Страхование как звено финансовой системы Российской Федерации

  Каждое  звено финансовой системы определенным образом влияет на процесс воспроизводства, его различные стадий и фазы. Так, например, социальное страхование, осуществляемое посредством внебюджетных фондов, обеспечивает защиту личных интересов граждан  по инвалидности, старост, временной  нетрудоспособности.

Государственный кредит влияет на страховую систему, так как государство может  быть как заемщиком, так и кредитором страховых организаций. Государство  также может быть гарантом финансовой устойчивости страховых организаций.

  Страхование транспортных, имущественных, финансовых и промышленных рисков коммерческих организаций, общественных организации  и фондов служит фактором обеспечения  непрерывности и стабильности экономических  процессов и их финансовой устойчивости.

  Таким образом, страхование – это очень  важное звено финансовой системы, которое  выступает регулятором воспроизводственных  процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения  непрерывности, стабильности развития общественного производства и главным  образом средством защиты бизнеса  и благосостояния граждан, в этой взаимосвязи, взаимозависимости составных  звеньев финансовой системы проявляется  единая сущность финансовой и стратегическая, стабилизирующая и воспроизводственная роль страхового сектора экономики.

  2.2 Функций страхования

  Функция (от лат. functio — исполнение, осуществление) есть внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений.

  В качестве функций страхования можно  выделить:

• формирование специализированного  страхового фонда денежных средств;
• возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;
• предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

  Формирование  специализированного  страхового фонда  денежных средств.

  Этот  фонд может формироваться как  в обязательном, так и в добровольном порядках. Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию  формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно - рисковое начало. В моральном плане  каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального  обеспечения на случай страхового события и при завершении срока действия договора. В имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества. Через функцию формирования специализированного страхового фонда решаются проблемы инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д.

    Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

  Право на возмещение имущественного ущерба имеют только физические и юридические  лица, являющиеся участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба физическим и юридическим лицам осуществляется в рамках имеющихся договоров  имущественного страхования. Порядок  возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров  страхования, и регулируется государством через лицензирование страховой  деятельности. Посредством этой функции  получает реализацию полнота страховой  защиты. Долгосрочное страхование жизни имеет важное значение в системе общественно-экономических отношений как способ сбережений индивидуальных граждан. В связи с этим можно говорить об особенной социальной и экономической функции страхования как форме организации индивидуальных накоплений населения, позволяющей в значительной мере переложить бремя экономической заботы о престарелых и нетрудоспособных гражданах на плечи страховщиков. Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их платежноспособность – предмет особого контроля со стороны государства, поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в уплату страховых взносов по долгосрочному договору страхования жизни.

  Предупреждение  страхового случая и  минимизация ущерба.

  Данная  функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или  уменьшению негативных последствий  несчастных случаев и стихийных  бедствий, правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования  и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации данной функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать определенную долю денежных средств на предупреждение страхового случая и связанного с ним ущерба (например, на финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля над тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения.

  Если  рассматривать сущность страхования  как особой сферы распределительных  отношений, то можно выделить такие  четыре функции: рисковая, накопительная, предупредительная и инвестиционная.

  Рисковая  функция проявляется в том, что за счет замкнутой раскладки ущерба между страхователями средства созданного страхового фонда направляются только тем из них, с которыми произошел несчастный случай или имуществу которого нанесен ущерб. Среди функций страхования рисковая функция является универсальной. Она сопровождает каждую страховую операцию. Вид страхования может не иметь накопительной или предупредительной функции, но рисковая существует всегда. Даже тогда, когда реализуется накопительный вид страхования, например, страхование жизни (на дожитие, страхование к бракосочетанию, к поступлению детей в учебные заведения, страхование пенсий и рент), в число страховых случаев обязательно включаются такие, которые обусловлены рисковыми событиями, имеющими вероятностный, случайный характер (смерть, несчастный случай и т.д.). Без рисковой функции страхование не могло бы существовать вообще как вид деятельности и форма организации фонда страховщика.

Накопительная функция связана со страховой защитой семейных бюджетов. Она помогает накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную (страховую) сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых взносов (премий), которые оплачивает страхователь страховщику. Накопительная функция в страховании никогда не существует в отрыве от рисковой, иначе страхование выполняло бы те же функции, что и банковская система. Поэтому договоры страхования, направленные на страховое накопление, всегда содержат перечень страховых случаев, которые могут компенсироваться страховщиком так же, как и при обычном рисковом страховании. Например, случай смерти при страховании на дожитие до определенного возраста.

