытки. Боль-шой запас прочности служит «подушкой», маленький −  предупреждениием.

Процентное выражение  запаса финансовой прочности используется в финансовом менеджменте для  оценки степени риска бизнес-плана. Чем ниже этот процент, тем выше риск.

Запас финансовой прочности  в штуках равен разности между  ожидаемым объемом продаж в штуках и порогом рентабельности в штуках.

А)                           ЗФП1, шт =785-462= 323шт.,

Б)                          ЗФП2, шт =1016-693= 323шт.,

В)                           ЗФП3, шт = 349-206= 143шт.,

Г)                           ЗФП4, шт = 1117-659 = 458шт.

Запас финансовой прочности  в рублях равен произведению запаса финансовой прочности в штуках на цену реализации.

А)                      ЗФП1,руб = 323*4,62 = 1492,26 руб.,

Б)                       ЗФП2, руб = 323*4,62 = 1492,26 руб.,

В)                       ЗФП3, руб = 143*6,93 = 990,99 руб.,

Г)                      ЗФП4, руб = 458*4,62 = 2115,96 руб.

Запас финансовой прочности  в процентах равен частному от деления запаса финансовой прочности  в штуках на ожидаемый объем продаж в штуках, умноженному на 100.

А)                           ЗФП1,% = = 41%,

Б)                           ЗФП2,% = = 32%,

В)                          ЗФП3,% = = 41%,

Г)                          ЗФП3,% = = 41%.

В случае А – объем продаж предприятия может снизиться на 323 шт., выручка может упасть на 1492 руб. 26 коп. (41%), но убытков предприятию это не принесет.

В случае Б (при увеличении арендной платы) – объем продаж предприятия может снизиться на 323 шт., выручка может упасть на 32%, но убытков предприятию это не принесет.

В случае В (при увеличении цены реализации) – объем продаж предприятия может снизиться на 143 шт., выручка может упасть на 990 руб. 99 коп. (41%), но убытков предприятию это не принесет.

В случае Г (при увеличении закупочной цены) – объем продаж предприятия может снизиться на 458 шт., выручка может упасть на 2115 руб. 96 коп. (41%), но  убытков предприятию это не принесет.

5. Для определения порога рентабельности каждого товара и общего порога рентабельности предприятия необходимо использовать табл.3, заполнив в ней исходные данные и результаты расчета.

Таблица 3

№	Показатель	Товар А	Товар Б	Предприятие
1	2	3	4	5
1	Цена реализации, руб.	4,62	7,92
2	Цена закупки, руб.	2,77	5,17
3	Арендная плата, руб.			854
4	Валовая моржа, руб.	1,85	2,75
5	Планируемый объем  продаж, шт	400	500	900
6	Планируемая валовая  моржа, руб.	740	1375	2115
7	Средняя валовая  моржа, руб.			2,35
8	Порог рентабельности  предприятия, усл. ед.			364
9	Порог рентабельности   отдельных товаров, шт.	162	202