Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Июня 2013 в 11:47, шпаргалка
Работа содержит ответы на вопросы по дисциплине "Финансовое право".
- РФ, субъекты.
Нерезиденты: другие.
Валютные ценности – иностранная валюта и внешние ценные бумаги.
Внутренние ценные бумаги – ценные бумаги, которые имеют номинальную стоимость в российской валюте и выпуск которых зарегистрирован на территории РФ (акции и облигации).
Все остальные ценные бумаги (не эмиссионные), которые дают право на доход в рублях.
Валютная операция – приобретение или отчуждение резидентом у нерезидента валютных ценностей или ? валютных ценностей в качестве средства платежа.
-//- резидентом
у нерезидента или
- ввоз либо
вывоз с территории РФ
- перевод иностранной валюты со счёта, открытого за пределами РФ на имя, на которое открыт счёт на территории РФ и наоборот,
- нерезиденты переводят валюту РФ с своего? Счёта на другой, причём оба счёта открыты на территории РФ.
Валютные операции делятся на:
- ? собственных
валютных ценностей (купля –
продажа валютных ценностей,
- движение денежных средств со счёта на счёт или через границу,
Физические лица имеют право перевозить до 10 тысяч долларов наличными, не предъявляя документов об источниках данных средств.
До 3 тысяч долларов без декларирования денежных сумм
Физические лица имеют право иметь счета в иностранной валюте в иностранных банках без ограничений, но должны уведомить наличного исполнителя (?) о существовании такого счёта и (?) средств.
Между резидентами и нерезидентами валютные операции осуществляются без ограничений. Но, при совершении валютных операций надо оформить паспорт сделки.
Порядок оформления паспортов сделки – Инструкция ЦБ от 15 июля 1994 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»
Валютные операции, на которые надо оформлять паспорта:
- предоставление кредитов и займов резидентами нерезидентам и наоборот,
- внешнеэкономические
контракты – вывоз за
Исключения, не нужен паспорт сделки:
- общая (?) контракта. Менее 50 тысяч долларов по внешнеторговому контракту, кредитные договоры менее 5 тысяч долларов.
- когда кредитная
организация-резидент
- когда нерезидент
осуществляет валютные
- когда нерезиденты
вступают в отношения с
- между резидентами
– валютные операции запрещены
кроме отдельных случаев –
статья 9 Закона о валютном
- расчёты в
магазинах беспошлинной
- расчёты в не грузовых (?) перевозках,
- когда заключается агентский договор,
- транспортные
услуги по транспортировке,
Валютный контроль
Органы валютного контроля осуществляют:
- Центральный Банк РФ,
- Российский финансовый надзор,
Агенты валютного контроля:
- подотчётные ЦБ уполномоченные банки,
- государственная корпорация «Внешэкономбанк»,
- Банк Развития
Государственная корпорация – некоммерческая организация
- профессиональные участники рынка ценных бумаг, которые не являются банками,
- налоговые, таможенные органы.
Контроль за валютными операциями резидентов – нерезидентов, валютные агенты и Российский финансовый контроль
Кредитные организации, валютными биржами – контроль валютных операций – ЦБ
Правительство РФ обеспечивает координацию
Полномочные банки – агенты валютного контроля – передают в таможенные, налоговые органы всю информацию по сделкам.
Права и обязанности агентов валютного контроля:
- проводить проверки соблюдения резидентами, нерезидентами валютного законодательства и обязательных для исполнения нормативно-правовых актов органов власти,
- проводить проверки полноты
и достоверности учёта,
- запрашивать и получить информацию, документы, которые связаны с осуществлением валютных операций, открытием и ведение валютных операций
Органы валютного контроля:
- принимать меры
- предписания об устранении нарушений.
Права агентов валютного контроля, документы которые могут запрашивать.
Обязанности агентов:
- осуществление контроля
с соблюдением валютного
- обязанность осуществлять
контроль за резидентами,
- обязанность сообщать органами валютного контроля всю информацию о всех валютных операциях,
- соблюдать банковскую, коммерческую и другую тайну.
Права резидентов / нерезидентов контроля:
- знакомиться с актами проверок,
- обжаловать решение и действия органов и агентов контроля в судах, или в порядке подчинённости,
- возмещение реального ущерба от неправомерных действий органов и агентов валютного контроля.
Обязанности резидентов / нерезидентов:
- предоставить
всю информацию и документы,
которые требует агент
- вести учёт и предоставить отчётность по всем совершаемым валютным операциям и хранить документы не менее трёх лет,
- выполнить предписания органов и агентов валютного контроля.
Кредитная организация – первая банковская директива.
Предприятия, чья деятельность заключается в привлечении депозитов или других денежных средств на возвратной основе от публики и выдачи кредитов от своего имени и за свой счёт признаётся кредитной организацией.
Ключевая характеристика – приём депозитов, выдача кредитов.
Регулирование банковской деятельности в ЕС – 3 уровня:
1 уровень- регулирование Европейской Комиссией
- регулирование Европейским Парламентом
- регулирование Европейским Советом Министров Финансов Совета Европы
2 уровень – специальные банковские органы – Европейский банковский комитет, Европейский комитет по ценным банковским бумагам, Европейский комитет по страхованию, Совместный комитет по финансовым конгломератам.
3 уровень –
Европейский комитет по
Европейский орган регулирования рынка ценных бумаг
Европейский орган регулирования страхования и обеспечения
Понятие международного частного права (МЧП) МЧП - это совокупность правовых норм, подлежащих применению к гражданско-правовым, семейным, трудовым отношениям с участием иностранных граждан или иностранных юридических лиц либо гражданско-правовым отношениям, осложненным иным иностранным элементом, в том числе в случаях, когда объект гражданских прав находится за границей.
Предмет МЧП К предмету МЧП все ученые относят вопросы выбора права (коллизионные вопросы). Между различными правовыми школами нет согласия по отношению к процессуальным отношениям. В общем предметом МЧП являются отношения, имеющие частно-правовой характер, выходящие за границы одного государства, субъектами которых являются граждане различных государств и лица без гражданства.
Источники МЧП
Конституция РФ (СПОРНО: по мнению некоторых ученых, Конституция НЕ является источником МЧП)
Гражданский кодекс РФ
Семейный кодекс РФ
Федеральные законы
Нормативный состав МЧП состоит из двух групп норм разного характера: коллизионно-правовые нормы, которые сами по себе не регулируют отношения, осложненные иностранным элементом, а лишь отсылают к праву, подлежащему применению; материально-правовые нормы национального законодательства, регулирующие отношения с иностранным элементом. Одной из особенностей МЧП является объединение в его составе разнохарактерных правовых норм. Коллизионные нормы - преодолевают коллизионную проблему путем выбора права, т.е. это отсылочные нормы. Делятся на внутренние и договорные (внутренние - государство само разрабатывает и само принимает; договорные создаются на основе межгосударственных соглашений, так же как внутренние нормы указывают применимое право) Унифицированные материальные частноправовые нормы - единообразные нормы частного права различных государств, созданные международными договорами. Их часто называют прямыми - они регулируют рассматриваемые отношения прямо, минуя коллизионную стадию. Кроме того: нормы, определяющие общие начала регулирования трансграничных частноправовых отношений: нормы, решающие вопросы, связанные с применением коллизионных норм - обратная отсылка и квалификация юридических понятий нормы, регулирующие, в каких пределах будет применяться иностранное право, если к нему отослала коллизионная норма нормы о взаимности и реторсии Некоторые авторы говорят о принадлежности к составу МЧП: материальных норм внутреннего частного права, регламентирующих отношения с иностранным элементом (но эти нормы не снимают коллизионную проблему, они применяются, когда коллизионный вопрос уже решен в пользу российского права, например, ФЗ «О правовом положении иностранцев в РФ» 2002 года), норм международного гражданского процесса - они регламентируют не сами частные отношения с иностранным элементом, а деятельность суда по разрешению гражданских дел, в которых присутствует иностранный элемент.
В странах англосаксонской правовой семьи судебный прецедент является основой правовой системы.
В качестве источников международного частного права, наряду с международными договорами и национальным законодательством, признаются также судебные прецеденты. Под ними в теории права обычно понимал решения судов, вынесенные по конкретному делу и являющиеся обязательными для данных судебных органов, также для всех судов низшей инстанции при рассмотрении ими аналогичных дел в дальнейшем. В таких странах, как Великобритания и США, судебные прецеденты играют даже более существенную роль, чем акты писаного права. В этих государствах положения законов и подзаконных актов могут изменяться или отменяться судебными решениями.
Существует иерархия прецедентов, согласно которой решения, принятые вышестоящими судами (например, Палатой лордов в Великобритании), обязательны для нижестоящих.
В структуре англосаксонской правовой семьи выделяют две группы: английскую и американскую. Каждой из них присущи характерные особенности.
Общее право доминирует в национальных правовых системах Великобритании (кроме Шотландии), Канады, США, Ямайки, Австралии и т. д. Прародительницей этой правовой семьи была Англия. В основе этой правовой системы — принцип staredecisis (лат.стоять на решённом), означающий, что при выработке решения судом господствующая сила принадлежит прецеденту. Основным источником права в Англо-саксонской правовой системе является обычай (подтверждённый судебным прецедентом), законодательство рассматривается как разновидность договора. Таким образом, в отличие от романо-германской системы, судебные решения играют большую роль в собственно формировании права, тогда как романо-германская система оставляет за судами функцию толкования и применения права.
В США имеется тенденция к смешению принципов англосаксонской и романо-германской правовых систем: первая широко распространена на низовом уровне, но по мере повышения уровня юрисдикции имеется тенденция к кодификации права. В Канаде частное право является прецедентным, тогда как уголовное — кодифицированным.
Романо-германская правовая система объединяет правовые системы всех стран континентальной Европы. Эта правовая система возникла на основе рецепции римского права. Основной источник права — нормативный акт. Ей присуще четкое деление норм права на отрасли, а все отрасли подразделяются на две подсистемы: частное право и публичное право. К сфере публичного права относятся административное, уголовное, конституционное, международное публичное. К частному относятся гражданское, семейное, трудовое, международное частное. В системе органов государства проводится четкое различие на законодательные и правоприменительные органы. Законотворческие функции составляют монополию законодателя. Для большинства стран этой системы характерно наличие писаной конституции.