Предупредительная (или превентивная) функция направлена на предупреждение наступления страховых случаев и минимизацию ущерба от их наступления. Реализация этой функции заключается в том, что за счет средств страхового фонда могут финансироваться отдельные мероприятия по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий и катастроф. Особенно важна эта функция при страховании будущего урожая, в экологическом страховании, при страховании перевозимых грузов, во всех видах страхования, где в качестве страхового случая присутствует пожар, взрыв. Средства для превентивных мероприятий формируются за счет взносов страхователей, и обязательно включаются в состав страхового тарифа.

Инвестиционная  функция связана с техникой осуществления страховых операций. Созданные страховые фонды размещаются страховщиком по направлениям, рекомендованным надзорными страховыми органами с целью получения дохода, который направляется, в том числе на пополнение страховых резервов. В качестве этих направлений могут быть приобретение долговых обязательств государства (краткосрочных и долгосрочных) и его субъектов, ценных бумаг высокодоходных предприятий, размещение временно свободных средств страховых резервов на депозитах в банках, приобретение слитков золота и серебра и т.д. Инвестиционная функция направлена на обеспечение финансовой устойчивости и безубыточности страховых организаций.

В экономике  рыночного типа страхование выступает  с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источниками прибили  страховщика, выступают доходы от собственно страховой деятельности и доходы от инвестиции временно свободных денежных средств.

Оба источника  связаны с важнейшим принципом  страхования – принципом эквивалентности. Суть этого принципа заключается в том, что доходы страховой компаний, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с ее расходами. Расходы компаний складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию компаний. При превышений доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности.

  Страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности, создает  для всех хозяйственных субъектов  равные права, дает сильные психологические  мотивации экономической деятельности, стремление получить выгоду.

  Отрасли страхования представляют собой  совокупность видов страхования, объединенных общими признаками объекта страхования. Видом страхования называется страхование  однородных объектов от характерных  для них опасностей.

  2.3. Участники страховых отношений и страхового рынка.

Отечественное страхование предполагает несколько  участников страховых отношений (субъектов  страхования) — это страховщики, страхователи, застрахованные лица и  выгодоприобретатели.

  Страховщиками страховое законодательство признает организацию (юридическое лицо), проводящую страхование, принимающее на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающую вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщиком не может быть физическое лицо. В РФ страховщиками выступают хозяйственные товарищества и общества, общества взаимного страхования, государственные муниципальные унитарные предприятия, а также некоммерческие страховые организации. Каждое из них для проведения страховых операций должно получить лицензию в надзорных страховых органах и иметь уставный капитал, минимальную величину которого устанавливает страховое законодательство.

Страхователь  — это физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может называться полисодержателем.

Застрахованное  лицо — это физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключается договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно и страхователем, если он самостоятельно уплачивает страховые взносы. Например, студенты вузов и колледжей являются застрахованными лицами по обязательному медицинскому страхованию, однако не считаются страхователями, поскольку взносы за них оплачивает учебное заведение.

Выгодоприобретатели — это лица, в пользу которых выплачиваются страховые суммы или страховые возмещения после смерти завещателя, если он, в свою очередь, был страхователем. Выгодоприобретатель назначается страхователем (или застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Этот факт обязательно фиксируется в договоре страхования.

  Помимо  основных участников страхового отношения (или правоотношения), на рынке, где  продаются, и покупаются страховые  продукты, имеется множество других субъектов, которые относятся к  участникам страхового рынка. Основными  из них являются страховые агенты и брокеры. Они выполняют посреднические функции между страхователями и  страховщиками. Их основной функцией является доведение до страхователей наиболее значимой информации об условиях страхования  и продажа страховых полисов (страховых  продуктов). Между страховым агентом  и брокером имеются существенные различия.

  Страховым агентом является физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов (заключение договоров страхования), инкассирует страховую премию (взносы), оформляет документацию, и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Взаимоотношения между страховыми агентами — физическими лицами и страховой компанией строятся на контрактной основе, где оговариваются права и обязанности сторон. Страховыми агентами — юридическими лицами выступают обычно агентства брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые наряду с услугами по основному профилю своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования.